工程公司海外经营风险防控规则手册

PAGE398工程公司海外经营风险防控规则手册1.1适用范围本管理手册适用于公司海外项目的经营活动风险的防控。1.2风险描述1.2.1外部环境风险(1)政治和社会风险。政局不稳、战争及内乱、没收外资、因政权更迭或政局变动导致终止合同、国际制裁、经济萧条，或因社会动荡、暴乱、恐怖行动、种族冲突等威胁现场人员安全；(2)政策和法律风险。因保护本国利益，当地政府在税收、进出口、外汇管理等方面进行的政策调整可能给承包商带来风险；对外籍人员的限制，工程技术人员的进入手续繁杂等，雇佣当地劳工等；(3)经济和市场风险。政府延迟或拒绝批准项目应颁发有关许可证，管理部门效率低下。延迟付款、汇率激烈波动、物价上涨，利率变化等方面的风险；(4)自然环境和社会人文环境风险。自然环境包括气候、地形、地质、水文等要素。社会人文环境包括当地社会服务条件、基础设施情况、人文风土、民俗习惯等，如穆斯林国家的斋月影响等；(5)商业信用风险。海外施工涉及进口商、中间商、供应商、代理、相关合作单位等诸多环节。任何环节的失信都可能使交易失败，进而给企业带来巨大的风险。1.2.2经营风险(1)投标项目选择风险：资金不落实、业主诚信度差、将应由业主和政府出面协调或办理的事情转嫁给承包商，标底预算亏损，土质资料存在陷阱等；(2)投标合作方或代理方选择风险：合作方或代理方的履约能力，商业信誉，及在本项目中所起的作用；(3)前期调查考察风险，调查不周密，不全面，调查资料失准产生误导，存在潜在风险，如自然条件、地质条件、施工组织条件，如交通、通讯、物资采购、机加工能力等；(4)标书理解及编制风险，不认真、仔细研读招标文件，对标书理解偏差，不响应招标文件要求，如对土质资料的认知存在偏差，不切实际的施工方案、报价涌项、数据计算、误填标书文件误等；(5)投标期间的保密风险，如工作存在疏忽，投标方案或投标价格提前外泄等。1.2.3海外合同管理风险：(1)合同条款风险，一般招标文件中附有合同文件，对于非范本合同亦存在风险，责任划分风险，支付风险；(2)闭口（固定总价）合同，材料及燃料不允许调价，或存在明显的霸王条件合同条款；(3)合同文件存在错误、遗漏、不一致或者相互矛盾；(4)罚款的规定是否合理，包括罚款的基数、比例以及罚款的最高限额；(5)保函风险，把握银行保函的期限，担保额度和生效条件等要素风险。1.2.4其它风险(1)驻外人员的管理风险。驻外人员因为对当地风俗习惯的不了解、对所在地国法律的不熟悉而易表现出与风俗、法律相背的职务或个人行为而导致风险。(2)突发事件的处览风险。海外项目不确定因素多、覆盖面大，管理链条长，在突发事件的处理中，容易出现拖延处理、处理失当等风险。1.3相关制度、规范、细则文件名称XX建设工程公司境外经营管理办法1总则2境外机构架设3经营信息管理4经营管理5投标管理6保密要求7项目经营的奖罚8附则

1.4海外经营主要业务流程1.4.1海外经营主要业务流程图1.5风险防控关键点描述及操作规程风险防控关键点描述、主责部门及操作规程风险防控关键点风险描述主责部门操作规程外部环境调查政局不稳定，社会动乱，政策和法律调整，汇率激烈波动、物价上涨、利率变化等，气候、地形、地质、水文变化等海外部要求各驻外机构和驻外人员加强对所在国政治、经济局势的关注，及时提交相关报告；要求国内人员密切关注外交部等部门发布的消息，及时采取对策。海外项目投标投标项目选择不当；调查资料失准，对标书理解偏差，不响应招标文件要求，投标期间泄密等。海外部慎重选择投标项目、投标合作方或代理方；周密安排前期调查，细致调查；确保投标期间的保密工作等。合同签订合同条款设计不当，闭口合同材料及燃料不允许调价，或罚款的规定不合理，保函风险等。海外部熟悉合同条款，把握谈判技巧，尽量删除霸王条款和存在错误、遗漏、不一致或者相互矛盾，罚款的规定；尽量不签或少签闭口合同。突发事件处置突发的环境破坏事件、重大安生产事件等，容易发生引发更大冲突的行为，或是影响安全生产的行为。海外部各公司要切实履行监督管理职责；各公司要加强与海外项目的联系和沟通。1.6风险预警1.6.1预警等级按照海外经营风险对公司的影响程度的高低把风险分为红色、橙色、黄色、蓝色四个预警等级，其中蓝色等级表示处于相对安全情形，红色、橙色、黄色三个预警等级按下列情形发布相应警示：序号预警指标红色预警指标值橙色预警指标值黄色预警指标值1海外经营额完成进度同比完成低于等于时间进度的30%同比完成时间进度的30%-50%同比完成时间进度的50%-70%2合同履约率小于等于30%30%-50%50%-70%3合同收款率收款率小于等于30%收款率30%-50%收款率50%-70%4船舶后续工程落实时间工程结束前2个月工程结束前4个月工程结束前6个月1.6.2预警报告预警等级报告人报告时间报告内容报告路线红色预警海外事业部情况发生或获取信息的2小时内问题发生的原因、既成的事实或可能会发生的事实、可预见的经济损失向风险管理委员会（办公室）报告，由其向董事会报告橙色预警情况发生或获取信息的2小时内向风险管理委员会（办公室）报告，由其视情况向董事会报告黄色预警情况发生或获取信息的一个工作日内；每次问题处理完毕后的一周内向风险管理委员会（办公室）报告1.6.3预警反应(1)出现预警后，海外部负责人与市场投资部或有关人员进行沟通后，启动相应风险防控预案；(2)海外部人员及时对相关信息进行分析整理，出具预警风险初步调查报告；(3)在初步调查过程中，发现新情况需上升预警等级的，与分管领导沟通后，由分管领导启动相应预警应急预案，并及时向风险管理委员会报告；(4)相关调查、评估或检查完成后，海外部出具预警处理报告，进入相关处理环节。预警处理报告应包含预警信息出现的成因、相关调查、评估或检查的过程、发现的问题、处理措施、处理结果、对本次预警有效性的评价等内容；(5)应对风险管理信息实行动态管理，定期或不定期实施风险识别、分析、评价，以便对新的风险和原有风险的变化重新评估。1.6.4预警后期处置及日常管理(1)对预警中暴露出来的问题，要及时处理，及时总结，避免风险的再次发生，减少不可控风险的损失。(2)对出现红色、橙色、黄色预警所列示的各种情况有意隐瞒或拖延上报的，一经发现，将对负责人进行处罚。(3)公司内部风险预警报告内容要严格保密，任何人不得随意对外泄露。如有泄露，对公司产生不良后果，应追究泄密者责任，并按公司保密制度进行处理。(4)风险管理应贯穿于整个海外经营管理的全过程。同时建立连接上下级、各部门的风险管理信息沟通渠道，确保信息沟通的及时、准确、完整，为风险管理监督与改进奠定基础。1.7监督检查1.7.1监督检查主体(1)公司法律部。对公司海外经营的合同、协议的合法合规性进行审查。(2)公司审计部。依据公司授权和部门职能分工，对海外经营的全过程进行审计监督；(3)公司战略部。对公司的海外经营制度、机构设置、人员安排等方面进行监督。1.7.2检查监督方式按公司规定的检查权限定期或不定期进行检查。1.7.3监督检查的主要内容(1)相关岗位设置及人员配备情况。重点检查岗位设置是否科学、合理、是否存在不相容职务混岗的现象，以及人员配备是否合理；(2)授权审批制度的执行情况。重点检查分级授权是否合理，是否存在越权审批等违反规定的行为；(3)经营决策过程是否符合规定的程序；(4)经营商务工作是否按规定进行；(5)风险预