中级银行业法律法规与综合能力模拟考试测试预习题(十六)

第页中级银行业法律法规与综合能力模拟考试测试预习题(十六)1.（）又叫作辛迪加贷款。A、项目贷款B、流动资金循环贷款C、银团贷款D、贸易融资贷款【正确答案】：C解析：

银团贷款又叫作辛迪加贷款。2.由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款协议，按约定时问和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务的是（）。A、流动资金贷款B、固定资产贷款C、房地产贷款D、银团贷款【正确答案】：D解析：

银团贷款又称辛迪加贷款，是指由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款协议，按约定时问和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。3.下列关于银团贷款的说法不正确的是（）。A、银团贷款成员按照“信息共享、独立审批、自主决策、风险自担”的原则自主确定各自授信行为B、单家银行担任牵头行时，其承贷份额原则上不少于银团融资总金额的20％，分销给其他银团贷款成员的份额原则上不低于50％C、代理行不可以由牵头行担任，只能由银团贷款成员协商在除牵头行以外的成员中确定D、银团参加行主要职责是参加银团会议，在贷款续存期间应了解掌握借款人的日常经营与信用状况的变化情况【正确答案】：C解析：

代理行经银团成员协商确定，可以由牵头行或者其他银行担任。借款人的附属机构或关联机构不得担任代理行。4.银团贷款中，单家银行担任牵头行时，其承贷份额原则上不少于银团融资总金额的（）。A、10%B、20%C、30%D、50%【正确答案】：B解析：

银团贷款中，单家银行担任牵头行时，其承贷份额原则上不少于银团融资总金额的20%；分销给其他银团贷款成员的份额原则上不得低于50%。5.并购贷款的对象是（）。A、境外企事业法人及自然人B、境内企事业法人及自然人C、境外企事业法人D、境内企事业法人【正确答案】：D解析：

并购贷款是指银行为境内企事业法人在改制、改组过程中，有偿兼并、收购国内其他企事业法人、已建成项目，以及进行资产、债务重组发放的贷款。6.按照客户需求，信息咨询服务不包括（）。A、行业市场信息B、金融财经信息C、个人财务分析与规划信息D、投融资政策与法规信息【正确答案】：C解析：

按照客户需求，提供包括行业市场信息、金融财经信息、投融资政策与法规信息、银行业务信息等各类信息咨询服务。7.商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化顾问服务被称为（）。A、个人理财业务B、理财顾问服务C、理财计划D、综合理财服务【正确答案】：B解析：

理财顾问服务是指商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化顾问服务。8.下列选项中不属于商业银行咨询顾问业务的是（）。A、财务顾问服务B、企业信用评级C、企业咨询服务D、投资理财顾问【正确答案】：B解析：

财务咨询顾问业务是银行利用在信息、知识、人才、产品、渠道等方面的综合优势，为客户提供包括财务投融资在内的各项咨询与服务。财务咨询顾问业务是以较高专业技术素质、分析判断能力及各方面信息资源来分析、解决委托人提出的各种问题。商业银行开办的咨询顾问业务主要有企业信息咨询服务、资产管理顾问业务、财务顾问业务。9.（）不是银行资信调查的主要内容。A、资产调查B、单位调查C、市场调查D、情感调查【正确答案】：D解析：

银行独立或联合其他中介机构为委托人出具资信调查报告，调查并客观反映委托人所要求的被调查人、被调查资产、被调查市场的资信状况，包括单位调查、资产调查和市场调查等。10.（）是商业银行为机构投资者或个人提供全面的资产管理服务。A、企业信息咨询业务B、财务顾问业务C、私人银行业务D、资产管理顾问业务【正确答案】：D解析：

资产管理顾问业务的定义。11.持卡人购物消费,取现要以存款余额为限度,不允许透支的银行卡是（）。A、准贷记卡B、借记卡C、贷记卡D、信用卡【正确答案】：B解析：

12.下列关于商业银行借记卡使用的表述,正确的是（）。A、不可以直接刷卡消费B、不可转账结算C、可以透支D、可以从ATM机取现【正确答案】：D解析：

借记卡是指银行发行的一种要求先存款后使用的银行卡。借记卡与储户的活期储蓄存款账户相联结，卡内消费、转账、ATM取款等都直接从存款账户扣划，不具备透支功能。13.要求先存款后消费、不具备透支功能的银行卡是（）。A、贷记卡B、信用卡C、借记卡D、准贷记卡【正确答案】：C解析：

借记卡是指银行发行的一种要求先存款后消费的银行卡，不具备透支功能。贷记卡和准贷记卡都属于信用卡，信用卡具有透支功能，故选C。14.下列关于借记卡的表述，错误的是（）。A、不能透支B、不可以预借现金C、有存款利息D、申办须进行资信审查【正确答案】：D解析：

借记卡是指银行发行的一种要求先存款后使用的银行卡。借记卡与储户的活期储蓄存款账户相联结，卡内消费、转账、ATM取款等都直接从存款账户扣划，不具备透支功能，需要先存款后消费，申办不进行资信审查。15.下列关于商业银行借记卡的使用，表述正确的是（）。A、借记卡具有透支功能B、转账卡只有转账功能，不能提取现金和消费C、储值卡是发卡银行根据持卡人的要求将其资金转至卡内存储，交易时直接从卡内扣款的预付钱包式借记卡D、借记卡与储户的定期储蓄账户相联结【正确答案】：C解析：

借记卡不具有透支功能；转账卡是实时扣账的借记卡，具有转账功能、套取现金和消费功能；借记卡与储户的活期储蓄账户相联结。16.商业银行将理财资金投资于非标准化债权资产是（）。A、标准化理财投资B、非标准化理财投资C、组合投资D、单一投资【正确答案】：B解析：

非标准化投资是指商业银行将理财资金投资于非标准化债权资产。17.商业银行对理财产品进行风险评级的依据不包括（）。A、理财产品投资范围、投资资产合投资比例B、理财产品期限、成本、收益测算C、本行对同类理财产品的业绩预测D、理财产品运营过程中存在的各类风险【正确答案】：C解析：

商业银行对理财产品进行风险评级的依据应当包括但不限于以下因素：1．理财产品投资范围、投资资产合投资比例；2．理财产品期限、成本、收益测算；3．本行开发设计的同类理财产品过往业绩；4．理财产品运营过程中存在的各类风险。18.银行理财人员不得将高风险级别理财产品推介给低风险承受能力的客户，即需遵循（）原则，只能向客户销售风险评级等于或低于其风险承受能力评级的理财产品。A、风险匹配B、公平C、效用最大化D、风险中性【正确答案】：A解析：

商业银行销售理财产品，应当遵循风险匹配原则，只能向客户销售风险评级等于或低于其风险承受能力评级的理财产品，将合适的产品销售给合适的客户，禁止误导客户购买与其风险承受能力不相符合的理财产品。19.根据中国银监会《商业银行理财产品销售管理办法》的规定，理财产品的风险评级结果由低到高至少应包括（）个等级。A、3B、4C、5D、6【正确答案】：C解析：

根据中国银监会《商业银行理财产品销售管理办法》的规定，理财产品的风险评级结果由低到高至少应包括5个等级，即从风险一级到风险五级。20.（）不属于个人理财业务。A、理财顾问服务B、私人银行业务C、理财计划D、企业咨询业务【正确答案】：D解析：

个人理财业务是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务。按照管理运作方式不同，个人理财业务可分为理财顾问服务和综合理财服务(私人银行业务、理财计划)21.某银行销售人员在向客户推荐银行产品的时候，向客户特别强调了同类产品历史年收益率高达30％，暗示肯定能够达到该收益目标，并强调该产品没有风险，对该行为评价正确的是（）。A、没有做到向客户充分提示风险B、由于历史上该产品确实没出过问题，也就不用向客户说明是否存在风险C、该人员是为了完成销售目标，对银行有利，所以是合理的D、不需要说明风险的存在，客户自己知道【正确答案】：A解析：

销售人员没有做到向客户充分提示风险。22.（）是指商业银行面向不特定社会公众公开发行的理财产品。A、浮动理财产品B、固收理财产品C、公募理财产品D、私募理财产品【正确答案】：C解析：

公募理财产品是指商业银行面向不特定社会公众公开发行的理财产品。私募理财产品是指商业银行面向合格投资者非公开发行的理财产品。23.（）是指商业银行面向合格投资者非公开发行的理财产品。A、公募理财产品B、私募理财产品C、封闭式理财产品D、开放式理财产品【正确答案】：B解析：

商业银行应当根据募集方式的不同，将理财产品分为公募理财产品和私募理财产品。公募理财产品是指商业银行面向不特定社会公众公开发行的理财产品。私募理财产品是指商业银行面向合格投资者非公开发行的理财产品。24.（）是指有确定到期日，且自产品成立日至终止日期间，理财产品份额总额固定不变，投资者不得进行认购或者赎回的理财产品。A、封闭式理财产品B、开放式理财产品C、固定式理财产品D、浮动式理财产品【正确答案】：A解析：

封闭式理财产品是指有确定到期日，且自产品成立日至终止日期间，理财产品份额总额固定不变，投资者不得进行认购或者赎回的理财产品。25.理财业务是商业银行的（）。A、表内业务B、表外业务C、贷款业务D、中间业务【正确答案】：B解析：

理财业务是商业银行的表外业务，商业银行开展理财业务时不得承诺保本保收益。26.固定收益类理财产品投资于存款、债券等债权类资产的比例不低于（）。A、50%B、75%C、80%D、90%【正确答案】：C解析：

固定收益类理财产品投资于存款、债券等债权类资产的比例不低于80%。27.下面（）不是高净值客户。A、小王单笔认购理财产品150万元人民币B、小李购买理财产品时，出示120万元个人储蓄存款证明C、小张提供了最近三年的收入证明，每年不低于20万元D、小赵提供了最近三年每年28万元的家庭收入证明【正确答案】：D解析：

高资产净值客户是满足下列条件之一的商业银行客户：①单笔认购理财产品不少于100万元人民币的自然人；②认购理财产品时，个人或家庭金融净资产总计超过100万元人民币，且能提供相关证明的自然人；③个人收入在最近三年每年超过20万元人民币或者家庭合计收入在最近三年内每年超过30万元人民币，且能提供相关证明的自然人。28.下列关于商业银行销售理财产品，说法错误的是（）。A、应当遵循诚实守信、勤勉尽责、如实告知原则B、应当遵循公平、公开、公正原则，充分揭示风险，保护客户合法权益，不得对客户进行误导销售C、在特殊情况下，商业银行可以向客户销售风险评级略高于客户风险承受能力评级的理财产品D、商业银行销售理财产品，应当加强客户风险提示和投资者教育【正确答案】：C解析：

商业银行销售理财产品，应当遵循风险匹配原则，禁止误导客户购买与其风险承受能力不相符合的理财产品。风险匹配原则是指商业银行只能向客户销售风险评级等于或低于其风险承受能力评级的理财产品。29.商业银行发行私募理财产品的，合格投资者投资于单只固定收益类理财产品的金额不得低于（）万元。A、30B、40C、50D、100【正确答案】：A解析：

商业银行发行私募理财产品的，合格投资者投资于单只固定收益类理财产品的金额不得低于30万元人民币，投资于单只混合类理财产品的金额不得低于40万元人民币，投资于单只权益类理财产品、单只商品及金融衍生品类理财产品的金额不得低于100万元人民币。30.目前银行理财产品的主体是（）。A、非保本浮动收益理财产品B、个人理财产品C、开放式净值型产品D、保本浮动收益理财产品【正确答案】：A解析：

非保本浮动收益理财产品是最符合理财业务本质特征的一类理财产品，也是目前银行理财产品的主体。31.（）是指商业银行接受客户委托，按照与客户事先约定的投资计划和收益与风险承担方式，对受托的客户财产进行投资和管理的金融服务。A、企业信息咨询业务B、财务顾问业务C、私人银行业务D、商业银行理财业务【正确答案】：D解析：

商业银行理财业务是指商业银行接受客户委托，按照与客户事先约定的投资计划和收益与风险承担方式，对受托的客户财产进行投资和管理的金融服务。32.权益类理财产品投资于权益类资产的比例不低于（）。A、90%B、80%C、70%D、60%【正确答案】：B解析：

权益类理财产品投资于权益类资产的比例不低于80%。33.我国商业银行的现金资产一般不包括（）。A、存放同业B、同业存放C、库存现金D、存放中央银行款项【正确答案】：B解析：

我国商业银行的现金资产主要包括三项：一是库存现金，二是存放中央银行款项，三是存放同业及其他金融机构款项。34.根据自2003年10月3日起施行的《汽车金融公司管理办法》，中国的汽车金融公司是指经银监会批准设立的，为中国境内的汽车（）提供贷款的非银行金融机构。A、批发商B、生产者C、购买者及销售者D、担保公司【正确答案】：C解析：

汽车金融公司是指经中国银行业监督管理委员会批准设立的为中国境内的汽车购买者及销售者提供金融服务的非银行金融机构。与其他金融机构相比，汽车金融公司的优势在于对车辆和品牌经销商足够了解，回收车辆处置更便利。35.根据《金融租赁公司管理办法》的规定，金融租赁公司以经营（）业务为主。A、经营租赁B、转租赁C、租赁D、融资租赁【正确答案】：D解析：

金融租赁公司以经营融资租赁业务为主。36.（）是指通过识别银行业务中固有的风险种类，进而对银行业务的各类风险进行评估，并按照CAMEL评级标准系统全面持续地评价银行经营状况的监管方式。A、合法监管B、风险监管C、合规监管D、利益监管【正确答案】：B解析：

风险监管是指通过识别银行业务中固有的风险种类，进而对银行业务的各类风险进行评估，并按照CAMEL评级标准系统全面持续地评价银行经营状况的监管方式。37.一般认为，以消费为主的零售业务具有更大的发展空间，其中（）较高，可以获取更高的收益，银行应扩大零售贷款的份额，A、消费性贷款利率B、投资贷款利率C、经营性贷款利率D、生产贷款利率【正确答案】：C解析：

一般认为，以消费为主的零售业务具有更大的发展空间，其中经营性贷款利率较高，可以获取更高的收益，银行应扩大零售贷款的份额，38.以区域管理为主的总分行型组织架构的缺点不包括（）。A、各职能部门收到既定职责的限制，对外部环境变化反应比较迟钝B、层层设置职责相同的职能部门，在一定程度上增加了管理费用C、总行对分行授权不当，容易干扰分行的工作效率D、各层级职能部门自成体系，横向信息沟通难度较大，工作易重复，效率不高【正确答案】：C解析：

以区域管理为主的总分行型组织架构的缺点，一是各层级职能部门自成体系，横向信息沟通难度较大，工作易重复，效率不高；二是若总行对分行授权不当，则容易干扰总行的统一指挥，三是各职能部门收到既定职责的限制，对外部环境变化反应比较迟钝；四是层层设置职责相同的职能部门，在一定程度上增加了管理费用39.以下不属于商业银行类型划分方式的是（）。A、从企业法人角度划分B、从内部管理模式划分C、从盈利能力划分D、从会计角度划分【正确答案】：C解析：

C选项不属于现代商业银行类型的划分方式。40.总分行型组织构架与事业部型组织架构相互叠加，就构成了（）。A、矩阵型组织架构B、综合型组织架构C、多法人制组织架构D、统一法人制组织架构【正确答案】：A解析：

总分行型组织构架与事业部型组织架构相互叠加，就构成了矩阵型组织架构。41.从企业法人角度来看，我国商业银行组织架构的主流形式是（）。A、统一法人制组织架构B、多法人制组织架构C、以区域管理为主的总分行型组织架构D、以业务线为主的事业部制组织构架【正确答案】：A解析：

从企业法人角度来看，我国商业银行组织架构的主流形式是统一法人制组织架构。42.商业银行组织架构庞大而复杂，类型有多种，从企业法人角度划分，商业银行的组织架构可划分为（）和多法人制组织架构。A、单一法人制组织架构B、统一法人制组织架构C、特殊法人制组织架构D、一般法人制组织架构【正确答案】：B解析：

现代商业银行组织架构庞大而复杂，类型有多种，从企业法人角度划分，商业银行的组织架构可划分为统一法人制组织架构和多法人制组织架构。43.以下不属于以业务线管理为主的事业部制组织架构的缺点的是（）。A、各事业部所管辖的机构众多，管理幅度偏大，且管理成本过于集中在总行层面B、各区域总部之间竞争激烈，容易因争夺资源而发生内耗C、若最高管理层对事业部授权不当或事业部的运作失效，则会对全行经营目标的实现产生严重影响D、各事业部之间竞争激烈，如果产生利益冲突，协调比较困难【正确答案】：B解析：

以业务线管理为主的事业部制组织架构的缺点：一是对事业部领导人的综合素质、专业知识、经营能力和管理能力都有很高的要求；二是各事业部所管辖的机构众多，管理幅度偏大，且管理成本过于集中在总行层面；三是若最高管理层对事业部授权不当或事业部的运作失效，则会对全行经营目标的实现产生严重影响；四是各事业部之间竞争激烈，如果产生利益冲突，协调比较困难。B选项是矩阵型组织架构的缺点。44.以下不属于实行单一全能型监管体制的国家是（）。A、美国B、英国C、日本D、韩国【正确答案】：A解析：

目前有英国、日本、韩国等9个国家实行单一全能型模式。美国实行的是多头监管型。45.商业银行组织架构是其各种构成要素的载体，以下不属于其主要作用的是（）。A、从组织上划分和确定银行的管理层次、管理部门、管理权限、管理职位及体系结构，以便为各种要素安排一个最佳的空间位置B、明确各层次、各部门、各职位的职责、任务、权利、利益及其相互关系，从而在各种要素之间建立起合理的关系网络C、合理地配置银行的各类资源，充分发挥各种资源作用并使其整合而成的整体功能最大化，以以利于银行实行全面比例管理、全面质量管理、全面创新管理、全面风险管理D、现代商业银行，尤其是大型商业银行，组织架构庞大而复杂，类型也有多种【正确答案】：D解析：

ABC都是商业银行组织架构的作用，而D选项是商业银行组织构架的形式。46.“以客户为中心”是发达国家商业银行各业务线的共同理念，具体要求个人客户的基础金融服务由（）负责。A、商业银行业务B、财富管理业务C、零售业务D、金融市场业务【正确答案】：C解析：

发达国家商业银行的业务线大致上是按照客户的属性和需求来划分，“以客户为中心”是其共同的理念：个人客户的基础金融服务由零售业务负责，高端金融服务由财富管理业务负责，公司客户的基础金融服务由商业银行业务负责，高端金融服务由金融市场业务和投行业务负责，同时金融市场业务还承担着银行的流动性操作和自营投资业务。47.商业银行组织架构的选择，需要综合考虑商业银行发展战略、经营规模、（）以及相关监管法律等内外部多重因素。A、风险状况B、外部经济政治环境C、公司治理D、内部控制【正确答案】：B解析：

商业银行组织架构的选择，需要综合考虑商业银行发展战略、经营规模、外部经济政治环境以及相关监管法律等内外部多重因素。48.20世纪90年代初，以客户为中心的（）基本形成，并在随后的时间里迅速发展，成为全球银行业组织架构的主流模式。A、总分行型组织架构B、事业部型组织架构C、矩阵型组织架构D、统一法人制组织架构【正确答案】：C解析：

20世纪90年代初，以客户为中心的矩阵型组织架构基本形成，并在随后的时间里迅速发展，成为全球银行业组织架构的主流模式。49.现代管理学认为，组织架构是由工作任务、工作流程、汇报关系和（）所组成的一个系统。A、交流渠道B、投诉管理C、风险管理D、财务管理【正确答案】：A解析：

现代管理学认为，组织架构是由工作任务、工作流程、汇报关系和交流渠道所组成的一个系统。考点商业银行组织架构的内涵50.在银行组织构架的内部管理上，也将银行机构分为（）和利润中心两类，其中前者涵盖了管理部门、运作中心、培训机构等机构，而后者包括独立核算的分支机构、产品线和子公司等。A、管理中心B、收益中心C、资本中心D、成本中心【正确答案】：D解析：

在银行组织构架的内部管理上，也将银行机构分为成本中心和利润中心两类，其中前者涵盖了管理部门、运作中心、培训机构等机构，而后者包括独立核算的分支机构、产品线和子公司等。51.多法人制组织架构的集团总部下设立若干子公司，子公司在法律上是具有法人地位的企业，母公司和子公司之间主要是（）上的联接关系。A、业务B、职权C、资本D、管理【正确答案】：C解析：

多法人制组织架构的集团总部下设立若干子公司，子公司在法律上是具有法人地位的企业，母公司和子公司之间主要是资本上的联接关系。52.下列关于企业贷款说法正确的是（）。A、大量中小型企业由于融资条件差，形成了买方市场B、如果银行能有效地控制风险，进入大型企业贷款领域，就可获得更高的收益和市场占有率，所以大型企业贷款的情况备受关注C、贷款结构的另一种分类方式为按行业或按地区分类D、大量大型企业由于融资条件差，形成了卖方市场【正确答案】：C解析：

C正确，A、D选项因是大量中小型企业由于融资条件差，形成了卖方市场；B选项中应是中小企业53.（）是商业银行最主要的资金来源，是银行持续经营的基础。A、债券B、贷款C、存款D、借款【正确答案】：C解析：

存款是银行最基本的负债业务之一，是商业银行最主要的资金来源，是银行持续经营的基础。54.“二八定律”是指（）。A、占比为80％左右的低端客户，对银行盈利的贡献度达到80％左右B、占比为20％左右的低端客户，对银行盈利的贡献度达到80％左右C、占比为80％左右的高端客户，对银行盈利的贡献度达到20％左右D、占比为20％左右的高端客户，对银行盈利的贡献度达到80％左右【正确答案】：D解析：

客户结构是指不同类型的客户在银行总客户中的分布构成，在公司客户中，分为大客户与中小客户；在零售客户中，分为高净值客户与普通客户。根据“二八定律”，占比仅为20％左右的高端客户，其对银行盈利的贡献度达到80％左右。55.已知某银行拥有现金等流动性资产30万元，预计未来30日将会购买价值30万元机器设备(用现金支付)，同时将有20万元的现金收入。预计未来60天的总现金流入为45万元，总流出为50万元。则该银行的流动性覆盖率为（）。A、60％B、100％C、300％D、600％【正确答案】：C解析：

流动性覆盖率监管指标旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30天的流动性需求。其计算公式为：流动性覆盖率=合格优质流动性资产÷未来30天现金净流出量×100％未来30日现金净流出量是指在设定的压力情景下，未来30日的预期现金流出总量减去预期现金流人总量。所以，该银行的流动性覆盖率=30÷(30-20)×100％=300％。56.商业银行保有一定量的高流动性资产，其主要目的是（）。A、为了取得较高盈利B、满足调节国际收支需要C、应付存款人提取存款D、满足货币发行需要【正确答案】：C解析：

商业银行的流动性是指商业银行满足存款人提取现金、支付到期债务和借款人正常贷款需求的能力。商业银行提供现金满足客户提取存款的要求和支付到期债务本息，这部分现金称为基本流动性。57.（）是商业银行资本总额与风险加权资产的比值，反映的是一家商业银行的整体资本稳健水平。A、拨贷比B、拨备覆盖率C、资本充足率D、平均总资产回报率【正确答案】：C解析：

资本充足率是商业银行资本总额与风险加权资产的比值，反映的是一家商业银行的整体资本稳健水平。58.我国信用风险监测指标中的单一集团客户授信集中度一般不应高于（）。A、10％B、15％C、20％D、50％【正确答案】：B解析：

单一集团客户授信集中度又称单一客户授信集中度，为最大一家集团客户授信总额与资本净额之比，不应高于15％。计算公式为：

59.已知某银行本期税后净利润为2000万元，计划分配给优先股股东的股息约为300万元，该银行发行的普通股有200万股，优先股为50万股，则其每股收益为（）元／股。

A、6.8B、8C、8.5D、10【正确答案】：C解析：每股收益即EPS，指税后利润与股本总数的比率。计算公式为：每股收益=

收益是税后净利，股份数是指流通在外的普通股股数。如果银行还有优先股，应从税后净利中扣除分派给优先股股东的利息。所以该银行每股收益=(2000-300)／200=8．5(元／股)。60.以下关于生息资产说法不正确的是（）。A、生息资产是贷款及投资资产、存放央行贷款、存放拆放同业款项等指标的总称B、生息资产占比=（生息资产平均余额/资产总额）×100%C、生息资产的金额是衡量银行规模的重要综合性指标之一，也是考查银行盈利性的一个指标D、在大致相同的利率环境下，不同的生息资产结构将导致资产平均收益水平的差异，这对了解银行的资金运用效率有一定参考意义【正确答案】：C解析：

C选项错误，生息资产的金额是测算净利息收益率的基础，也是考查银行盈利性的一个指标。61.我国某银行会计报告提供的相关资料如下：贷款余额为40亿元，其中，正常类贷款为30亿元，关注类贷款为5亿元，次级类贷款为3亿元，可疑类贷款为1．5亿元，损失类贷款为0．5亿元；长期次级债为2亿元；贷款损失准备金金额为6亿元。该银行拨备覆盖率是（）。A、15％B、20％C、60％D、120％【正确答案】：D解析：

贷款按风险基础分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其中后三类合称为不良贷款。根据计算公式可得：拨备覆盖率=不良贷款损失准备÷不良贷款余额×100％=6÷(3+1．5+0．5)×100％=120％。62.已知某银行当期营业利润为3000万元，提取的拨备准备为1200万元，那么该银行的拨备前利润为（）万元。A、1200B、1800C、3000D、4200【正确答案】：D解析：

拨备前利润=当期营业利润+当期提取拨备=3000+1200=4200(万元)。63.不良贷款损失准备与不良贷款余额之比表示的是下列哪个指标（）A、贷款拨备率B、拨备覆盖率C、存贷比D、流动性覆盖率【正确答案】：B解析：

不良贷款拨备覆盖率是衡量银行对不良贷款进行账务处理时，所持审慎性高低的重要指标。该指标有利于观察银行的拨备政策。计算公式为：

64.某公司2015年度中旬公布了其财务数据，已知公司股票价格为24元／股，上年度每股收益为1．2元，未来年度每股收益预计为1．6元，则该公司的静态市盈率为（）。A、20B、15C、14D、12【正确答案】：A解析：

市盈率(P／E)=股票价格(P)／每股收益(E)，它是股票市场中常用的衡量股票投资价值的重要指标。在计算市盈率时，股价通常取最新的收盘价；若每股收益取的是已公布的上年度数据，则计算结果为静态市盈率，若是按照对今年及未来每股收益的预测值，则得到动态市盈率。本题中，静态市盈率=24／1．2=20。65.下列选项中，通常不用于反映银行经营安全性指标的是（）。A、资产回报率B、不良贷款率C、不良贷款拨备覆盖率D、拨贷比【正确答案】：A解析：

风险控制是银行经营过程中需要特别关注的一个问题，要增加利润、提高银行的价值就要控制风险，减少相应的拨备。银行经营的安全性指标有：不良贷款率、不良贷款拨备覆盖率、拨贷比和资本充足率。A项，资产回报率属于银行经营的盈利性指标。66.根据《中华人民共和国商业银行法》，商业银行流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于（）。A、70％B、25％C、80％D、75％【正确答案】：B解析：

流动性比例的计算公式为：流动性比例=流动性资产余额÷流动性负债余额流动性比例的最低监管标准为不低于25％。67.假定某股票当期的估价为12元，上一年度的每股税后利润为0.5元，则该股票的市盈率为（）。

A、6B、12C、2.5D、24【正确答案】：D解析：市盈率(P／E)=股票价格(P)／每股收益(E)=12／0．5=24。68.假设某银行的所有资本为200亿元人民币，风险加权资产为1500亿元人民币，则其资本充足率为（）。A、13.3％B、10.0％C、7.8％D、8.7％【正确答案】：A解析：

69.已知某银行不良贷款余额占总贷款余额的30％，另外，已知该公司的拨备覆盖率为50％，那么该公司的拨贷比为（）。A、15％B、30％C、50％D、60％【正确答案】：A解析：

70.已知某银行2015年总收入为8000万元，总借款项的借款利息汇总为450万元，其他成本为4500万元，另外，该银行的经济资本为5000万元，那么其风险调整后资本回报率为（）。A、9％B、61％C、70％D、160％【正确答案】：B解析：选B71.下列关于客户集中度指标说法正确的是（）。A、银行对最大十家客户贷款比率的限制是为了保障稳健经营，防范因“垒大户”而应发的经营风险B、单一最大客户贷款比率不是衡量银行经营安全性的指标C、最大十家客户贷款比率是衡量银行经营安全性的重要指标之一D、单一最大客户贷款比率=（最大一家集团客户授信总额/资本净额）×100%【正确答案】：C解析：

A选项应是，银行对最大十家客户贷款比率的限制是防止发生大户风险B选项应是，单一最大客户贷款比率是衡量银行经营安全性的指标之一D选项应是，单一集团客户贷款比率=（同一借款客户贷款总额/资本净额）×100%72.2008年爆发的国际金融危机暴露出银行在公司治理方面存在许多缺陷。在此背景下，巴塞尔委员会于（）发布了《加强银行公司治理的原则》，提出银行实现稳健公司治理的14条原则。A、2011年8月B、2008年11月C、2011年10月D、2012年12月【正确答案】：C解析：

巴塞尔委员会于2011年10月发布了《加强银行公司治理的原则》，提出银行实现稳健公司治理的14条原则。73.董事应具备并持有履职所需的（），清楚了解其在公司治理中职能，有能力对银行各项事务做出稳健客观的决策。A、经验B、个人素质C、专业技能D、资质【正确答案】：D解析：

董事应具备并持有（包括通过培训获得）履职所需的资质，清楚了解其在公司治理中职能，有能力对银行各项事务做出稳健客观的决策。74.董事应具备持有履职所需的（），并采取措施确保这些规范得以遵循和定期持续审查更新。A、经验B、个人素质C、专业技能D、资质【正确答案】：D解析：

董事应具备持有（包括通过培训获得）履职所需的资质，并采取措施确保这些规范得以遵循和定期持续审查更新。75.（）应在董事会的指导下确保银行业务活动与董事会审核通过的经营战略、风险容忍/偏好和各项政策相符。A、股东会B、监事会C、高管层D、执行董事【正确答案】：C解析：

高管层应在董事会的指导下确保银行业务活动与董事会审核通过的经营战略、风险容忍/偏好和各项政策相符。76.银行应设立有效的内控体系和风险管理部门（包括首席风险官或类似职位），并确保其获得从分的授权、地位、独立性、资源保障和向（）报告的路径。A、股东会B、监事会C、董事会D、高级管理层【正确答案】：C解析：

银行应设立有效的内控体系和风险管理部门(包括首席风险官或类似职位)，并确保其获得充分的授权、地位、独立性、资源保障和向董事会报告的路径。77.有效风险管理要求银行内部就风险进行积极的内部沟通，不包括（）。A、组织机构间的沟通B、向董事会的报告C、召开股东大会D、向高管层的报告【正确答案】：C解析：

有效风险管理要求银行内部就风险进行积极的内部沟通，包括组织机构间的沟通和向董事会、高管层的报告。董事会和高管层应有效运用内部审计、外部审计和内控部门的工作成果。78.商业银行监事会例会每年至少应当召开（）次。A、一B、两C、三D、四【正确答案】：D解析：

监事会是商业银行的内部监督机构，对股东大会负责。监事会例会每季度至少应当召开一次，监事会临时会议召开程序由商业银行章程规定。每季度至少一次，每年四个季度因此每年至少四次79.监事会是商业银行的（）。A、执行机构B、决策机构C、监督机构D、管理机构【正确答案】：C解析：

监事会是由全体监事组成的、对银行业务活动及会计事务等进行监督的机构。80.董事会做出决议，必须经商业银行全体董事（）通过。A、三分之一以上B、过半数C、三分之二以上D、全数【正确答案】：B解析：

董事会会议应当有商业银行全体董事过半数出席方可举行。董事会做出决议，必须经商业银行全体董事过半数通过；对利润分配方案、重大投资、重大资产处置方案、聘任或解聘高级管理人员、资本补充方案、重大股权变动以及财务重组等重大事项，应当由董事会三分之二以上董事通过方可有效。81.与所受聘银行及其主要股东不存在任何可能妨碍其进行独立客观判断关系,且不在商业银行担任除董事以外职务的董事是（）。A、执行董事B、董事会秘书C、独立董事D、董事长【正确答案】：C解析：

独立董事是指不在银行担任除董事以外的其他职务，并与所受聘银行及其主要股东不存在任何可能妨碍其进行独立、客观判断关系的董事。82.在商业银行公司治理中，负责具体执行董事会决策的是（）。A、股东大会B、董事C、高级管理层D、监事会【正确答案】：C解析：

高级管理层对董事会负责，负责具体执行董事会的决策。83.下列关于董事监事履职评价说法不正确的是（）。A、商业银行应当每年度对所有在职董事进行履职评价B、被评为不称职的董事．董事会和监事会应当组织会谈，向董事本人提出限期改进要求．如长期未能有效改进，商业银行应当更换董事C、董事和监事是商业银行公司治理中的关键主体D、根据董事的履职情况．依据评价结果将董事划分为称职、基本称职和不称职【正确答案】：B解析：

被评为不称职的董事，商业银行应当及时更换，故B项说法错误。84.被评为（）的董事，董事会和监事会应当组织会谈，向董事本人提出限期改进要求，如长期未能改进，商业银行应当要求更换董事。A、称职B、一般称职C、基本称职D、不称职【正确答案】：C解析：

被评为基本称职的董事，董事会和监事会应当组织会谈，向董事本人提出限期改进要求，如长期未能改进，商业银行应当要求更换董事。85.下列关于董事监事履职评价说法正确的是（）。A、商业银行应当每季度对所有在职董事进行履职评价被评B、为不称职的董事，董事会、监事会应当组织会谈，向董事本人提出限期改进要求，如长期未能有效改进，商业银行应当更换董事C、高级管理层是商业银行公司治理中的关键主体D、根据董事的履职情况，依据评价结果将董事划分为称职、基本称职和不称职【正确答案】：D解析：

根据董事的履职情况，依据评价结果将董事划分为称职、基本称职和不称职三个级别。86.主要高级管理人员绩效薪酬的延期支付比例应高于（）。A、20％B、30％C、40％D、50％【正确答案】：D解析：

商业银行高级管理人员以及对风险有重要影响岗位上的员工，其绩效薪酬的40％以上应采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于3年，其中，主要高级管理人员绩效薪酬的延期支付比例应高于50％。87.商业银行高级管理人员以及对风险有重要影响岗位上的员工，其绩效薪酬的（）以上应采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于（）年。A、40%；3B、40%；5C、50%；5D、50%；2【正确答案】：A解析：

商业银行高级管理人员以及对风险有重要影响岗位上的员工，其绩效薪酬的40%以上应采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于3年。88.下列不属于商业银行公司治理制衡机制的是（）。A、决策执行B、职责边界C、组织架构D、履职要求【正确答案】：A解析：

商业银行公司治理，是指股东大会、董事会、监事会、高级管理层、股东及其他利益相关者之间的相互关系，包括组织架构、职责边界、履职要求等治理制衡机制，以及决策、执行、监督、激励约束等治理运行机制。89.商业银行股东大会年会应当由董事会在每一会计年度结束后的（）召集和召开。A、一个月内B、三个月内C、二个月内D、六个月内【正确答案】：D解析：

股东大会会议包括年度会议和临时会议。股东大会年会应当由董事会在每一会计年度结束后六个月内召集和召开。90.董事会对（）负责。A、监事会B、股东大会C、高级管理层D、合规部门【正确答案】：B解析：

董事