农民合作社贷款支持政策文件汇编

农民合作社贷款支持政策文件汇编TOC\o"1-2"\h\u25004第1章总则 393381.1农民合作社定义及分类 3303241.1.1农民合作社，是指在中国境内，由农民按照自愿、平等、互利原则，共同出资、共同劳动、共同经营、共同受益，以发展农业生产、增加农民收入、推进农业现代化为目的的互助性经济组织。 3220871.1.2农民合作社分类如下： 317191.2贷款政策目的与原则 3210221.2.1贷款政策目的 3134291.2.2贷款政策原则 428607第2章贷款对象与条件 4182142.1贷款对象 4216492.2贷款条件 489902.3贷款额度与期限 432253第3章贷款申请与审批 5227813.1贷款申请材料 519393.2审批流程 5301423.3审批时限 521350第4章贷款利率与费用 6164194.1贷款利率 6118444.1.1农民合作社贷款利率按照中国人民银行规定的同期贷款基准利率执行。在符合国家金融政策的前提下，鼓励金融机构根据农民合作社的经营状况、信用等级和还款能力，实行差别化的贷款利率。 6139604.1.2金融机构应当根据农民合作社的贷款用途、期限、风险等因素，合理确定贷款利率。对于信用良好的农民合作社，金融机构应适当给予利率优惠。 658134.1.3鼓励金融机构通过金融市场筹集资金，为农民合作社提供低成本的贷款资金来源，降低农民合作社贷款利率。 6308324.2贷款费用 6176384.2.1农民合作社贷款过程中，金融机构应合理收取贷款相关费用，包括但不限于评估费、担保费、抵押登记费等。贷款费用的收取应当遵循公平、合理、透明的原则。 6248974.2.2金融机构应简化贷款手续，减少不必要的费用支出，降低农民合作社融资成本。 6171264.2.3对于农民合作社贷款过程中涉及的性基金和行政事业性收费，按照国家和地方政策规定予以减免或降低。 615434.3利息与费用减免政策 681654.3.1鼓励金融机构对符合条件的农民合作社实施利息减免政策。对于从事农业生产经营、带动农民增收效果显著的农民合作社，金融机构可根据实际情况给予适当的利息减免。 656924.3.2鼓励地方通过设立贷款风险补偿基金、提供财政贴息等方式，降低农民合作社贷款成本。 6241484.3.3对于符合条件的农民合作社，金融机构应减免或降低相关贷款费用，减轻农民合作社融资负担。 6245504.3.4对于因自然灾害、市场波动等不可抗力因素导致农民合作社经营困难的，金融机构应给予适当的利息和费用减免支持，帮助农民合作社度过难关。 731764第5章贷款担保与抵押 7311125.1担保方式 7115505.2抵押物范围 7268115.3担保与抵押评估 725658第6章贷款用途与监管 847126.1贷款用途 8252946.1.1农业生产：用于购买种子、肥料、农药、农膜、农业机械设备等农业生产资料，以及农业技术研发和农业基础设施建设。 8271296.1.2农产品加工和流通：用于农产品收购、加工、储存、运输、销售等环节，提高农产品附加值和市场竞争力。 840456.1.3农村社会事业发展：用于农村教育、卫生、文化、体育、养老、环保等社会事业建设项目。 8161316.1.4农村基础设施建设：用于农村道路、桥梁、水利、能源、通信等基础设施建设。 859496.1.5农村扶贫开发：用于扶持农村贫困地区和贫困人口发展生产、改善生活条件。 8177086.1.6政策允许的其他用途：符合国家政策导向的其他贷款用途。 879336.2贷款使用监管 841896.2.1贷款发放监管：金融机构在发放贷款时，应严格审查农民合作社的贷款用途，保证贷款资金合规使用。 86896.2.2贷款使用跟踪：金融机构应建立贷款使用跟踪制度，定期了解和掌握贷款资金的使用情况，保证贷款资金用于实际项目。 8203626.2.3贷款审计：财政、审计等部门应加强对农民合作社贷款使用情况的审计，发觉问题及时纠正。 8225176.2.4社会监督：鼓励社会各界对农民合作社贷款使用情况进行监督，对违规行为进行举报。 988386.3违规处理 9177376.3.1贷款用途不符合规定：对未按照规定用途使用贷款的农民合作社，金融机构有权提前收回贷款，并依法追究其法律责任。 930186.3.2虚假贷款申请：对提供虚假材料、骗取贷款的农民合作社，金融机构应取消其贷款资格，并依法追究相关责任。 9187816.3.3违反贷款使用规定：对违反贷款使用规定的农民合作社，相关部门将依法予以查处，并追究相关责任。 9176826.3.4其他违规行为：对其他违反法律法规和政策规定的农民合作社，将依法依规进行处理。 915771第7章贷后管理与风险防范 9138817.1贷后管理要求 9302437.1.1贷款用途监督 919927.1.2贷后信息报告 9129557.1.3还款计划执行 9222827.2风险防范措施 9282837.2.1建立风险预警机制 9326717.2.2加强内部管理 10216957.2.3贷款担保措施 10202057.3逾期贷款处理 10312687.3.1逾期贷款催收 10225027.3.2逾期贷款风险分类 10231367.3.3逾期贷款法律手段 1045807.3.4逾期贷款核销 1014317第8章政策支持与激励机制 109628.1财政贴息政策 10152048.2税收优惠政策 1011068.3激励机制 1122137第9章合作社发展与贷款支持 1191819.1合作社业务拓展 11205069.2贷款支持合作社创新发展 11118619.3合作社能力提升 1219007第10章区域特色贷款政策 122978910.1区域特色贷款政策概述 122237310.2特色贷款产品及适用对象 121467810.3区域贷款政策实施与监管 12第1章总则1.1农民合作社定义及分类1.1.1农民合作社，是指在中国境内，由农民按照自愿、平等、互利原则，共同出资、共同劳动、共同经营、共同受益，以发展农业生产、增加农民收入、推进农业现代化为目的的互助性经济组织。1.1.2农民合作社分类如下：（1）农业生产资料购销合作社：主要开展农业生产资料购买、销售及相关服务活动；（2）农产品加工、销售合作社：主要开展农产品加工、储存、运输、销售等经营活动；（3）农业技术服务合作社：主要提供农业技术培训、推广、咨询等服务；（4）农村信用合作社：主要开展农村信用业务，为成员提供贷款、存款、汇兑等服务。1.2贷款政策目的与原则1.2.1贷款政策目的（1）支持农民合作社发展，提高农业综合生产能力；（2）促进农业产业结构调整，增加农民收入；（3）缓解农民合作社融资难题，降低融资成本；（4）推动农村经济发展，助力乡村振兴。1.2.2贷款政策原则（1）自愿申请：农民合作社按照自身发展需要，自愿向金融机构申请贷款；（2）公平公正：金融机构在贷款审批过程中，要公平对待农民合作社，保证贷款政策公正实施；（3）风险可控：金融机构要加强对农民合作社贷款的风险管理，保证贷款风险可控；（4）政策引导：通过制定相关政策，引导金融机构加大农民合作社贷款支持力度，促进农民合作社健康发展。第2章贷款对象与条件2.1贷款对象本政策文件所涉及的贷款对象为在我国境内依法成立的农民合作社。农民合作社是指以农村家庭承包经营为基础，农民自愿联合组成的，实行民主管理、按劳分配和股份合作制的经济组织。2.2贷款条件（1）依法注册成立的农民合作社，具备法人资格；（2）有稳定的经营收入和还款来源，具备按时足额偿还贷款本息的能力；（3）具备良好的信用记录，无不良信用记录和违法行为；（4）贷款用途明确、合法，符合国家产业政策和农民合作社业务范围；（5）提供符合贷款银行要求的担保措施；（6）符合贷款银行的其他要求。2.3贷款额度与期限（1）贷款额度：根据农民合作社的经营规模、还款能力、信用状况及担保措施等因素，由贷款银行合理确定。贷款额度上限不超过农民合作社上年度销售收入的50%；（2）贷款期限：根据贷款用途、还款来源及担保措施等因素，由贷款银行合理确定。贷款期限最长不超过5年，且不得超过农民合作社法人营业执照的有效期限。第3章贷款申请与审批3.1贷款申请材料农民合作社申请贷款时，需向贷款机构提交以下材料：（1）农民合作社法人营业执照副本及复印件；（2）农民合作社组织机构代码证副本及复印件；（3）农民合作社法定代表人身份证原件及复印件；（4）农民合作社章程及相关决议；（5）贷款用途证明材料，包括项目可行性报告、资金使用计划等；（6）还款来源证明材料，包括销售收入、政策扶持等；（7）担保材料，如抵押物、质押物、保证人等；（8）贷款机构要求的其他相关材料。3.2审批流程贷款申请材料提交后，贷款机构将按照以下流程进行审批：（1）贷款机构收到申请材料后，进行初步审核，对符合条件的申请材料予以受理；（2）贷款机构对申请贷款的农民合作社进行实地调查，了解合作社经营状况、财务状况、信用状况等；（3）贷款机构根据调查结果，对贷款申请进行风险评估，制定贷款方案；（4）贷款机构将贷款方案提交内部审批，审批通过后，与农民合作社签订贷款合同；（5）贷款合同签订后，贷款机构按照合同约定发放贷款；（6）贷款发放后，贷款机构对贷款使用情况进行跟踪管理，保证贷款用于合法用途。3.3审批时限贷款机构应在收到贷款申请材料之日起，按照以下时限完成审批：（1）初步审核：不超过5个工作日；（2）实地调查：不超过10个工作日；（3）风险评估及内部审批：不超过15个工作日；（4）贷款发放：不超过5个工作日。贷款机构应在审批时限内完成贷款审批，并及时告知农民合作社审批结果。如有特殊情况，需延长审批时限的，应提前通知农民合作社，并说明原因。第4章贷款利率与费用4.1贷款利率4.1.1农民合作社贷款利率按照中国人民银行规定的同期贷款基准利率执行。在符合国家金融政策的前提下，鼓励金融机构根据农民合作社的经营状况、信用等级和还款能力，实行差别化的贷款利率。4.1.2金融机构应当根据农民合作社的贷款用途、期限、风险等因素，合理确定贷款利率。对于信用良好的农民合作社，金融机构应适当给予利率优惠。4.1.3鼓励金融机构通过金融市场筹集资金，为农民合作社提供低成本的贷款资金来源，降低农民合作社贷款利率。4.2贷款费用4.2.1农民合作社贷款过程中，金融机构应合理收取贷款相关费用，包括但不限于评估费、担保费、抵押登记费等。贷款费用的收取应当遵循公平、合理、透明的原则。4.2.2金融机构应简化贷款手续，减少不必要的费用支出，降低农民合作社融资成本。4.2.3对于农民合作社贷款过程中涉及的性基金和行政事业性收费，按照国家和地方政策规定予以减免或降低。4.3利息与费用减免政策4.3.1鼓励金融机构对符合条件的农民合作社实施利息减免政策。对于从事农业生产经营、带动农民增收效果显著的农民合作社，金融机构可根据实际情况给予适当的利息减免。4.3.2鼓励地方通过设立贷款风险补偿基金、提供财政贴息等方式，降低农民合作社贷款成本。4.3.3对于符合条件的农民合作社，金融机构应减免或降低相关贷款费用，减轻农民合作社融资负担。4.3.4对于因自然灾害、市场波动等不可抗力因素导致农民合作社经营困难的，金融机构应给予适当的利息和费用减免支持，帮助农民合作社度过难关。第5章贷款担保与抵押5.1担保方式为保证农民合作社贷款的安全性，本政策文件明确了以下几种担保方式：（1）保证担保：借款人需提供具有代偿能力的保证人，按照贷款金额的一定比例提供保证。（2）抵押担保：借款人将其名下的不动产、动产等财产设定为抵押物，为贷款提供担保。（3）质押担保：借款人将其名下的动产、权利等设定为质押物，为贷款提供担保。（4）信用担保：对于信用良好的借款人，可采取信用担保方式，无需提供实物担保。5.2抵押物范围农民合作社贷款抵押物范围如下：（1）土地使用权：包括集体土地使用权、国有土地使用权等。（2）房屋所有权：包括住宅、商业、工业等各类用途的房屋所有权。（3）动产：包括机器设备、农产品、存货等。（4）权利：包括专利权、商标权、股权等。（5）其他可变现的财产。5.3担保与抵押评估为保证贷款担保与抵押的有效性，银行和借款人应共同对担保与抵押物进行评估：（1）评估机构：应由具有资质的评估机构进行评估，保证评估结果的客观、公正、合理。（2）评估方法：采用市场法、成本法、收益法等评估方法，综合确定抵押物价值。（3）评估周期：原则上，贷款发放前应对抵押物进行评估。贷款期间，如抵押物价值发生重大变化，应及时进行重新评估。（4）评估报告：评估报告应详细记录评估过程、评估方法和评估结果，作为贷款审批和贷后管理的依据。（5）抵押物价值：抵押物价值应不低于贷款金额的一定比例，具体比例由银行根据贷款风险和抵押物实际情况确定。（6）抵押登记：银行应按照相关法律法规，及时办理抵押登记手续，保证抵押权设立生效。第6章贷款用途与监管6.1贷款用途农民合作社在获得贷款资金后，应严格按照国家相关法律法规和政策规定，将贷款用于以下方面：6.1.1农业生产：用于购买种子、肥料、农药、农膜、农业机械设备等农业生产资料，以及农业技术研发和农业基础设施建设。6.1.2农产品加工和流通：用于农产品收购、加工、储存、运输、销售等环节，提高农产品附加值和市场竞争力。6.1.3农村社会事业发展：用于农村教育、卫生、文化、体育、养老、环保等社会事业建设项目。6.1.4农村基础设施建设：用于农村道路、桥梁、水利、能源、通信等基础设施建设。6.1.5农村扶贫开发：用于扶持农村贫困地区和贫困人口发展生产、改善生活条件。6.1.6政策允许的其他用途：符合国家政策导向的其他贷款用途。6.2贷款使用监管为保证贷款资金合规使用，各级和相关部门应加强对农民合作社贷款使用的监管。6.2.1贷款发放监管：金融机构在发放贷款时，应严格审查农民合作社的贷款用途，保证贷款资金合规使用。6.2.2贷款使用跟踪：金融机构应建立贷款使用跟踪制度，定期了解和掌握贷款资金的使用情况，保证贷款资金用于实际项目。6.2.3贷款审计：财政、审计等部门应加强对农民合作社贷款使用情况的审计，发觉问题及时纠正。6.2.4社会监督：鼓励社会各界对农民合作社贷款使用情况进行监督，对违规行为进行举报。6.3违规处理农民合作社在贷款使用过程中，如出现以下违规行为，将依法依规进行处理：6.3.1贷款用途不符合规定：对未按照规定用途使用贷款的农民合作社，金融机构有权提前收回贷款，并依法追究其法律责任。6.3.2虚假贷款申请：对提供虚假材料、骗取贷款的农民合作社，金融机构应取消其贷款资格，并依法追究相关责任。6.3.3违反贷款使用规定：对违反贷款使用规定的农民合作社，相关部门将依法予以查处，并追究相关责任。6.3.4其他违规行为：对其他违反法律法规和政策规定的农民合作社，将依法依规进行处理。第7章贷后管理与风险防范7.1贷后管理要求7.1.1贷款用途监督农民合作社在获得贷款后，应严格按照约定的用途使用贷款资金。贷款银行及相关部门应加强对贷款用途的监督与检查，保证贷款资金用于合法、合规的项目及经营活动。7.1.2贷后信息报告农民合作社需定期向贷款银行报告财务状况、生产经营情况及贷款使用情况。在贷款期间，如发生重大经营事项、财务风险等可能影响贷款偿还能力的情况，应及时向贷款银行报告。7.1.3还款计划执行农民合作社应按照约定的还款计划及时足额还款。如出现还款困难，应及时与贷款银行沟通，协商调整还款计划。7.2风险防范措施7.2.1建立风险预警机制农民合作社应建立风险预警机制，对可能影响贷款偿还的风险因素进行识别、评估和预警，并采取相应措施化解风险。7.2.2加强内部管理农民合作社应加强内部管理，完善财务制度，规范经营行为，提高自身抗风险能力。7.2.3贷款担保措施鼓励农民合作社提供有效担保，以降低贷款风险。贷款银行应根据担保物的价值、变现能力等因素，合理确定贷款额度。7.3逾期贷款处理7.3.1逾期贷款催收农民合作社发生贷款逾期时，贷款银行应采取电话、短信、上门催收等方式进行催收，督促借款人尽快还款。7.3.2逾期贷款风险分类贷款银行应根据逾期贷款的风险程度，将其分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，并采取相应的风险控制措施。7.3.3逾期贷款法律手段对于恶意逾期不还款的农民合作社，贷款银行可依法采取诉讼、仲裁等法律手段，维护自身合法权益。7.3.4逾期贷款核销在采取一切可能措施后，仍无法收回的逾期贷款，贷款银行应按照相关规定进行核销，并做好相关资产保全工作。第8章政策支持与激励机制8.1财政贴息政策为降低农民合作社融资成本，提高贷款的可获得性，我国制定了一系列财政贴息政策。这些政策主要包括：对农民合作社申请的贷款给予一定比例的利息补贴，降低合作社的融资成本；对于符合条件的农民合作社，延长贴息期限，提高贴息比例；鼓励地方设立专项资金，为农民合作社提供贷款贴息支持。8.2税收优惠政策为鼓励和支持农民合作社发展，我国对农民合作社实施了一系列税收优惠政策。具体措施如下：（1）对农民合作社从事农、林、牧、渔业生产项目的所得，免征或减征企业所得税；（2）对农民合作社销售的自产农产品，免征增值税；（3）对农民合作社购进的农业生产资料，允许按照规定抵扣进项税；（4）对农民合作社的房产、土地免征房产税和城镇土地使用税；（5）鼓励地方根据实际情况，为农民合作社制定更多税收优惠政策。8.3激励机制为进一步激发农民合作社的内生动力，推动其健康发展，采取了以下激励机制：（1）加大对农民合作社的信贷支持力度，优先满足其贷款需求；（2）鼓励金融机构创新金融产品和服务，为农民合作社提供个性化融资方案；（3）对在农业产业发展、农民增收等方面作出突出贡献的农民合作社，给予表彰和奖励；（4）支持农民合作社参与各类农业项目，享受项目资金支持；（5）加强农民合作社人才培养，提高合作社经营管理水平；（6）鼓励农民合作社开展联合与合作，实现优势互补，提高市场竞争力。第9章合作社发展与贷款支持9.1合作社业务拓展为了促进农民合作社业务的拓展，我国制定了一系列支持政策。加大对合作社的财政补助力度，支持其开展种植、养殖、加工、销售等多种业务。鼓励合作社参与农村土地流转，扩大经营规模，提高农业生产效益。还支持合作社开展农产品品牌建设，提升产品市场竞争力。9.2贷款支持合作社创新发展为鼓励合作社创新发展，我国金融部门出台了一系列贷款支持政策。，加大对合作社的信贷投放力度，降低贷款利率，简化贷款审批流程，提高贷款发放效率。另，创新贷款产品和服务方式，如推出“合作社农户”、“合作社企业”等信贷模式，满足合作社多样化的融资需求。同时鼓励金融机构开展合作社信