涉税大数据解决方案-V1

德阳市涉税大数据解决方案

XXX市涉税大数据

解决方案

目录

第一章项目建设背景及必要性...................................................6

1.1建设背景...........................................................6

1.1.1税务行业背景....................................................6

1.1.2大数据政策背景.................................................6

1.2现状与不足.........................................................7

1.2.1看不清，新常态新挑战............................................8

1.2.2测不准，到底该收多少税.........................................9

1.2.3控不住，事关全局的决策如何裁定................................11

1.2.4连不通，涉税数据整合之路漫漫..................................12

1.3建设涉税大数据平台的必要性........................................13

第二章需求分析................................................................16

2.1综合税务目的.......................................................16

2.2税收业务逻辑......................................................16

2.2.1征收..........................................................16

2.2.2管理...........................................................17

2.2.3检查...........................................................18

2.2.4处罚...........................................................19

2.2.5执行...........................................................20

2.2.6救济...........................................................20

2.3系统需求...........................................................21

2.3.1功能需求.......................................................21

2.3.2性能需求.......................................................23

2.3.3安全需求.......................................................26

2.4数据需求...........................................................29

2.4.1数据来源.......................................................29

2.4.2数据共享交换...................................................30

2.4.3数据量预测.....................................................30

2.4.4数据安全.......................................................33

2.5数据接口需求.......................................................34

2.5.1国税、地税信息系统的接口......................................34

2.5.2与xxx市相关部门信息系统的接口...............................34

2.6其他需求...........................................................35

2.6.1项目实施需求...................................................35

2.6.2保密义务需求...................................................37

2.6.3售后服务与技术支持需求........................................37

第三章总体规划方案...........................................................39

3.1设计思想..........................................................39

3.1.1以各级涉税单位业务需求驱动系统设计............................39

3.1.2采用DT系统架构进行设计.......................................39

3.1.3遵循简单易用的系统设计原则....................................39

3.1.4系统设计注重信息安全..........................................40

2

3.2总体目标...........................................................40

3.3建设原则...........................................................40

3.3.1拓宽数据来源，提高数据质量....................................40

3.3.2深度数据挖掘与处理............................................41

3.3.3多维度数据分析和应用..........................................41

3.4分期建设目标与任务.................................................42

3.4.1一期建设目标（2016年—2017年）.............................42

3.4.2二期建设目标（2017年——2018年）............................42

3.5一期建设主要内容...................................................42

3.6建设参考依据.......................................................44

第四章总体设计...............................................................46

4.1总体架构设计.......................................................46

4.1.1总体架构.....................................................46

4.1.2业务架构.......................................................48

4.1.3数据构架.......................................................49

4.1.4大数据平台构架.................................................50

4.2关键特性设计.......................................................50

4.2.1系统性能设计...................................................50

4.2.2稳定性设计.....................................................51

4.2.3安全性设计.....................................................52

4.2.4可扩展性设计...................................................54

4.2.5易用性及易维护性设计...........................................54

4.2.6涉密数据的安全设计.............................................55

第五章涉税大数据平台设计....................................................56

5.1概述...............................................................56

5.2大数据平台系统架构.................................................56

5.3大数据平台功能介绍.................................................57

5.3.1多源数据采集...................................................57

5.3.2大数据清洗.....................................................60

5.3.3大数据计算.....................................................62

5.3.4数据资源管理...................................................63

5.3.5大数据挖掘分析.................................................64

5.3.6大数据可视化...................................................65

5.3.7平台监控告警...................................................66

第六章涉税大数据库设计......................................................67

6.1概述...............................................................67

6.2设计思路及技术选型.................................................67

6.3涉税大数据库总体架构...............................................68

6.4中心交换库设计......................................................69

6.5基础数据库设计.....................................................69

6.6主题数据库设计.....................................................70

6.7元数据库设计.......................................................71

第七章涉税大数据应用系统....................................................73

7.1概述...............................................................73

3

7.2功能构架...........................................................73

7.3功能特色..........................................................74

7.3.1强大的报表关联................................................74

7.3.2灵活的查询统计分析............................................74

7.3.3丰富的业务主题................................................74

7.3.4分级分类管理和预测............................................74

7.3.5多门户管理.....................................................75

7.3.6支持移动应用..................................................75

7.4功能模块..........................................................75

7.4.1智能分析.......................................................75

7.4.2精准测税.......................................................83

7.4.3综合决策.......................................................86

7.4.4公共服务.......................................................88

7.4.5手机客户端....................................................90

7.4.6系统管理.......................................................91

第八章涉税大数据应用场景....................................................92

8.1智能分析应用场景展示..............................................92

8.1.1户籍比对分析.................................................92

8.1.2税源分析......................................................94

8.1.3税收舆情分析.................................................96

8.1.4税收贡献分析.................................................98

8.1.5报表分析.......................................................99

8.2精准测税应用场景展示............................................101

8.2.1税源监控......................................................101

8.2.2税源风险预警.................................................103

8.2.3房地产项目税源风险预警.......................................105

8.2.4酒店、网吧税源风险预警.......................................107

8.2.5工业税源风险预警.............................................109

8.2.6电子商务企业税源测算.........................................110

8.2.7企业环保税税源测算...........................................112

8.3综合决策应用场景展示............................................113

8.3.1财税一张图...................................................113

8.3.2涉税政策评估.................................................115

8.3.3涉税处罚综合评估.............................................117

8.3.4涉税处罚分布图...............................................119

8.3.5税收计划制定及追踪...........................................120

8.4公共服务应用场景展示.............................................122

8.4.1企业税务画像.................................................122

8.4.2企业税务信用.................................................124

8.4.3企业税务信用服务金融行业.....................................126

第九章数据集成设计..........................................................128

9.1系统集成设计原则................................................128

9.2系统集成设计内容................................................129

9.2.1数据集成.....................................................129

4

9.2.2应用集成....................................................130

9.2.3界面集成....................................................131

9.3数据集成接口设计................................................131

9.3.1与xxx市相关部门业务系统的接口..............................131

9.3.2与政府门户网站的接口.......................................131

第十章系统安全体系设计......................................................132

10.1安全体系概述.....................................................132

10.1.1建设目标.................................................132

10.1.2建设原则.................................................132

10.1.3参考标准.................................................133

10.2安全体系总体架构.................................................134

10.3具体安全措施.....................................................135

10.3.1物理安全..................................................135

10.3.2网络安全..................................................136

10.3.3主机安全..................................................137

10.3.4应用安全.................................................138

10.3.5数据备份恢复.............................................139

第十一章环保、消防、职业安全卫生和节能......................................141

11.1环境保护..........................................................141

11.2消防..............................................................141

11.3职业安全卫生.....................................................141

11.4节能..............................................................142

第十二章项目实施方案........................................................143

12.1联合工作组........................................................143

12.2实施单位组织架构..................................................143

12.3岗位职责..........................................................144

第十三章技术支持及售后服务..................................................146

13.1技术支持与售后服务承诺...........................................146

13.1.1现场安装与试运行优化服务承诺.............................146

13.1.2免费质保期快速响应故障处理承诺...........................147

13.1.3质保期后的服务策略与服务承诺.............................147

13.1.4交付成果承诺.............................................147

13.2技术支持与售后服务组织保障体系...................................148

13.3技术支持与售后服务方式............................................148

13.3.1服务热线支持.............................................148

13.3.2远程在线诊断.............................................148

13.3.3快速现场服务.............................................149

13.3.4定期预防性巡查...........................................149

5

第一章项目建设背景及必要性

1.1建设背景

L1.1税务行业背景

2016年，我国实施了以“营改增”为主要内容的新一轮工商税制

改革，建立了以增值税为核心的税制体系，并实施以增值税专用发票

为主要扣税凭证的增值税征管制度。随着税制改革的推进，新税制与

旧的征管手段之间的矛盾日益突出，XXX市委市政府决定引入大数据

等技术手段加强对增值税的监控管理。

XXX市目前的税务征收平台是“金税三期”系统，其系统服务中

心设在四川省级，和全国统一业务体系一致，XXX市税务征收由国家

税务局和地方税务局两个业务体系组成。

XXX国税、地税部门按照金税工程的部署安排，建设部署了包括

增值税防伪税控开票系统、防伪税控认证系统、增值税计算机交叉稽

核系统和发票协查系统等四个应用系统，有效地加强了对增值税的管

理，基本上堵塞了增值税专用发票管理中存在的漏洞；减少了各级税

务部门执法的随意性，提高了税务部门的执法水平，对规范执法行为，

强化税收征管起到了积极的推动作用。

1.1.2大数据政策背景

中国政府逐步意识到大数据是推动经济与社会发展的重要战略

6

资源，于2015年密集推出相关政策，统筹布局大数据产业发展。纲

要透露，大数据正在成为推动经济转型发展的新动力，也正在成为重

塑国家竞争优势的新机遇，大数据产业正在成为新的经济增长点，将

对未来信息产业格局产生重要影响。

大数据成为提升政府治理能力的新途径，成为推动经济转型发展

的新动力，成为重塑城市竞争优势的新机遇。全球范围内，运用大数

据推动经济发展、完善社会治理、提升政府服务和监管能力正成为一

种必然趋势。

税收工作与经济民生紧密联系，与各类经济指标和数据有着千丝万

缕的联系，税务机关掌握着纳税户的基础数据和内部核心征管数据，还

要广泛用到各类公共经济数据，因此，税收工作应该积极顺应大数据时

代变革，树立数据思维，增强数据意识，用好大数据，服务税收现代化

建设。国家税务总局局长王军指出：“大数据时代，谁能掌握好数据、

谁能利用好数据，谁就能提高洞察力、占领制高点。”税收工作大数据

化所带来的思维方式、管理模式和监控手段等方面的变革，对税收工作

带来了深远而巨大的影响。

L2现状与不足

经过前期调研，xxx在财税方面存在的问题，总结起来就是十二

个字：“连不通、看不清、测不准、控不住”。这些不足有些是各地财

税业务开展中存在的普遍性问题，因此，这些问题的解决，也将在全

国范围内树立标杆。

7

1.2.1看不清，新常态新挑战

A新常态下税收征管迫需提档升级在经济增速换挡、结构调整阵

痛和前期刺激政策消化“三期叠加”

状态下，税务机关需要充分发挥税收征管职能作用上主动作为，增强

对税税源的理解认识，迎接征收管理提档升级的新挑战。税务机关应

顺应大数据时代变革，增强“科技+管理”的税源控管理念，用好大

数据，把数据优势转化为分析优势，把海量数据变为税源信息，不断

推进税收征收管理提档升级。

A新经济行业，税收征管手段失灵

以电商经济、共享经济、020服务、乡村旅游为代表的新经济形

态迅速发展，这些经济形态一方面带动就业、活跃了xxx经济提升了经

济产值，但另一方面也给税务管理提出了新的挑战。以电子商务为例

,电商的交易内容、交易数据、交易金额都依靠网络传输，对于传统

税收征管制度依靠账簿、库存等实物对账法而言，很难精确确定交易

活动中税目、税额、税率、征税时间等税收要素，从而无法准确核对

一项收入的税收性质，如是销售所得还是劳务所得，网络交易的隐蔽

性、虚拟性特点，要明确划分收入、确定纳税人就变得相当困难。网

上交易各项收入的日渐模糊，征税对象难以确定，税收征管监控失去

了最直接的实物对象，导致税收源泉扣缴的控管手段失灵。

A僵尸企业，怎么防范？僵尸企业从地方财务贡献来讲，是负值

,成了地方财政的重要负

担，这些企业我们也要识别出来。还有一些是即将成为“僵尸”的企

8

业，这些企业在税务上有哪些特征？我们有没有相应的预警机制？

A金融地雷，藏身何处？

P2P为代表的互联网金融是新金融的一种，既有其先进性，但更

多的暴露出严重的金融风险，一旦爆破，往往对当地的金融秩序、经

济形态和社会稳定造成重大影响。作为税务部门，分析这些互联网金

融公司的缴税和资金进出特征，一定能提前发现蛛丝马迹，找到那些

“李鬼”。

1.2.2测不准，到底该收多少税

相对于“看不清”而言，测不准更强调的是现有税源在新形势下

的出现的新局面，带给税务部门的挑战。

开展税收分析预测是税务部门转变职能，提高税收计划性和预见

性，实行科学决策、科学管理的客观要求。目前税务部门税收预测主

要受两方面限制：一方面是，税务部门缺乏税务预测应用于税务征管

的应用，导致税务预测价值难以真正发挥；另一方面是，现有税务预

测大多局限于税务体系的信息数据和传统的统计预测方法，预测精准

性难以达到税务征管的精度要求。

挑战主要体现在三个方面：

A重点行业营改增之后，每个行业的计税模式都发生变化，需要

有相应的测

算手段。以环保税为代表的新税种即将开征，对于以工业立市的XXX

而言，影响重大，我们如何做好测算？新常态下，每个行业多少受到

9

经济下滑的影响，部分行业企业处于盈亏平衡线上下，这些行业企业

更需要做好税务测算工作。

»重点企业每个企业有企业发展特征，表现在税务上面也存在各

自的特性。

对于T0P50税源大户，这些企业既是监管对象，更是税务部门的服务

对象。做好这些企业的精准测算，是做好税务服务的基础。

A重点项目经济发展的三大动力是政府投资、企业投资和个人

消费，其中政

府投资超过l/3o而这些政府投资又是具化到道路基建、市政管网、

环保水利等重大项目中，因此，做好这些项目的税务测算是实现税务

征管的重要方向。

房地产是城市发展的支柱产业，地产往往以项目的方式存在，因

此，做好地产项目的税源测算也是实现税收查缺补漏的重要领域。

在新常态下错综复杂的税收局势下，精准的税收预测对税务部门

征收管理至关重要，要实现精准测税需要从以下两面着手：

要深入调研，运用大数据分析推进预测。目前税收预测工作，由

于存在着预测观念、理论、手段、职能作用发挥等方面的一些问题，

使得税收预测并未真正起到为组织收入决策管理提供依据的重要作

用。特别是如何进一步加强税收与经济之间总量和结构分析，解析经

济税收的适应性，起到定量验证税收征管效能等问题，只有通过深入

调研，以科学的分析预测理论为指导，通过时间序列、经济指标与税

收收入的相关度，进行多层次、全方位（分税种、分税源、分行业）

10

的数据模型拟合，择优选取最佳预测方法、指标体系模型，多角度分

析验证，从而得到最接近实际税源的预测目标值的流程、方法、模型。

要提高认识，寓税源预测于监控管理之中。从税收计划管理角度，

税源管理包括税收预测、计划编制、分配落实、税收分析四个环节，

税源监控是税收计划管理的基础和保证，税源监控产生的数据是税收预

测的源泉，税收预测是计划编制的前提，税收分析是计划编制、分配落

实结果的验证。税收预测成为税源管理的起点和终点。因此，税收预测

不能靠拍脑袋、想当然，更不能为了应付而预测，而是要与科学估算税

收能力结合起来，将税收预测寓合于税源监控管理流程之中，注重分析

预测，发挥应有作用，促进征管工作质量的提高。

1.2.3控不住，事关全局的决策如何裁定

经济发展是xxx城市发展的核心思想，税务政策是经济调结构、

推动产业发展的重要手段。各项政策的决策效果、执行力度意义重大，

具体表现在：

A减税是否减到点子上？如何跟踪实施效果？减税是促进经济

发展、给企业减负的重要手段，那这些减税措施

是否发挥预期效果，措施是否落实到位，哪些方面还需要进行调整优

化，这些都需要有一套真实有效的数据支撑。

A该征的税是否征收到位？如何跟踪实施效果？一方面做好减税

,该减的减到位，减对人；另一方面该征的税一

定要查缺补漏，不放过漏网之鱼。在征税方面，除了加强管理，加派

11

人工以外，还有没有技术手段能提高查缺补漏的准确率和效率？

A保税收、降税率、强税基，如何做好平衡发展？平衡发展是

城市健康持续发展的保障。如何既保证xxx财政收入

健康发展，确保城市民生服务有保障；又要服务于企业减负增效大局，

降低企业生存发展压力；还要夯实税基，确保税源稳定。这个平衡度

是很难把握的，而且社会经济发展瞬息万变，财税决策的时间窗越来

越多，要求的决策准确度越来越高，这也是一个重大挑战。

1.2.4连不通，涉税数据整合之路漫漫

A全市涉税数据获取处理是瓶颈地方税税种较多，税源分散，

征管难度较大，多依赖于相关部门

的协查把关和第三方信息。为推动地税部门更好地采集并利用第三方

信息，夯实信息基础，实现信息管税，税务总局专门制发指导意见，

明确了地税机关需要从第三方采集的68大项906小项信息。但这些

数据分散在全市几十个部门之中，各部门的数据格式、规范、密级、

存储位置各不相同，数据获取的难度较大。

A税务系统横向数据共享交互不够当前，在xxx大多数税收信

息化系统建设中，存在“重建设、轻

应用，重开发、轻整合”的现象。虽然经过多年的建设和完善，并且

在税收信息化方面投入资金量较大，相应的硬件和软件配置日益现代

化，但是当前xxx税收信息化的整合利用程度却相对较低。例如，很

多基层税务部门的税收信息化水平仍停留在初级阶段，对税收信息系

12

统的应用也仅限于税务登记、纳税申报、税款征收、发票管理；或因

部门信息化项目起步时间不一致，导致各项目数据分散，没有条件建

设云计算数据中心来满足应用系统之间的信息交换需求，形成信息孤

岛导致未能实现适用于大数据环境下的税收征管信息化模式。

A信息整合能力和利用率较低信息整合能力和利用率较低体现在

三个方面：一是软件间相互独立引发信息化整合程度不高，有些

应用软件只

满足单一或者几项业务需要，信息难以实现全系统范围内共享，区域

间、行业间的动态对比、分析难以实现。内部数据大量堆积，对内部

数据的科学管理、整合应用水平较差；内部数据间逻辑关联分析不足，

对于内部数据的增值利用处于较浅层次。

二是虽然税务部门有意引入外部数据，但是外部数据未完全实现

统一采集、统一存储、关联分析和系统共享，内部数据与外部数据间

的关联分析和逻辑分析缺乏系统性。

三是缺乏专业人才。深度数据分析和数据挖掘，需要掌握数据提

取、数据筛选、数据分类和数据处理等技术，数据处理人才缺乏。

1.3建设涉税大数据平台的必要性

建立涉税大数据平台，实行大数据综合治税，以强化税源控管为

核心，以营造法治、公平、有序的税收环境为目标，以涉税大数据平

台的构建为载体，逐步建立起以“政府领导、税务主管、部门配合、

社会参与、技术保障”为主要内容的综合治税体系，使税务部门更加

13

有效地摸清税基、精准测税，从根本上解决涉税信息不畅、涉税源头

控管不严、征管不到位的问题，实现税收征管方式由注重征收管理向

税源控管和征收管理并举，从粗放式管理向精细化、集约化管理的转

变。具体来说，实行大数据综合治税的意义是：

（一）提高税源监控水平，促进税收收入增长。实行综合治税能

有效解决税源不清、监控不力、税基不明等问题，打破“收死税、死

收税”的税收困局，加强户籍管理和对社会经济各环节的税收监控，

直接增加税收收入。

（二）促进税收征管不断向纵深延伸，对税收征管质量起到监督

作用。综合治税工作的深入发展，可带动税收征管不断向多税种、多

行业和征管真空区域延伸，使税收管理模式从广度向深度、从粗放向

精细转型，促进税收管理水平的全面提高。

（三）增强纳税人的税收意识，改善治税环境。社会综合治税工

作的推行，提高了社会各界对税收工作的认识，增强了公民的税收法

治认识，打破了税收工作唱“独角戏”的局面，形成社会各部门配合

管理搞“大合唱”的良好氛围，促进税收秩序和经济秩序的好转，推

动全市经济健康发展。

（四）密切与政府各部门的工作联系，实现政务信息的交流、共

享和互动。综合治税网络体系的建立，可打破政府各部门各自为政、

各行其是的传统政府管理模式，把政务信息纳入到统一的管理平台中,

为政府决策提供海量的信息和重要的参考依据，也为政府更好地服务

社会提供综合的信息通道。

14

15

第二章需求分析

2.1综合税务目的

1、提高税收征收率，扫除征收盲区和空白地带，减少税款流失，

力求做到应收尽收；

2、提高税务测算水平，做好重点行业、企业、项目的税务测算，

指导税务监管；

3、提高税务、财政、经济发展决策能力，提高数据决策意识，寻

求“严征管、宽税基、减税负”的平衡发展之道；

4、提高纳税服务水平，为纳税人提供优质、便捷、全方位的纳

税服务。

2.2税收业务逻辑

服务税收是本系统的基础性功能，也是最重要的功能，有必要对

税收业务逻辑进行梳理。税收业务包括对所有税种和所有纳税人的征

管，主要分为六个方面：征收、管理、检查、处罚、执行和救济，其

中征收和管理是税收业务的核心。

2.2.1征收

征收是税务部门尤其是基层税务部门的核心工作，也是一系列税

务管理工作的综合反映。征收子系统作为日常征管工作中不可缺少的

16

重要部分，以税务登记为基础，通过纳税申报和税款征收采集各类申

报资料及相关税款征收信息，通过税收计划、税收会计、税收统计等

环节对信息进行审核、核算、统计分析、向稽查选案提供原始数据，

是税收业务系统采集、核算、分析、监控数据的最重要环节。

征收子系统包括纳税申报、税款征收、税收计划、税收会计、税

收统计、税收票证等六个模块。征收业务流程图如下所示：

2.2.2管理

管理业务是整个税收征收管理工作的基础，它不仅为税收征收管

理后续各个环节提供基础信息和监控信息，而且为税收征管信息系统

操作层和管理层（市局、省局、总局）的建立和使用奠定基础，同时

也为税务部门与其他各个部门实现信息共享提供保证。

管理子系统包括税务登记、发票管理、涉税事项审批、纳税评估、

反避税等五个模块，并实现与征收子系统、检查子系统、处罚子系统、

执行子系统、救济子系统、决策支持系统、执法权监督系统、外部信

17

税务检查是税务机关对纳税人、扣缴义务人履行纳税义务、扣缴

义务情况所进行的检查和处理等一系列业务的总称。税务检查工作最

终的目标是整治和规范税收环境，税务检查机构——稽查局最主要的

工作职责是稽查业务管理、税务检查和税收违法案件查处；凡需要对

纳税人、扣缴义务人进行帐证检查或者调查取证，并对其税收违法行

为进行税务行政处理（处罚）的执法活动，仍由各级稽查局负责。

税务检查子系统包括案源管理、检查实施、检查审理、协查管理

四个模块。税务检查系统实现与征收子系统、管理子系统、处罚子系

统、执行子系统、救济子系统、决策系统、执法权监督、行政系统、

外部信息交换系统等的数据共享。税务检查业务流程图如下所示：

18

检查

处罚子系统的主要目的是为了规范对违反税务行政管理法律秩

序的违法行为的纳税人和其他税务当事人予以行政制裁的具体税务

行政行为，保障和监督税务机关有效实施税务行政管理，维护公共利

益和税收秩序。该系统不是一项独立的业务，而是一个公用的处理过

程，它为有关业务系统提供了公共的处理平台。处罚业务流程图如下

所示：

2.2.5执行

执行子系统是为保障税务机关的具体行政行为得以执行所设立

19

的。它为所有的税务执行事项提供了公用的平台。本系统包括：一般

执行、税收保全、强制执行三个模块。执行业务流程图如下所示：

兵士------•处罚

2.6救济I_______fJ

察《行政复议法》、《国霆传诉

20

讼法》的规定所设立，目的是为了防止和纠正违法的或者不当的税务

具体行政行为，保护公民、法人和其他组织的合法权益，保障和监督

税务机关依法行使职权。本系统包括：行政复议、行政诉讼、行政赔

偿三个模块。救济业务流程图如下所示:

21

6送达/执行处罚

执行

2.3系统需求

2.3.1功能需求

2.3.1.1系统功能需求

A信息交换与共享支持税务系统内部、与相关部门之间的数据交

换，包括银行、海关、工商、公安等部门，实现信息共享。

A互联网数据爬取对论坛、新闻网站、博客、微博等多种网络信

息源，定制目标主题，并进行垂直、精准、持续有效地网络信息抓

取，了解税务相关互联网舆情、行业行情信息。

A数据清洗对数据资源进行重新审查和校验的过程，目的在于删

除重复信息、纠正存在的错误，并提供数据一致性。

A大数据挖掘分析通过构建一个具备大数据挖掘分析处理能力的

模块，对大规模数据集进行挖掘分析，并提供聚类、关联规则等分

析功能。

»大数可视化构建可与挖掘分析模块无缝对接、功能完善、提

供丰富可视化组件、具备良好人机交互体验的大数据可视化模

块，以友好易用的方式辅助用户使用大数据平台进行数据分析

、数据展示服务。

2.3.1.2应用功能需求

应用功能以服务税收征收、管理两项核心业务为主，主要通过智

能分析、精准测税、综合决策、公共服务四方面的应用来满足税收征

收、管理业务的需求。

A智能分析税务智能分析的核心功能是掌握税收内在规律、外在

联系的综合

分析。通过动态监控纳税人的依法纳税和税务机关的依法收税行为痕

迹，在结合其他部门和互联网数据资源，实现多维度个性化智能分析。

A精准测税改变传统基于单线程（税务部门）、单源数据（国

22

地税数据）的

23

现状，通过接入其他政府部门数据、互联网数据，针对重点行业、企

业、项目建立监控预警模型，实现精准测税。采取人工智能+专家库

模式，不断提升测税的精准度。通过多线程、机器学习技术，排除人

工干预，提高税源监控的效率。

A综合决策发挥涉税大数据平台的多维数据分析能力，为xxx市

财税综合决

策提供数据支持。基于大数据平台架构，可实时响应查询全市的经济

运行态势、财政收支情况、税源动态监控、重点企业排名等宏观经济

税收信息的需求。

A公共服务通过涉税大数据平台积累的数据资源，一方面在财

税业务上发挥

监测、预警和决策功能，实现数据的内部价值；另一方面通过建立企

业税务画像、税务信用，在经济、社会中发挥数据价值。

2.3.2性能需求

A可扩展性可扩展性是指系统具有适应业务需求变化的能力，

当系统新增业

务功能或现有业务功能改变时（业务流程变化、税种的变化、规则的

改变、界面的改变等），不可避免将带来系统的改变，好的系统应在

系统构架上考虑能以尽量少的代价适应这种变化，应尽可能的保证业

务变化造成的影响局部化。

A易用性

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易用性是指系统易于使用的程度，主要有以下几方面：系统所有

的业务功能界面风格和操作流程一致；界面美观、简洁、高效；界面

各部件的布局应该保持合理性和一致性；常用操作有快捷键支持，大

部分操作能够在小键盘内完成；在前端还应提供一些智能化的校验功

能；提供友好联机的帮助信息，对各种状态和操作结果进行及时的反

馈和提示。

A伸缩性系统伸缩性是指系统规模或容量扩大时，能方便地在

各个层次进

行扩充。当系统扩容时，可以方便地通过增加各层的服务器（如WEB

服务器、应用服务器、数据库服务器）数量，实现应用负载均衡，将

系统的应用负载扩展至多台服务器承担，从而有效提高系统总体的负

荷，保证系统合理的响应时间和吞吐量。

A可移植性可移植性是指应用系统可运行在不同的硬件平台、

不同的操作系

统、不同的系统软件上。

A可管理性可管理性是指系统接受管理和监控的程度，可管理

性主要包含三

个层次：硬件设备和网络设备的可管理性；服务器的可管理性；应用

系统的可管理性。

硬件设备和网络设备，如主机、路由器、交换机等，都应提供标

准的管理接口，以方便地对其进行远程管理，读取设备的状态和对设

备进行配置。

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数据库服务器和应用服务器等类型的服务器，也应提供相应的管

理接口，以方便地对其进行远程管理，读取服务器的状态和对服务器

进行配置。

应用系统要求构件提供管理接口，以方便对系统进行管理和优化。

无论是哪个层次的可管理性，都要求提供标准的管理接口，才能进行

管理；而且要实现统一的、一致的日志功能，方便对系统进行跟踪和

检查。

A可重用性可重用性主要是指软件产品在不同的系统开发中

可以被重复利

用的程度。要提高系统的可重用性，应采用构件化的设计思想，即在

提供标准化的服务接口的前提下可以替换各种可选的实现，而不会影

响系统其他部分的实现，以此将系统可重用部分可能的变更充分的局

部化。

A可靠性在连续正常负荷运行过程中，系统不会出现响应性能和

响应能力

下降、资源占用显著增加等现象。系统间数据交换不影响业务系统运

行。随着用户数的增长及功能应用的增长，软件系统随硬件性能的调

整而保持相对的稳定性。故障时间：系统提供7X24小时的连续运

行，平均年故障时间：V3天，平均故障修复时间V1天。关键内

容实时恢复，非关键内容及时恢复。

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2.3.3安全需求

2.3.3.1安全策略的需求

综合治税系统作为政府部门重要的应用系统，系统运行的数据高

度敏感，有较高的安全需求，需要采取完善的安全策略。

2.3.3.2划分安全级别的需求

根据国家关于信息安全等级保护的规定，合理划分税务系统业务

网信息与网络系统的安全等级，详细定义税务系统信息资产的安全级

别。如：数据安全级别、机房安全级别、应用系统安全级别、服务器

安全级别等。

2.3.3.3物理安全需求

物理安全需求主要包括物理安全、设备安全和介质安全方面的需

求。

A环境安全需求保障环境安全，如防电磁泄露等内容的安全建设

要符合国家标准，

满足税务系统对信息环境的安全要求。

A设备安全需求保障构成全国税务网络系统的广域网、局域网和

接入网的路由器、

交换机、网关、服务器等设备的安全。

A介质安全需求

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要求加强对介质使用的管理，包括重要数据的介质的登记、复制、

借用、销毁、备份管理，废弃介质的管理等。

2.3.3.4网络安全需求

网络是信息系统最基本的设施，很多风险都来自网络，解决好网络

的安全问题是解决税务信息系统安全的首要问题。

2.3.3.5计算机系统安全需求

计算机系统安全主要是针对服务器、桌面机的操作系统、数据库系

统等系统软件的安全。对于系统中的操作系统要能够抵抗各种入侵，防

止病毒侵袭，要防止人为原因（如配置和管理不当）造成的系统安全漏

洞。对于系统中采用的数据库系统、其它基础软件和工具软件，应避

免系统安全漏洞，降低攻击者入侵系统的可能性。

2.3.3.6应用系统及数据安全需求

税务信息系统所处理和存储的数据在重要程度及保密性、完整性、

可用性等方面的要求有所不同，要求对数据进行安全分级与分类，针对

不同类别的数据采取不同的保护措施。

税务应用系统及数据安全需求主要针对的是数据的完整性、数据的

访问控制和授权以及重要和敏感数据的保密性等方面的问题，要求建立

全网统一的身份认证机制、访问控制机制、保密性机制、完整、真实

性机制、抗抵赖机制、安全审计机制、备份和恢复机制，防止各

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应用系统中数据资源的丢失、被篡改、非授权访问，提高数据的安全

可靠性。

2.3.3.7信息安全管理需求

信息安全三分是技术、七分是管理。解决信息安全的问题不应只

从技术方面着手，更应加强信息安全的管理工作。

信息安全管理需求主要内容包括：1、建立安全管理机构，设立安

全领导小组和信息安全执行机构，

按照所管理的对象不同，设立相应的安全管理岗位，并加强人事安全

管理，提高工作人员的安全意识，确保网络延伸到哪里，信息安全工

作就要管到哪里。

2、加强安全管理制度建设，要针对信息资源所面临的威胁，建

设完善的信息安全管理制度；

3、建立合理的信息安全管理模式，要依据《计算机信息系统安

全等级保护管理要求》，并参照IS0/IEC17799《信息安全管理实施细

则》国际标准，建立基于安全风险评估的动态管理模式；

4、明确具体的管理对象和管理内容。

2.3.3.8运行安全需求

运行安全涉及的范围很广