模块二、项目四　库存和存货管理

项目四库存和存货管理任务一库存管理任务二存货管理

563564工作流程图565学习目标1.能了解库存管理的操作流程，掌握商品调拨业务处理流程。2.能掌握商品盘点处理流程，学会填制盘点单、盘点单生成凭证。任务导入2020年4月，新锐公司正式启用购销存模块，商品从一个产品库调拨到另一个产品库，清点库存时发现库存量有变化，请根据新锐公司业务情况，在U8系统中完成相关操作。任务实施一、产成品入库25日，产品库商务9550系列计算机到达零库存，紧急生产一批20台商务9550系列计算机入库，成本3500元/台。1.填制产成品入库单并审核（1）打开“产成品入库单”对话框以仓管人员“1106谢训”的身份登录库存管理系统，操作日期为2020年4月25日。依次单击“库存管理”“入库业务”和“产成品入库单”，打开“产成品入库单”对话框。566（2）增加产成品入库单单击“增加”按钮，选择“增加产成品入库单”，选择存货名称为“商务9550系列”，数量为“20”。（3）保存并审核单击“保存”和“审核”按钮，如图所示。567保存并审核2.录入生产总成本并对产成品成本进行分配（1）以仓管人员“1106谢训”的身份登录库存管理系统，操作日期为2020年4月25日。依次单击“供应链”“存货核算”“业务核算”和“产成品成本分配”，进入“产成品成本分配”对话框。（2）单击“查询”，进入“产成品成本分配表查询”对话框，选择成品库，单击“确定”按钮，系统将符合条件的记录带回“产成品成本分配表”对话框，录入“商务9550系列”，成本为“3500”，如图所示。568（3）单击“分配”按钮，完成后提示分配操作完成。569查询产成品成本分配情况（4）依次单击“存货核算”“日常业务”和“产成品入库单”，进入“产成品入库单”对话框，这时可以看出单价已经填入并计算了金额，如图所示。570已填入单价并计算金额3.对产成品入库单记账并生成凭证（1）依次单击“存货核算”“业务核算”和“正常单据记账”，进入“查询条件选择”对话框，仓库选择“成品库”，进入“正常单据记账列表”对话框。（2）选择要记账的行，单击“记账”按钮，会显示记账成功提示信息。（3）依次单击“存货核算”“财务核算”和“生成凭证”，进入“生成凭证”对话框后，单击工具栏的“选择”按钮进入“查询条件选择”对话框，选择“产品入库单”，单击“确定”按钮进入“选择单据”对话框。571（4）依次单击“全选”和“确定”按钮，将凭证类别修改为“转账凭证”，单击“生成”和“保存”按钮，如图所示。572生成并保存记账凭证二、盘点库存28日，新锐公司对材料库所有存货进行盘点，盘点后发现账面键盘多了16个，经确认，键盘的成本为20元/个。1.填制并审核盘点单（1）打开盘点单窗口以仓管人员“1106谢训”的身份登录库存管理系统，操作日期为2020年4月28日。依次单击“供应链”“库存管理”和“盘点业务”，打开“盘点单”对话框。573（2）增加盘点单单击“增加”按钮，选择盘点仓库为“原料库”，入库类型为“盘盈入库”，部门为“仓管部”。（3）盘库单击“盘库”按钮，系统询问是否删除未保存的所有记录，单击“是”，系统弹出“盘点处理”对话框，确认“盘点方式”为“按仓库盘点”，单击“确认”按钮。编辑存货名称为“键盘”，盘点数量为账面数量加16，单价为“20”。574（4）保存并审核盘点单单击“保存”和“审核”按钮，完成盘点单的保存和审核，如图所示。575保存并审核盘点单2.审核其他入库单（1）打开其他入库单依次单击“入库业务”和“其他入库单”，打开“其他入库单”对话框。（2）查找并审核其他入库单单击“末张”，查找相应的其他入库单，单击“审核”和“确定”按钮，完成审核操作，如图所示。576577查找并审核其他入库单3.正常单据记账（1）打开未记账单据一览表以财务人员“1103赵照”的身份登录存货核算系统，操作日期为2020年4月28日。依次单击“供应链”“存货核算”“业务核算”和“正常单据记账”，当弹出“查询条件选择”对话框时，单击“确定”按钮，打开“未记账单据一览表”对话框。（2）盘点入库账在“未记账单据一览表”对话框中，单击“全选”按钮，选中本业务的其他入库单，单击“记账”按钮，系统提示记账成功，单击“确定”按钮，如图所示。578579盘点入库账4.其他入库单制单（1）打开“生成凭证”对话框以财务人员“1103赵照”的身份登录存货核算系统，操作日期为2020年4月28日。依次单击“财务核算”和“生成凭证”，打开“生成凭证”对话框。（2）选择单据单击“选择”按钮，弹出“查询条件”对话框，继续单击“确定”按钮，选中本业务的其他入库单，单击“确定”按钮。580（3）生成其他入库单凭证单击“生成”按钮，系统默认显示凭证信息，检查无误后，单击“保存”按钮，如图所示。581生成其他入库单凭证5.填制盘盈凭证（1）打开“填制凭证”对话框以财务人员“1103赵照”的身份登录存货核算系统，操作日期为2020年4月28日。依次单击“财务会计”“总账”“凭证”和“填制凭证”，打开“填制凭证”对话框。（2）填制凭证单击“增加”，摘要为“盘盈处理”，借方科目名称为“待处理财产损溢/待处理流动资产损溢”，借方金额为“320”，贷方科目名称为“管理费用/材料盘盈”。582（3）保存凭证检查凭证信息无误，单击“保存”按钮，如图所示。583保存凭证584学习目标1.能了解存货核算与库存管理的区别，熟练进行存货入库成本变动处理。2.能掌握存货核算期末未记账业务的处理方式。585任务导入2020年4月，新锐公司正式启用购销存模块，采购的商品出现低于成本价，需要计提跌价准备，采购产品的入库成本也有增加，请根据公司业务情况，在U8系统中完成相关操作。28日，将本月发生的采购（0107硬盘）入库成本增加100元，存入原材料库。任务实施1.录入调整单据（1）以财务人员“1103赵照”的身份登录存货核算系统，操作日期为2020年4月28日。依次单击“日常业务”和“入库调整单”，打开“入库调整单”对话框。（2）单击“增加”按钮，选择仓库为“原料库”，存货编码为“0107”，金额为“100”。586（3）单击“记账”按钮，如图