2021年秋季经济师资格考试《金融专业知识与实务》质量检测卷

2021年秋季经济师资格考试《金融专业知识与实务》质量

检测卷

一、单项选择题(共60题，每题1分，每题的备选项中，只有一个最

正确或最符合题意。选对每题得一分，没选或选错均不得分)。

1、由于市场价格的变动，使得经济主体蒙受损失的可能性，属于()O

A、信用风险

B、决策风险

C、市场风险

D、操作风险

【参考答案】：C

2、目前，中央银行资本结沟的主要形式是()o

A、全部资本为国家所有的宾本结构

B、国家和民间股份混合所有的资本结构

C、资本为多国共有的资本结构

D、全部资本非国家所有的资本结构

【参考答案】：A

【解析】：本题考查中央银行资本结构的主要形式。全部资本为国家所有的

资本结构形式成为中央银行资本结构的主要形式。

3、在资产定价模型中，p值大于1的证券被称为()o

A、激进型的

B、防卫型的

C、攻守兼备的

D、保守型的

【参考答案】：A

4、如果跨国公司将把海外分公司或子公司的资产负债表同母公司的资产负

债表合并，假定此时东道国货币对本国货币贬值，折算出的资产金额会()O

A、增加

B、减少

C、不变

D、不能确定

【参考答案】：B

【解析】：如果跨国公司将把海外分公司或子公司的资产负债表同母公司的

资产负债表合并，假定这时东道国货币对本国货币贬值，那么东道国的货币兑换

本国的货币数量会减少，导致折算出的资产金额会减少；反之会增多。

5、与通货膨胀相反，通货紧缩有利于()o

A、债权人

B、债务人

C、生产者

D、投资者

【参考答案】：A

【解析】：通货紧缩使得货币越来越贵，实际_kJJn重了债务人的负担，使债

务人无力偿还贷款。

6、我国金融机构对信用卡备用金存款按国家规定的()利率计付利息。

A、定期存款

B、活期存款

C、定活两便存款

D、通知存款

【参考答案】：B

【解析】：我国金融机构对信用卡备用金存款按国家规定的活期存款利率计

付利息。

7、商业银行的新型业务运营模式区别于传统业务运营模式的核心点是()o

A、集中核算

B、业务外包

C、前后台分离

D、设综合业务窗口

【参考答案】：C

【解析】：本题考查商业银行的新型的业务运营模式。新的业务运营模式的

核心就是前后台分离。

8、在几种主要的衍生金融工具中，远期合约的最大功能在于()o

A、转嫁风险

B、价格发现

C、套期保值

D、组合套利

【参考答案】：A

【解析】：远期合约的最大功能是转嫁风险，套利谈不上，远期合约有价格

发现功能，但不是最大功能，远期合约也有投机的因素，但也不是最大功能。

9、人民币由商业银行和其池金融机构现金业务库通过不同渠道进入流通领

域为()。

A、现金发行

B、现金投放

C、现金归行

D、现金回笼

【参考答案】：B

【解析】：人民币由商业银行和其他金融机构现金业务库通过不同渠道进入

流通领域为现金投放。

10、以下不属于信用风险的管理机制的是()O

A、审贷分离机制

B、额度管理机制

C、授权管理机制

D、系统管理机制

【参考答案】：D

【解析】：本题考查信用风脸的管理机制。

11、超额存款准备金等于()O

A、库存现金+商业银行在中央银行的存款

B、法定存款准备金率又库存现金

C、法定存款准备金率X存款总额

D、存款准备金-法定存款准备金

【参考答案】：D

12、如果存款总额为100万元，存款乘数为4,则原始存款为()万元。

A、15

B、20

C、25

D、35

【参考答案】：C

13、贷款五级分类法是按照()为标准划分的。

A、贷款期限

B、贷款风险程度

C、贷款风险的性质

D、贷款风险的表现形式

【参考答案】：B

14、下列关于金融深化的表现，说法错误的是()o

A、专业生产和销售信息的巩构的建立

B、政府不再进行管理

C、金融中介的出现

D、限制条款、抵押和资本净值

【参考答案】：B

【解析】：金融深化的表现包括：(1)专业生产和销售信息的机构的建立；(2)

政府出面进行管理；(3)金融中介的出现；(4)限制条款、抵押和资本净值。

15、美元等同于黄金，实行可调整的固定汇率制度，是()的特征。

A、布雷顿森林体系

B、国际金本位制

C、牙买加体系

D、国际金块一金汇兑本位制

【参考答案】：A

【解析】：布雷顿森林体系下人为规定金平价。即美元按照每盎司黄金35美

元的官价与黄金挂钩，其他国家的货币与美元挂钩。此外，还人为规定实行可调

整的固定汇率制度。

16、国债的发行价格低于面值，叫做()发行。

A、折价

B、平价

C、溢价

D、竞价

【参考答案】：A

【解析】：本题考查债券的发行方式。债券的市场价格〈债券面值，即债券

贴现或折价发行；债券的市场价格＞债券面值，即债券为溢价发行；侦券的市场

价格一债券面值，即债券等价发行。

17、构成了整个信用制度基础的是()o

A、商业信用

B、国家信用

C、银行信用

D、消费信用

【参考答案】：A

18、布雷顿森林货币体系建立于()o

A、1944年

B、1945年

C、1946年

D、1947年

【参考答案】：A

【解析】：布雷顿森林货币体系建立于1944年。

19、凯恩斯的货币需求函数中，投资品货币需求主要受()的影响。

A、投机性

B、未来利率水平

C、国民收入

D、物价水平

【参考答案】：B

【解析】：凯恩斯主义的货币需求函数提出了投机性的货币需求，并认为这

一需求受未来利率不确定性影响。

20、凯恩斯学派所倡导的“成本推进型“通货膨胀把通货膨胀的原因归结为

()O

A、经济结构因素

B、国民收入超分配

C、生产成本的上升

D、需求的过度积累

【参考答案】：C

21、被称为当代货币主义的货币需求函数是指()o

A、货币必要量公式

B、凯恩斯主义货币需求函数

C、弗里德曼的货币需求函数

D、剑桥方程式

【参考答案】：c

22、国家通过财政支援、抗灾救灾拨款，国库券还本付息等财政信贷支出，

属于现金流通的()渠道。

A、现金发行

B、现金投放

C、现金归行

D、现金回笼

【参考答案】：B

【解析】：财政信贷支出是现金投放的渠道之一。

23、《巴塞尔新资本协议》中规定，最低资本充足率为()o

A、4%

B、8%

C、10%

D、15%

【参考答案】：B

【解析】：《巴塞尔新资本协议》中规定，最低资本充足率要达到8%,并将

最低资本要求由涵盖信用风险拓展到全面涵盖信用风险、市场风险和操作风险。

24、马克思货币必要量规律的理论基础是()o

A、劳动价值论

B、剩余价值论

C、货币金属论

D、货币数量论

【参考答案】：A

【解析】：马克思揭示的货币必要量规律，是以他的劳动价值论为基础的。

25、商业银行在加强内控中应建立对集团性大客户实行()制度。

A、集团总部授信管理

B、统一授信管理

C、分级授信管理

D、分区域授信管理

【参考答案】：B

【解析】：建立健全各项内部管理机制主要包括：建立以资产负债管理为前提

的自我调控机制；建立内部授信授权制度，实行统一授信，分级审批；建立对集

团性大客户实行统一授信管理的制度等。

26、()年中国银联在上海成立。

A、1999

B、2000

C、2003

D、2002

【参考答案】：D

27、商业银行的经营是指对其所开展的各项业务活动的()o

A、组织和控制

B、组织和营销

C、控制和监督

D、计划和组织

【参考答案】：B

【解析】：在我国经营与管理的区别就在于：经营是企业外的与市场有关的

活动，如营销等就属于经营范畴；而管理则侧重于企业内部的各项管理，如人

力、•财务管理等。考试用书也是采用这样的标准，因而B选项最为贴切。

28、资产证券化过程中的关键环节是()o

A、信用评级环节

B、信用增级环节

C、组建SPV环节

D、资产真实销售环节

【参考答案】：B

【解析】：资产证券化的最终成果是要将发行的证券销售出去，为减少投资

者的担心和顾虑，对信用级别不高的资产进行增级就显得尤其重要和关键。相比

而言，信用评级、组建SPV、资产真实销售等都是例行公事，按部就班地做就行

了，而增信环节就相当复杂和艰难。

29、项目融资的雏形出现于()o

A、20世纪40年代

B、20世纪50年代

C、20世纪60年代

D、20世纪70年代

【参考答案】：B

30、商业银行三大经营原则中流动性原则是指()o

A、资产流动性

B、负债流动性

C、资产和负债流动性

D、贷款和存款流动性

【参考答案】：C

【解析】：商业银行经营的三性原则是总体性原则，不是讲的资产、负债的

某个方面，而是全面性的界定。就此，可以判断AB不正确，D使用的是贷款和存

款的概念，偏窄，C使用的是资产和负债的概念，更为符合商业银行经营的实际。

31、一般而言，中央银行货币政策的首要目标是()o

A、充分就业

B、稳定物价

C、国际收支平衡

D、经济增长

【参考答案】：B

【解析】：常识题，就中央祭行来说，作为一家货币管理机关，其首要的职

责就是要稳定物价，保持币值的稳定。

32、关于逆向选择说法正确的是()o

A、逆向选择是指信息不对称造成的交易过程中的“优胜劣汰”现象

B、逆向选择是指市场竞争过程中有实力的竞争者选择没有实力的做交易

C、逆向选择是指信息不对称造成的交易过程中的“劣胜优汰”现象

D、逆向选择是指消费者交易时为保证质量宁可选择价格更贵一些的商品

【参考答案】：C

33、金融工具在金融市场上能够迅速地转化为现金而不致遭受损失的能力是

指金融工具的OO

A、期限性

B、流动性

C、收益性

D、风险性

【参考答案】：B

34、按照融资方式的不同，金融机构可分为()o

A、直接金融机构和间接金融机构

B、金融调控监管机构和金融运行机构

C、银行与非银行金融机构

D、政策性金融机构和商业性金融机构

【参考答案】：A

【解析】：按照融资方式的不同，金融机构可分为直接金融机构和间接金融

机构。直接金融机构是指在直接融资领域，为投资者和筹资者提供中介服务的金

融机构。间接金融机构是指它一方面以债务人的身份从资金盈余者的手中筹集资

金，一方面又以债权人的身份向资金短缺者提供资金，以间接融资为特征的金融

机构。

35、下列关于金融制度的创新的说法，错误的是()o

A、分业管理制度的改变

B、对商业银行与非商业银行金融机构实施不同管理制度的改变

C、对商业银行与非商业银行金融机构实施相同管理制度的改变

D、金融市场准入制度趋向国民待遇

【参考答案】：C

【解析】：金融制度的创新是指金融体系与金融结构的大量新变化，主要表

现在以下三个方面：分业管理制度的改变；对商业银行与非商业银行金融机构实

施不同管理制度的改变；金融市场准入制度趋向国民待遇，促使国际金融市场和

跨国银行业务获得极大发展。

36、中外学者一致认为，划分货币层次的重要依据是金融资产的()o

A、稳定性

B、还原性

C、兑换性

D、流动性

【参考答案】：D

【解析】：本题考查货币层次划分的依据。目前，一直主张把“流动性”原

则作为划分货币层次的主要依据。

37、在证券二级市场上，客户卖出向投资银行借来的证券，此时投资银行向

客户提供称为()o

A、买空的融资业务

B、卖空的融券业务

C、卖空的融资业务

D、买空的融券业务

【参考答案】：B

【解析】：本题考查融券的概念。融券是指客户卖出证券时，投资银行以自

有、客户抵押或借入的证券，为客户代垫部分或全部的证泰以完成交易，以后由

客户归还。

38、诺斯等学者认为，金融创新就是()o

A、规避管制

B、制度变革

C、降低交易成本

D、寻求利润的最大化

【参考答案】：B

【解析】：诺斯等制度学派的金融创新理论认为金融创新是一种与经济制度

相互影响、相互因果的制度变革。

参见教材第141页。

39、商业银行的新型业务运营模式区别于传统业务运营模式的核心点是()o

A、集中核算

B、业务外包

C、前后台分离

D、设综合业务窗口

【参考答案】：C

【解析】：新的业务运营模式的核心就是前后台分离。

本题考查商业银行的新型的业务运营模式。参见教材第85页

40、关于证券账户开立的说法，正确的是()o

A、按照开户人的不同，开立的账户可以分为个人账户、法人账户和机构账

户

B、个人投资者可以凭本人身份证开立多个账户

C、法人投资者可以与个人开立联合账户

D、投资银行开展证券自营业务必须以本公司名义开立自营账户

【参考答案】：D

【解析】：本题考查开立证券账户的相关规定。选项A的正确表述是“按照

开户人的不同，开立的账户可以分为个人账户和法人账户”；选项

B的正确表述是“个人投资者只能凭本人身份证开立一个证券账户，不得重

复开户”；选项C的正确表述是“法人投资者不得使用个人证券账户进行交易”。

41、信息不对称的含义是指()。

A、信息不完全

B、信息不透明

C、信息失真

D、交易的一方对交易的另一方的信息掌握得不充分而无法做出的准确决策

【参考答案】：D

【解析】：本题考查信息不对称的概念。

42、迄今最大的信用风险承受者是()。

A、中央银行

B、证券公司

C、商业银行

D、一般性商业企业

【参考答案】：C

【解析】：本题考查信用风险的相关知识。迄今商业银行仍然是最大的信用

风险承受者。

43、按创新的内容来划分，金融创新可以分为()o

A、市场主导型和政府主导型

B、逃避管制型和规避风险型

C、技术推进型和理财型

D、制度创新、业务创新和工具创新

【参考答案】：D

【解析】：按创新的内容来划分，金融创新可以分为制度创新、业务创新和

工具创新。

44、根据国际惯例，负债率和偿债率分别为(),是债务国控制外债总量的

警戒线。

A、20%,25%

B、16%,20%

C、16%,25%

D、20%,16%

【参考答案】：A

45、提高法定存款准备金率，会使商业银行的信用能力()o

A、提高

B、下降

C、不受影响

D、变幻不定

【参考答案】：B

【解析】：识题，商业银行的信用能力与法定存款准备金率成反比。

46、“过去的交易、事项形成并由企业拥有或控制的资源，该资源预期会给

企业带来经济利益”,这是指会计要素中的O0

A、资产

B、所有者权益

C、收入

D、利润

【参考答案】：A

47、我国建立存款准备金的初衷是()o

A、作为货币政策工具

B、作为平衡中央银行信贷收支的手段

C、加快市场化改革的进程

D、降低商业银行经营风险

【参考答案】：B

【解析】：本题属于历史题，也是一道无聊的考题，这样的考题令人啼笑皆

非，学员掌握不掌握这样的知识点毫无意义。

48、以下不属于公开市场业务优点的是()o

A、能够稳定证券市场

B、易于逆向修正货币政策

C、政策时滞较短

D、对货币供应量的调节富有弹性

【参考答案】：C

【解析】：公开市场业务的最大优点是主动性强、富有弹性，其缺点是时滞

较长，因而c选项符合题意。本题问的是“不属于”，对这类反问题学员一定要

审题清晰。

49、下列不属于我国金融改革的历程与内容的是()o

A、中央银行体制的确立与法杖

B、商业银行与各大非银行金融机构的恢复、建立与改革

C、金融监管机构的单设与专业化金融监管体制的确立

D、封闭金融市场

【参考答案】：D

【解析】：自1978年改革开放以来，我国金融改革启动并不断深入，初步形

成以中央银行为核心，国有商业银行、股份制商业银行为主体，合作性金融、政

策性金融以及其他多种金融机构并存、分工协作的金融机构体系、金融市场体系、

金融调控与市场监管体系。故选项D错误。

50、由出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款

人或者持票人的票据是()O

A、银行汇票

B、商业汇票

C、银行本票

D、支票

【参考答案】：B

【解析】：由出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额

给收款人或者持票人的票据是商业汇票。

51、在经济学中，关于充分就业的含义是指()o

A、社会劳动力100%就业

B、所有有能力的劳动力都能随时找到适当的工作

C、并非劳动力100%就业，至少要排除摩擦性失业和自愿失业

D、西方国家一般认为10%以下的失业率为充分就业

【参考答案】：C

【解析】：本题测试的是对“充分就业”这个概念的理解，按照西方经济学

家的看法，充分就业不是说要100%就业，自愿失业和摩擦性失业就不能算失业，

这些人不需要政府救济，因为他们是自愿呆在家里做“失业大军”，这些人应当

排除在外。

52、()是两个或两个以上的交易者按事先商定的条件，在约定的时间内交

换一系列现金流的交易形式。

A、金融远期

B、金融期货

C、金融期权

D、金融互换

【参考答案】：D

【解析】：金融互换指是两个或两个以上的交易者按事先商定的条件，在约

定的时间内交换一系列现金流的交易形式。金融远期是指金融远期合约的双方约

定在未来某一特定日期，按确定的价格买卖一定数量的某种金融资产。金融期货

是指交易双方在集中性的交易场所，以公开竞价的方式所进行的标准化金融期货

合约的交易。金融期权是一种契约，它赋予合约的购买人在规定的期限内按约定

价格买入或卖出一定数量的某种金融资产的权利。

53、影响证券交易价格的主要原因是()o

A、利率与政治事件

B、利率与期限

C、社会风俗

D、军事活动

【参考答案】：B

54、商业银行的存款经营在()的商业银行表现得最为明显。

A、英国

B、美国

C、新加坡

D、韩国

【参考答案】：B

【解析】：商业银行的存款经营就是在一定的金融法规监管条件下，充分组

织银行的人力、物力来创造新的金融产品并将其销售出去的过程。这一点在美国

的商业银行表现得最为明显。

55、物价持续下降的通货紧缩会导致社会个体的()

A、财富增加

B、财富缩水

C、收入增加

D、收人减少

【参考答案】：B

56、我国沪、深A股市场交易量与成交价二者变化的关系指数分别达到0.52

和0.40,说明我国资本市场的()o

A、投机性很强

B、流动性极低

C、政策市色彩很浓

D、量价配合好

【参考答案】：B

57、目前大多数国家中央银行的资本结构都是()形式。

A、国有

B、多国共有

C、无资本金

D、混合所有

【参考答案】：A

【解析】：全部资本为国家所有的资本结构形式成为中央银行资本结构的主

要形式。

本题考查中央银行的资本构成。参见教材第59页。

58、目前实行集中统一监管体制的国家主要有()o

A、美国

B、法国

C、丹麦

D、巴西

【参考答案】：C

【解析】：集中统一的监管配制又称为单一的、一元化的监管模式。目前实

行此种监管体制的国家主要有英国、日本、新加坡、瑞典、丹麦等。故本题选Co

59、西尔伯的约束诱致假说认为金融创新就是为了()

A、规避管制

B、寻求利润的最大化

C、制度变革

D、降低交易成本

【参考答案】：B

60、并非所有资产都可以证券化，以下属于可以证券化资产特征的是()<,

A、具有标准化的合同条款

B、付款间隔期限长

C、资产组合中资产数量少

D、本金到期一次偿还

【参考答案】：A

二、多项选择题(共30题，每题2分)。

61、商业银行创造派生存款的条件是()o

A、银行创造信用流通工具

B、全额准备金制度

C、部分准备金制度

D、非现金结算制度

E、现金结算制度

【参考答案】：A,C,D

62、马克思揭示的货币必要量规律，是以劳动价值量为基础的，该理论的前

提条件是（）。

A、黄金是货币商品

B、商品价格总额是既定的

C、考察执行流通手段职能的货币量

D、考察整个再生产过程密切相联系的储蓄、投资、资本运动等引起的货币

需求

E、考察连同商品交易有关的信用交易、转账结算

【参考答案】：A,B,C

【解析】：马克思揭示的货币必要量规律，是以劳动价值论为基础的，该理

论的前提条件：（1）黄金是货币商品；（2）商品价格总额是既定的；（3）考察的只

是执行流通手段职能的货币量。

63、根据利率风险结构理论，导致债权工具到期期限相同但利率却不同的因

素是（）o

A、违约风险

B、流动性

C、所得税

D、交易风险

E、系统性风险

【参考答案】：A,B,C

【解析】：本题考查利率风险结构理论的相关知识。根据利率风险结构理论,

到期期限相同的债权工具利率不同是由三个原因引起的：违约风险、流动性和所

得税因素。

64、在不同层次的货币中，流动性较强，可以直接作为购买手段和支付手段

的是（）。

A、现金

B、有价证券

C、活期存款

D、大额可转让存单

E、定期存款

【参考答案】：A,C

【解析】：本题考查对货币层次的理解。现金和活期存款是直接的购买手段

和支付手段，随时可形成现实的购买力，流动性最强。

65、凯恩斯认为，流动性偏好的动机包括()o

A、交易动机

B、生产动机

C、储蓄动机

D、预防动机

E、投机动机

【参考答案】：A,D,E

【解析】：流动性偏好的动机包括交易动机、预防动机和投机动机。

本题考查流动性偏好包括的内容。参见教材第32页。

66、金融风险控制和处置的方法-一般分为()o

A、比较法

B、控制法

C、评估法

D、财务法

E、排除法

【参考答案】：B,D

【解析】：对金融风险的控制和处置的方法，不同于风险的管理与识别方法,

ACE其实属于管理风险的方法，BD是对金融风险的控制和处置的方法。控制法就

是控制风险的敞口、仓位，财务法就是遇到风险要采取其他金融工具及时给予补

足。

67、马克思的货币必要量规律的前提条件是()

A、金是货币商品

B、信用货币流通

C、商品价格总额既定

D、包括信用交易与转账结算

E、计量的是流通手段量

【参考答案】：A,C,E

68、属于目前中国人民银行公开市场业务的交易品种是()

A、债券

B、银行票据

C、外汇

D、股票

【参考答案】：A,B

69、以下关于项目融资模式设计的基本原则中，正确的是()o

A、争取适当条件下的无限追索权融资

B、实现项目风险的合理分也

C、实现发起人对项目较少的股本投入

D、争取实现资产负债表外融资

E、充分保障债权人的利益

【参考答案】：B,C,D

【解析】：本题考查项目融资模式设计的基本原则。

70、从世界各国的传统来看，金融监管模式主要有()。

A、分业经营、分业监管

B、分业经营、集中监管

C、混业经营、集中监管

D、混业经营、分业监管

E、分业与混业相结合

【参考答案】：A,C

【解析】：目前的监管主要就有两种模式，分业经营、分业监管，没有什么

“分业经营、集中监管”的说法，更不存在“混业经营、分业监管”和“分业与

混业相结合”。

71、在银行会计核算中，下列违反了谨慎性原则的有()o

A、多计资产

B、多计费用

C、多计收益

D、少计收益

E、多计成本

【参考答案】：A,C

72、除了间接性外，间接融资区别于直接融资的特征还有()o

A、信誉的差异性较小

B、信誉的差异性较大

C、相对的集中性

D、全部具有可逆性

E、融资的主动权主要掌握在金融中介手中

【参考答案】：A,C,E

【解析】：间接融资是通过金融中介机构转了一手的融资方式，金融中介机

构在其中的角色就是“标准化”，将原来在期限、金额大小、信誉高低不一的资

金整齐划一地运用出去。有点类似将农民种的菜挑选包装好了送到超市去了，在

超市买的菜自然比在农贸市场买的整齐、干净。由此判断只有B选项