行政执法装备工作经费项目支出绩效评价报告

行政执法装备工作经费项目支出绩效评价报告一、项目基本情况（一）项目概况。XX区市场监督管理局根据省市局的要求，为我局全系统工作人员配备行政执法装备。全年预算数为162万元，执行数为162万元，完成预算的100%。（二）项目绩效目标。包括总体目标：为全面推进市场监管系统执法队伍现规范化建设要求，着力锻造一支基础强、作风硬、形象佳、服务好的执法队伍。阶段性目标：1、更新执法车辆2台；2.解决杏花村所租赁办公用房问题；3.为全系统执法人员创造必要的办公条件。配备执法仪、电脑等；4.为全系统执法人员购置执法服装。二、绩效评价工作开展情况（一）绩效评价目的、对象和范围。1、评价目的。通过评价专项资金使用情况,掌握和了解2022年行政执法装备工作资金取得的成效。在评价过程中总结资金管理中好的经验与做法，同时也分析存在的问题原因，并提出改进和完善建议，为进一步提高财政预算绩效管理水平提供决策依据。2、评价对象。评价的主要对象为贵池区市场监督管理局行政执法装备工作经费使用情况。3.评价范围。评价范围为贵池区市场监督管理局行政执法装备工作经费项目开展情况，包括项目管理情况、资金使用情况、是否完成预期工作任务等。（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。1、评价原则：本次绩效评价遵循客观公正、科学规范、依据充分、成本效益的原则，主要采用专家咨询、资料分析等方式，对项目的相关性、合理性、可行性、持续性等方面进行全面评估，根据评价结果进行奖优罚劣，评价结果依法依规公开，接受社会监督。2、评价指标体系：指标类型分值备注项目决策主要对项目立项、绩效目标、资金投入等方面进行评价项目过程主要对项目资金管理、组织实施等方面进行评价项目产出主要对项目产出数量、质量、时效、成本等方面进行评价项目效益主要对项目社会效益、经济效益、生态效益及服务对象满意度等方面进行评价3、评价方法：采用定量与定性评价相结合的比较法。4、评价标准：采用的标准形式为计划标准和历史标准。（三）绩效评价工作过程。1.确定绩效评价对象绩效评价对象根据绩效评价工作重点及预算管理要求确定。评价的主要对象为贵池区市场监督管理局行政执法装备工作经费资金使用情况。2.制订绩效评价工作方案绩效评价方案根据评价对象的特点，拟定具体工作方案。工作方案的基本内容包括:评价对象、评价目的、评价依据、评价指标、评价标准、拟采用的评价方法。3.收集绩效评价相关资料根据工作需要采取多种方式收集基础资料。基础资料包括绩效评价对象的基本概况、财务信息、统计报表、财政资金使用情况、工作任务完成情况等相关信息。4.对资料进行审核对于收集的基础资料和相关数据，深入实地核实有关数据的全面性、真实性，进而整理出可供财政资金绩效评价使用的相关资料和基础数据。5.综合分析并形成评价结论评价资料整理出后，按照评价方案的要求进行评价工作，并做出评价的初步结论，经审核后作为提交评价报告的依据。6.撰写与提交评价报告评价报告是评价工作的成果，也是对被评价对象财政资金绩效情况的结论性报告。7.评价结果反馈及时将绩效评价结果反馈，就绩效评价结果进行积极的沟通，进一步完善评估报告。资金使用部门根据绩效评价结果，就有关问题积极整改，进一步完善管理制度，提高管理水平，规范支出行为，降低支出成本，增强支出责任。三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）我单位于2023年3月组织人员，对贵池区市场监督管理局行政执法装备工作经费项目开展部门绩效评价。本次绩效评价，收集项目相关票据和制度等资料，并审查核实项目申报、批复及实施、资金拨付、使用及管理情况，相关制度建设执行情况，绩效目标实现程度等，拟定了专项资金绩效评价指标体系。本次绩效评价指标包括4个二级指标:预算执行指标(10分)、产出指标(50分)、效益指标(30分)，满意度指标(10分)，总计100分。本次绩效评价涉及资金总额162万元。本次评价合计得分为100分，等次为“优”。四、绩效评价指标分析（一）项目决策情况。本次评价项目决策方面共设置20分，得20分，具体如下：1、项目立项①立项依据充分性：该项目为落实上级主管单位全面推进行政执法队伍规范化建设要求，结合当前我区市场监管局当前基础配备不足实际情况，按照局党组会议决定立项；该指标满分4分，得4分。②立项程序规范性：该项目按照规定的程序层层报批申请设立，事前已经过必要的可行性研究、法律分析、合法性审查，提交的文件、材料符合相关要求。该指标满分4分，得4分。2、绩效目标①绩效目标合理：项目所设定的绩效目标依据充分，绩效目标与实际工作内容具有较强相关性，基本符合项目业绩水平。绩效目标内容清晰明确，能反映财政支出的主要情况。该指标满分2分，得2分。②绩效指标明确性：将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标，根据市下达的目标任务，制定发展目标考核任务分解表，安排实施的项目与年度任务数或计划数相对应，安排实施的项目与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。该指标满分2分，得2分。3、资金投入①预算编制科学性：该项目预算编制经过科学论证、有明确标准,资金额度与年度目标相适应；预算编制细化程度合理，功能分类和经济分类编制准确。该指标满分4分，得4分。②资金分配合理性：该项目资金按统一、明确的分配标准进行分配，分配方案已经区政府、区财政局审核批复同意。该指标满分4分，得4分。（二）项目实施过程情况本次评价项目过程方面共设置20分，得20分，具体如下：1、资金管理①预算执行率：该项目到位资金162万元，已全额支出，支出率100%。该指标满分5分，得5分。②资金使用合规性：该项目资金的使用符合相关财经法规、财务管理及资金管理办法的规定，资金拨付均有完备程序和手续，并取得相应批复。无资金截留、挤占、挪用或虚列支出等情况。该指标满分5分，得5分。2、组织实施①管理制度健全性：制定了项目实施管理制度，制度完善健全，符合相关法律法规的规定，切合实际需求；制定了项目资金管理办法。该指标满分5分，得5分。②制度执行有效性：项目实施符合有关管理制度各项要求；项目支出手续完备，符合项目资金管理制度各项要求。该指标满分5分，得5分。（三）项目产出情况本次评价项目产出方面共设置32分，得32分，具体如下：1.产出数量：

2022年贵池区市场监督管理局本级计划更新执法车辆2台，实际购置2台。计划为杏花村所租赁500平方米的办公用房，实际为杏花村所租赁546平方米的办公用房；计划为本局系统行政执法人员购置135套执法服装；实际购置137套；为执法人员配置执法记录仪等移动执法终端设备。该指标满分10分，得10分。2.产出质量

2022年贵池区市场监督管理局本级移动执法终端使用率达100%。项目经费支出严格执行相关财经制度。该指标满分10分，得10分3.产出时效

2022年贵池区市场监督管理局本级行政执法装备工作经费项目计划于2022年12月31日之前完成，实际于2022年12月31日之前完成。该指标满分6分，得6分4.产出成本

贵池区市场监督管理局本级2022行政执法装备工作经费实际到位资金162万元，实际支出资金162万元，预算执行率100%。该指标满分6分，得6分（四）项目效益情况本次评价项目效益方面共设置28分，得28分，具体如下：1、经济效益：该项目的实施对促进消费，提升政府购买力的影响程度明显。该指标满分5，得5分。2、社会效益：该项目的实施对树立单位公信力的影响程度明显。该指标满分5分，得5分。3、可持续发展效益：该项目的实施对执法效率持续提高的影响程度明显。该指标满分10分，得10分。5、项目满意度情况该项目执法对象的满意度为达到预期指标。该指标满分8分，得8分。上述详细指标内容、指标解释、评分标准及得分情况详见附表。五、主要经验及做法在实际开展工作中，执法服装原本由各地分散采购，本着节约成本原则，改为由省市场监管局统一招标采购，大大地节约采购成本。六、存在问题及原因分析根据2022预算绩效管理工作的开展情况，存在的主要问题是，在执法车辆更新过程中，旧车辆拍卖时资产评估与市场行情有些脱节，影响新车购置，导致项目进度缓慢。究其原因，资产评估方法缺少市场联动机制。七、有关建议主要针对项目存在的问题，从项目政策、部门管理、项目管理、预算管理等多个角度，提出在节约成本的前提下，也要将工作效率提一下。八、其他需要说明的问题本项目的评估结论是在所提供的项目资料真实、完整及合规的基础上做出的。本项目的评估结论适用于预算项目绩效评价工作。行政执法装备工作经费项目支出绩效评价评分表一级指标二级指标三级指标分值指标解释指标说明得分决策项目立项立项依据充分性4项目立项是否符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责，用以反映和考核项目立项依据情况。1.项目符合国家法律法规、发展规划和相关政策，得2分；

2.项目与部门职责范围相符，属于部门履职所需，得2分。4立项程序规范性4项目申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。项目按照规定的程序申请设立，有符合要求的审批文件、材料，得4分4绩效目标绩效目标合理性2项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。1.项目设置绩效目标，得1分；

2.绩效目标内容清晰明确，能反映财政支出的主要情况，得1分。2绩效目标绩效指标明确性2依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。1.将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标，得1分；

2.通过清晰、可衡量的指标值予以体现且符合实际，较为科学、全面，得1分。2资金投入预算编制科学性4项目预算编制（主体是指项目资金管理使用单位，下同）是否经过科学论证、有明确标准，资金额度与年度目标是否相适应，用以反映和考核项目预算编制的科学性、合理性情况。1.项目预算编制经过科学论证、有明确标准,资金额度与年度目标相适应，得2分；

2.项目预算编制细化程度合理，功能分类和经济分类编制准确，得2分；

对上述标准，没有完全符合的，可酌情扣分。4资金分配合理性4项目预算资金分配是否有测算依据，与补助单位或地方实际是否相适应，用以反映和考核项目预算资金分配的科学性、合理性情况。1.项目资金按统一、明确的分配标准进行分配，得2分；

2.项目资金安排经过相应的审批管理程序，符合规定要求，得2分。4过程资金管理预算执行率5项目预算资金是否按照计划执行，用以反映或考核项目预算执行情况。预算执行率得分=实际预算执行率×分值5资金使用合规性5项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。1.资金支付手续齐全，审批流程规范，不存在大额现金支付、不合规票据支出等违规现象，得4分；

2.存在截留、挤占、挪用、虚列支出等，本指标不得分。5组织实施管理制度健全性5项目实施单位的财务和业务管理制度是否健全，用以反映和考核财务和业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。1.制定了项目实施管理制度，且制度完善健全，符合相关法律法规的规定，切合实际需求，得2分；

2.单位制定项目资金管理办法，得2分；5制度执行有效性5项目实施是否符合相关管理规定，用以反映和考核相关管理制度的有效执行情况。1、项目实施符合项目实施管理制度各项要求，得3分；

2、项目支出符合项目资金管理制度各项要求，得2分。5产出产出数量实际完成率10项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。1、实际完成率=（实际产出数/计划产出数）×100%；

2、本项得分=项目实际完成率*分值10产出质量质量达标率10项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。项目实施质量标准完全符合设立绩效目标时的计划标准、行业标准、历史标准或其他相关标准进行计量，得10分；部分符合，酌情扣分。10产出时效资金拨付及时性3项目资金按照相关文件规定及时拨付项目资金按照相关制度、文件、合同等规定，按时拨付，得3分。3工作完成及时性3项目实际完成时间与计划完成时间的比较，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。项目按照实施计划或相关文件规定的时间内完成，得3分。3产出成本成本节约率6完成项目计划工作目标的实际节约成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的成本节约程度。成本节约率=[（计划成本-实际成本）/计划成本]×100%×分值。6效益