第9章-操作风险管理

第9章操作风险管理（本科）第9章操作风险管理ppt课件本章预览本章对金融机构的操作风险进行讲解。首先介绍了操作风险的概念、特征及成因；其次具体讲解了操作风险的定性及定量度量方法，如关自我评估法、计分卡法、基本指标法、标准法、替代标准法及高级计量法等；最后讲解了操作风险管理原则、组织及具体管理流程。（本科）第9章操作风险管理ppt课件9.1操作风险概述9.2操作风险的度量方法9.3操作风险的管理目录CONTENTS（本科）第9章操作风险管理ppt课件操作风险概述9.1（本科）第9章操作风险管理ppt课件操作风险的概念所谓操作风险就是除去信用风险、市场风险后金融机构所承担的左右风险。操作风险即是金融机构业务操作造成的风险，包括交易、支付等过程中由于出现失误而造成损失的可能。包括内部与外部风险两部分。其中内部风险即是指由机构自身可以掌控的部分，诸如系统选择、员工雇佣、内部风险控制制度等；而外部风险则涵盖了由外部事件引发的风险。（本科）第9章操作风险管理ppt课件技术水平不足引发的操作风险业务能力不足引发的操作风险道德风险引发的操作风险腐败引发的操作风险操作风险的成因（本科）第9章操作风险管理ppt课件操作风险的特征（1）风险来源以内生为主（2）风险涵盖范围广，具有普遍性（3）风险收益不对称（4）损失表现出后尾特征（本科）第9章操作风险管理ppt课件操作风险损失事件类型实物资产损坏客户、产品及业务活动就业制度及工作场所安全业务中断及系统故障事件外部欺诈内部欺诈是指故意骗取、盗用财产或规避、违反监管规章、法律法规或公司政策而导致的损失，此类事件至少涉及内部一方（不包括歧视及差别待遇事件）。下设未授权行为、盗窃及欺诈行为。未经授权行为盗窃及欺诈行为执行、交割及流程管理（本科）第9章操作风险管理ppt课件操作风险损失事件类型实物资产损坏客户、产品及业务活动就业制度及工作场所安全业务中断及系统故障事件外部欺诈是指第三方故意骗取、盗用财产或规避法律法规导致的损失。细分为：盗窃和欺诈、系统安全。盗窃和欺诈系统安全执行、交割及流程管理（本科）第9章操作风险管理ppt课件操作风险损失事件类型实物资产损坏客户、产品及业务活动就业制度及工作场所安全业务中断及系统故障事件是指违反就业、健康或安全方面的法律法规或协议，个人工伤赔付或因歧视及差别待遇事件造成的损失。细分为：劳资关系、安全环境、歧视及差别待遇。劳资关系安全环境歧视及差别待遇执行、交割及流程管理（本科）第9章操作风险管理ppt课件操作风险损失事件类型实物资产损坏客户、产品及业务活动业务中断及系统故障事件是指因疏忽未对特定客户履行专业义务（如诚信义务及适当性要求），或产品性质或设计缺陷导致的损失。细分为：适当性、披露及诚信义务；不良的业务或市场行为；产品瑕疵；客户选择、业务开展和风险暴露；咨询业务。适当性、披露及诚信义务不良的业务或市场行为产品瑕疵客户选择、业务开展和风险暴露咨询业务执行、交割及流程管理（本科）第9章操作风险管理ppt课件操作风险损失事件类型实物资产损坏业务中断及系统故障事件是指实物资产因自然灾害或其他事件丢失或毁坏导致的损失。灾害及其他事件包括：自然灾祸损失；外力（恐怖袭击、故意破坏）造成的人员伤亡和损失。执行、交割及流程管理（本科）第9章操作风险管理ppt课件操作风险损失事件类型业务中断及系统故障事件主要对因系统问题事件。包括：硬件；软件；网络与通信；动力输送损耗/中断执行、交割及流程管理（本科）第9章操作风险管理ppt课件操作风险损失事件类型是指交易处理或流程管理失败和因与交易对手及外部销售商关系导致的损失。细分为：交易认定、执行和维护；监控和报告；招揽客户和文件记录；客户账户管理；交易对手；外部销售商和供应商。交易认定、执行和维护监控和报告招揽客户和文件记录客户账户管理交易对手外部销售商和供应商执行、交割及流程管理（本科）第9章操作风险管理ppt课件操作风险的度量方法9.2（本科）第9章操作风险管理ppt课件（一）自我评估法（二）关键风险指标法（三）计分卡法（一）自上而下法（二）自下而上法定性分析定量分析（本科）第9章操作风险管理ppt课件自我评估法

自我评估是金融机构内部稽核识别及评估潜在操作风险的管理工具。它评估的内容包含了金融机构的所有业务部门，既涉及营运管理、人力资源及信息系统等内部风险，也涉产业结构、市场环境及科技进步等外部风险。调查问卷法叙述法专家预测法定性分析（本科）第9章操作风险管理ppt课件关键风险指标法

关键风险指标是指能够揭示特定风险变化状况并实现定期监控的统计指标。通过这些统计指标通过向操作风险管理人员提供相关数据，从而帮助其能够明确知道机构目前面对的主要风险是什么，可能造成的风险损失是多少，进而采取针对性的风险管理措施减低风险发生的可能及造成的损失。定性分析（本科）第9章操作风险管理ppt课件计分卡法

计分卡法是金融机构对自身操作风险与内部控制水平的自我评估。通过记分卡的方式对机构面对的风险事件、风险发生概率、潜在损失及风险控制能力等方面进行评估，对不同的风险事件发生的可能性或损失进行赋分，进而通过分数对不同风险事件进行排序、比较及分析，最后对不同操作风险进行经济资本分配。定性分析（本科）第9章操作风险管理ppt课件自上而下法

该方法主要是从宏观层面对机构的操作风险进行计量。通过估计股票收益、收益及成本等经济变量变化无法由外部宏观因素解释的部分作为机构内部所面临的操作风险。定性的自上而下法定量的自上而下法定量分析（本科）第9章操作风险管理ppt课件自下而上法

从微观入手针对各业务进行风险识别与评估，最后将结果汇总计算总风险损失。其优点在于对每个业务风险进行分析时能有效区分不同类型的风险事件，能够诊断出机构操作风险中存在薄弱环节，从而采取有针对性的处理。定性的自下而上法定量的自下而上法定量分析（本科）第9章操作风险管理ppt课件基本指标法标准法高级计量法替代标准法1234操作风险评估与度量（本科）第9章操作风险管理ppt课件亦称为单一指标法，是巴塞尔委员会提供的适用于初阶操作风险评估的方法。基本指标法其中

为机构前三年总收入的均值；

为固定乘数，通过统计数据巴塞尔委员会发现基本指标法下监管资本应是现行最小值的12%。结合行业因素，目前

通常设定在17%-20%的区间内。（本科）第9章操作风险管理ppt课件对金融机构的业务进行了划分，通过机构每个业务条线的总收入乘以适用于该业务的

，从而计算该业务的资本需求。总资本要求即为所有业务资本需求的和。具体表示如下：标准法需要特别注意的是这种评估操作风险的方法并不适用于所有金融机构，只要满足一定标准的银行才可以使用。一般标准国际活跃银行标准（本科）第9章操作风险管理ppt课件标准法一级目录二级目录业务公司金融公司金融兼并与收购、证券化、私有化、承销、债务、股本、银团、IPO、配股等市政/政府金融商人银行咨询服务交易和销售销售股权、商品、外汇、固收、融资、信贷、自营头寸、经纪、贷款及回购等做市自营头寸资金业务零售银行业务零售银行业务零售贷款及存款、银行服务、信托及不动产私人银行业务私人贷款及存款、银行服务、信托及不动产、投资咨询银行卡服务商户/商业/公司卡、零售店品牌、零售业务商业银行业务商业银行业务项目融资、不动产、出口融资、贸易融资、保理、汇票、担保等支付和清算外部客户支付和托收、资金转账、清算及结算代理服务托管第三方托管、存托凭证、证券贷出、公司行为公司代理发行和支付代理公司信托

资产管理可支配基金管理集合、分散、零售、机构、封闭式、开放式、私募基金非可支配基金管理集合、分散、零售、机构、封闭式、开放式零售经纪零售经纪业务执行指令等全套服务（本科）第9章操作风险管理ppt课件标准法业务线值（%）业务线值（%）公司金融18支付与清算18交易和销售18代理服务15零售银行12资产管理12商业银行15零售经纪12（本科）第9章操作风险管理ppt课件标准法业务线值（%）业务线值（%）公司金融18支付与清算18交易和销售18代理服务15零售银行12资产管理12商业银行15零售经纪12（本科）第9章操作风险管理ppt课件替代标准法替代标准法在标准法的基础上进行了一定的修正，《巴塞尔新资本协议》指出如各国监管当局认为使用替代标准法更为有效时，则允许银行使用这一方法。其相对于标准法修正的地方在于零售银行及商业银行业务条线的总收入使用前三年贷款余额的算数平均，其对应的值再乘以一个尺度因素设置为3.5%。而其余业务条线监管资本既可以使用标准法计算，也可以使用其他业务线总收入的和乘以18%。相较于原本的标准法，由于替代标准法进一步考量了业务线操作风险的披露程度，因此该方法在准确性上要更胜一筹。（本科）第9章操作风险管理ppt课件替代标准法不足方面，标准法与替代标准法共同存在以下问题：①采用业务线的总收入，没有考虑不同机构业务线的对特新，因此针对各机构操作风险的敏感性仍较弱②各业务线间存在关联，使得这种汇总的方式会高估风险资本③不适用于大型国际活跃银行（本科）第9章操作风险管理ppt课件高级计量法为了解决上述方法存在的敏感性不足的问题，巴塞尔委员会提出了高级计量法，是指银行运用一定的定性、定量标准，通过内部操作风险评估系统计算监管资本的方法。（本科）第9章操作风险管理ppt课件高级计量法由于高级计量法赋予了银行在操作风险衡量中更大的灵活性，因此能够使用这一方法的银行除要满足使用标准法的条件外还要满足以下要求：①所采用的风险内部计量系统需与巴塞尔委员会规定的操作风险范围、《巴塞尔新资本协议》规定的损失事件类型一致。②银行应通过计算预期损失及非预期损失的和计算监管资本要求。③所采用的的风险计量系统能够估计影响损失分布尾部形态的主要风险因素。④银行必须通过将操作风险估计结果汇总计算最低监管资本，只有能够向监管当局证实机构所采用的估计系统能够准确、有效的估计各操作风险损失间的相关性，那么方可在计算风险损失时使用其所确定的相关系数。⑤其他要素。（本科）第9章操作风险管理ppt课件操作风险的管理9.3（本科）第9章操作风险管理ppt课件操作风险管理原则1098董事会应了解本行的主要操作风险所在，把它作为一种必须管理的主要风险类别，核准并定期审核本行的操作风险管理系统。董事会要确保本行的操作风险管理系统受到内审部门全面、有效的监督。内审部门必须拥有一支独立运作、训练有素、业务精良的内审队伍。高级管理层应负责执行经董事会批准的操作风险管理系统。银行应该制定控制和/或缓释重大操作风险的政策、程序和步骤。银行应该制定应急和连续营业方案，以确保在严重的业务中断事件中连续经营并控制住损失。银行监管者应该要求所有的银行，不管其大小，制定有效的制度来识别、评估、监测和控制/缓释重大操作风险，并且作为全面风险管理方法的一部分。1234576银行应该识别和评估所有重要产品、活动、程序和系统中固有的操作风险。银行应该制定一套程序来定期监测操作风险状况和重大损失风险。监管者应该直接或间接地对银行有关操作风险的政策、程序和做法进行定期的独立评估。监管者应该确保有适当的机制保证他们知悉银行的进展情况。银行应该进行足够的信息披露，允许市场参与者评估银行的操作风险管理方法。（本科）第9章操作风险管理ppt课件操作风险管理的组织为实现操作风险管理措施的有效实施，就需要金融机构设置与之匹配的责任与任务清晰的组织结构。这就要求所建立的组织结构符合下述原则：建立操作风险防范三道防线确保风险管理条线的独立性建立平行作业的管理模式目前使用较为广泛的操作风险管理组织模式包括集权式分权式内部稽核功能引导式（本科）第9章操作风险管理ppt课件操作风险识别操作风险监测操作风险评估操作风险控制操作风险报告操作风险管理流程（本科）第9章操作风险管理ppt课件（1）操作风险识别操作风险识别即是指金融机构在其经营管理及业务流程中对潜在的操作风险事件进行识别并分类的过程。主要包括两方面主要工作：一是确定操作风险；二是定位风险。

具体识别过程包括：①业务、管理领域识别②业务、管理流程识别③关键环节识别④流程中固有风险识别⑤固有风险控制点识别⑥监控并报告识别进度（本科）第9章操作风险管理ppt课件（1）操作风险识别巴塞尔委员会给出的各类操作风险发生频率及损失程度类型频率损失程度内部欺诈低高外部欺诈高/中低/中就业政策及工作场所安全低低客户、产品及业务操作低/中高/中实物资产损坏低低业务中断及系统失败低低执行、交付及管理流程高/中低（本科）第9章操作风险管理ppt课件（2）操作风险评估

在识别操作风险完成后，就可以对相应操作风险进行计量和评估。金融机构需要根据统一的评估标准对潜在风险事件的固有风险暴露、剩余风险暴露及控制有效性进行计量估计。通过对操作风险进行评估，帮助管理层实现对现行操作风险管理有效性进行分析；筛选出哪些风险是不可接受的，应列入风险缓释、进行排序，并选择相应缓释机制。（本科）第9章操作风险管理ppt课件（3）操作风险监测操作风险监测是指对与操作风险相关的各类信息、指标等进行日常监测，以实现了解及分析金融机构风险状况，同时检测风险控制有效性，及时发现流程、制度内控等存在的问题从而进行优化。常用的监测工具包括：关键风险指标（KR