2021年中级银行从业资格考试《个人理财》模拟真题五

2021年中级银行从业资格考试《个人理财》模1[单选题](江南博哥)吴丽丽与朋友到华山旅游，结果不幸跌下山崖，导致右人发现了一份意外险保单，则()。B.全赔，因为是意外导致其感染肺炎D.不赔，肺炎是意外险的除外责任2[单选题]客户的资产在现金类、债权类、权益类、商品及衍生品等资产上的A.投资组合B.资产配置D.投资规划3[单选题]下列关于投资组合的说法中正确的是()。A.构建投资组合可以降低系统风险C.投资组合里的资产越多越好D.在构建投资组合时要尽量选择不相关的资产才能尽量降低风险B项不正确。风险与资产间的相关性有关，但并非越多越好，C项不正确。4[单选题]某基金组合由偏股型基金和债券型基金混合而成，组合的平均年收益率为12%,标准差为0.06,同期一年期定期存款利率为2.25%。则该基金该基金组合的夏普比率为：(12%-2.25%)÷0.06≈1.63。育对象不同，教育规划可以分为()两种。限额为()元人民币。B.流动负债C.现金流D.自有结余8[单选题]以下不属于健康保险的是()。A.意外伤害保险B.失能收入损失保险C.护理保险D.疾病保险9[单选题]根据《个人所得税法》的规定，工资薪金所得和劳务报酬所得的区别在于()。A.是否取得劳动许可B.是否存在雇佣关系C.报酬多少D.是否提供劳务10[单选题]关于智能投顾的说法错误的是()。B.服务提供商的边际成本低C.系统可以依据客户画像、资金性质等特性做到“千人千面”,为客户提供定制11[单选题]根据个人所得税法律制度的规定，下列各项所得中，按次计算缴纳A.工资、薪金所得B.特许权使用费C.偶然所得D.稿酬所得特许权使用费所得)按纳税年度合并计算个人所得税，偶然所得按次计算缴纳个12[单选题]钱峰与太太今年均为38岁，全家人生活费支出平均每月为4000元，休闲娱乐消费平均每月为2000元。夫妇二人共存有银行活期储蓄100000元，其他流动性资产200000元。则理财师根据资料计算出钱先生家庭的紧急准备金月数为()个月。参考解析：紧急准备金月数=流动性资产÷平均月支出=(13[单选题]在服务行业，尤其理财师整天与客户打交道，难免工作有失误，出C.正确处理好客户投诉D.优先解决高端客户问题14[单选题]保险产品要求()履行最大诚信原则。A.投保人B.保险人D.投保人和保险人15[单选题]保险合同的履行是建立在事件可能A.射幸性B.双务性C.附合性D.单务性16[单选题]除()外，继承人有下列行为，确有悔改表现，被继承人表示宽恕B.遗弃被继承人，或者虐待被继承人情节严重C.伪造、篡改、隐匿或者销毁遗嘱，情节严重丧失继承权：(1)故意杀害被继承人；(2)为争夺遗产而情节严重；(5)以欺诈、胁迫手段迫使或者妨碍嘱，情节严重。继承人有上述第(3)项至第(5)项行为，确有悔改表现，被继承人表示宽恕或者事后在遗嘱中将其列为继承人的，该继承人不丧失继承权。受17[单选题]理财规划书的主要内容包含客户家庭基本信息，客户家庭基本信息不包括()。A.家庭主要成员的姓名、出生年月日B.居住地址、联系方式，包括邮箱地址、联系电话C.理财重点以及中期、长期理财目标D.资产负债结构(1)家庭主要成员的姓名、出生年月日；(2)子女的年龄阶段；(3)居住地址、联系方式，包括邮箱地址、联系电话；(4)寻求理财规划服务的直接原因；(5)目前比较关心的理财重点以及中期、长期理财目标。18[单选题]教育储蓄是以()方式计息。A.活期存款利率B.存本取息C.一年期定期存款利率D.整存整取参考解析：1年期、3年期教育储蓄按开户日同期同档次整存整取定期储蓄存款利率计息；6年按开户日5年期整存整取定期储蓄存款利率计息。教育储蓄在存期内遇利率调整，仍按开户日利率计息。19[单选题]保证是保险人接受承保或承担保险责任所需投保人或被保险人履行C.保险保证必须是保险合同的一部分保证是保险人接受承保或承担保险责任所需投保20[单选题]陈先生与唐小姐结婚后，陈先生为唐小姐购买了一份保额为50万这份人身保险的受益人包括()。A.唐小姐B.陈先生、唐小姐的父母C.陈先生的父母D.唐小姐、陈先生的父母21[单选题]激发客户寻找理财师服务的动因往往是客户自身情况的一些变化，客户寻找理财师服务的动因中，家庭状况的改变不包括()。A.结婚、离婚B.迁居移民C.丧偶D.离职或临近退休22[单选题]根据《民法典》规定，可以作为遗嘱见证人的是()。A.限制民事行为能力人B.继承人参考解析：通过负债比率(总负债/总资产),理财师可以观察到客户的总体B.保守型B.法律28[单选题]()指能够产生利息收入或资本利得的资产中，扣除自用性资产A.自用性资产B.流动性资产C.投资性资产D.固有资产29[单选题]财产保险与人身保险一样，是按照标的划分的保险两大种类之一。B.广义财产保险是指以财产及其有关的经济利益和损害赔偿责任为保险标的的保险C.在我国通常把狭义的财产保险划分为财产损失保险、责任保险、信用保险D.狭义的财产保险又称为财产损失保险30[单选题]定期寿险具有固定的保险期限，比较来看，定期寿险对以下()D.收入较低、保险需求较低31[单选题]委托人根据理财规划的目标，将资产所有权委托给受托人，受托人按照信托协议的约定为受益人的利益，管理、分配信托资产的行为是指()。A.委托B.信托C.受托参考解析：信托一般为委托人(如家长)根据理财规划的目标，将资产所有权委托给受托人(如信托机构),受托人按照信托协议的约定为受益人(如子女或配偶)的利益，管理、分配信托资产的行为。32[单选题]风险由风险因素、风险事故和损失三个因素组成。下列关于风险事B.事件可能发生，也可能不发生，两种可能同时存在，缺一不可C.一些偶然事件虽然可以判断，但究竟何时发生，很难预料D.事件的发生是意外的，排除当事人的故意行为及保险标的的必然现象直接的或外在的原因。风险只有通过风险事故的发生，才能导致损失，A项不正33[单选题]按照中小企业主资产特征、投资需求和人口特征等方面可以将中小A.业余投资爱好者B.精明生意人承受能力不清楚；精明生意人风险承受能力较高，以财富增值为主要理财目34[单选题]当继承开始后，即有遗嘱的，按照或者办理；)A.遗赠抚养协议；遗嘱继承；法定继承B.遗赠抚养协议；法定继承；遗嘱继承C.遗嘱继承；遗赠；法定继承D.遗嘱继承；法定继承；遗赠参考解析：当继承开始后，遵循遗嘱继承优先于法定继承原则，即有遗嘱的，35[单选题]与其他企业相比，中小企业的融资需求具有较为明显的个性特征。一般具有()的特点。A.周期长、频率高、额度小B.周期长、频率低、额度小C.周期短、频率低、额度小D.周期短、频率高、额度小36[单选题]郑某2019年3月在某公司举行的有奖销售活动中获得奖金12000元，领奖时发生交通费600元、食宿费400元(均由郑某承担)。在颁奖现场郑某直接向某大学图书馆捐款3000元。已知偶然所得适用的个人所得税税率为20%。郑某中奖收入应缴纳的个人所得税税额为()元。的直接捐赠税前不得扣除。郑某中奖收入应纳税额=12000×20%=2400(元)。37[单选题]()是以被保险人对第三者的财产损失或人身伤害依照法律应负A.责任保险B.财产保险C.人身保险D.健康保险38[单选题]责任保险是以被保险人对第三者依法应负的赔偿责任为保险标的的一种保险。下列各项不属于责任保险主要险A.提货不着险B.产品责任保险D.职业责任保险39[单选题]所有现金管理须从安全性管理和效益性管理入手，其中流动资金管B.加强投资方案评价，积极防范投资风险C.采取融资渠道多元化，确保现金流充盈D.合并会计与出纳职能，确保资金安全40[单选题]风险就是损失发生的不确定性，这种不确定性不包括()。B.发生时间不确定C.损失的程度不确定D.损失的来源不确定41[多选题]在对客户家庭债务管理相关信息的分析过程中，理财师需要关注一系列指标。下列关于债务管理中的主要相关指标，说法错误的有()。A.负债比率=总负债÷总资产B.融资比率=投资性负债÷总资产C.平均负债利率应低于基准贷款利率的1.2倍E.如果不包括房贷，贷款安全比率的合理区间为30%以下参考解析：融资比率=投资性负债÷投资性42[多选题]选择保险产品时，需要注意的事项有()。A.尽量选择高额保险B.注意区分保险与储蓄、银行理财产品的区别C.长期保险与短期保险相结合D.灵活利用附加险E.尽量避免保险功能重复43[多选题]按照科学的理财方案制定标准，单项理财规划可以包括()。A.家庭收支和债务管理B.财富传承规划C.投资规划D.财富保障规划E.税务规划(1)家庭收支和债务管理；(2)教育投资规划；(3)居住规划；(4)养老规划；(5)税务规划；(6)旅游规划；(7)财富保障规划；(8)投资规划；(9)财富传承规划，等等。44[多选题]一般就管理而言，从中小企业自身来看，面临的问题包括()。A.投资见效慢B.资金使用规划不足C.资金筹集渠道较窄E.风险抵抗能力较弱1.风险抵抗能力较弱3.资金筹集渠道较窄45[多选题]财富保障规划不仅起到家庭生活保障的作用，还是一种重要的家庭A.风险分散原则B.风险转嫁原则C.量入为出原则D.量力而行原则E.成本最小原则额越高，保险期限越长，保费需求越高。理财师要根据客户的年龄、性别、职46[多选题]下列关于五支柱模式的说法，正确的有()。A.“零支柱”是提供最低水平保障的非缴费型B.“第一支柱”具有强制性E.“第四支柱”是个人和家庭的商业保险之类的计划最低水平保障的非缴费型“零支柱”;②与本人收入水平挂钩的缴费型“第一支柱”;③不同形式的个人储蓄账户性质的强制性“第二支柱”:④灵活多样的雇主发起的自愿性“第三支柱”(即企业年金养老计划等);⑤建立家庭成员之间或47[多选题]遗产的分配原则中，照顾分配原则是指对有些继承人应当予以照顾，B.生活有特殊困难且劳动能力不强的继承人C.生活并无特殊困难但因年老、病残等原因缺乏劳动能力D.继承人虽有劳动能力但发生了重大意外事故E.继承人劳动能力不强且发生了重大意外事故事故等)但有劳动能力，或者虽因年老、病残等原因48[多选题]信用保险是以各种信用风险为保险标的的保险。信用保险主要包括A.商业信用保险B.银行信用保险C.出口信用保险E.投资保险49[多选题]法定继承人的继承顺序是指法律直接规定的法定继承人参加继承的A.限定性B.强行性C.客观性D.公平性E.排他性参考解析：继承顺序具有以下特征：(1)法定性。(2)强行性。(3)排他性。(4)限定性。50[多选题]根据家庭各类支出额和各项支出占总支出的比例，进行财务分析是B.家庭日常生活支出C.理财支出D.专项支出E.罚款51[多选题]财富传承为人生的必经阶段，进行财富传承规划是理财的重要内容。财富传承规划主要有()的功能。B.降低财富损失风险C.沉淀长期金融资产D.积累个人财富E.降低税收风险52[多选题]房产税是以房屋为课税对象，下列各项中，属于房产税征收范围的A.位于县城的房屋B.位于建制镇的房屋C.位于工矿区的房屋D.位于农村的房屋E.位于城市的房屋53[多选题]下列关于投资与投资规划说法正确的有()。A.资与投资规划的相同点是两者都关系到投资工具的选择和B.投资的目的是收益、收益与风险及流动性之间的平衡C.投资规划的重点在于客户需求或理财目标的实现D.资产配置的过程是投资规划的关键和核心内容E.投资与投资规划是两个不同的概念，两者之间没有相同点54[多选题]与养老金的资金筹集相比，企业年金的资金来源比较少，一C.企业年金基金投资运营收益D.财政支出55[多选题]偿债能力是指公司偿还各种短期、长期债务的能力。常用的偿债能A.流动比率B.利息保障倍数C.应收账款周转率和平均回收天数D.股东权益比率E.长期负债比率56[多选题]节税筹划有利于促进税收政策的统一和调控效率的提高及倡导性。A.合法性B.政策导向性C.策划性D.有规则性E.后期无风险性57[多选题]年金保险按照被保险人人数分类，可以分为个人年金、联合年金、D.该类年金保险给付条件较高，因此保费较低58[多选题]无形风险因素包括()。A.经济风险因素B.道德风险因素C.政治风险因素D.心理风险因素E.社会风险因素59[多选题]土地增值税以纳税人转让房地产取得的增值额为计税依据。经过纳税人申请，税务机关审批，可以免征土地增值税的情形包括()。A.建造普通标准住宅出售B.由于城市实施筹划、国家建设需要依法征收、收回的房地产C.个人之间互换自有居住用房地产的D.土地使用权转让①建造普通标准住宅(在各省、自治区和直辖市人民政府根据国务院办公厅的有关规定制定的标准范围以内从严掌握)出售；企业、事业单位、社会团体和其他A.认为社会基本医疗保障足够承担医疗费用B.未充分考虑旅游、培养兴趣爱好等生活方式成本C.未充分考虑通货膨胀带来的资金贬值D.认为儿女将来的收入可覆盖其生活费用E.认为退休养老是很久远的事(1)认为退休后的社会保障、养老金计划或个人储蓄投资能够保障退休生活；(2)认为社会基本医疗保障足够承担医疗费用；(3)认为退休后生活开支会明显减少，未充分考虑旅游、培养兴趣爱好等生活(4)未充分考虑通货膨胀带来的资金贬值，觉得拥有一笔看似不菲的养老金就(5)客户性格因素决定其更为关心当前生活，认为退休是很久远的事情，不愿根据下面资料，回答61-63题61[不定项选择题]财产保险的保险标的是()。查看材料A.有形财产B.物质财产C.财产的相关利益62[不定项选择题]财产保险的保险标的()。查看材料A.必须是可以用货币衡量其价值的有形财产B.必须是可以用货币衡量其价值的财产或利益C.有些可以用货币衡量其价值，有些则不能D.是现存的财产或利益63[不定项选择题]财产保险对保险标的的保障功能表现为()。查看材料64[不定项选择题]根据3%的增长率，4年后本科学费生活费将需要()万元。参考解析：4年后本科学费生活费=20×(1+3%)⁴=22.51(万元65[不定项选择题]根据3%的增长率，8年后攻读硕士学费生活费将需要()金。假设50%来自基金定投，50%自银行理财，基金定投的年化收益率为8%,则每月末要留出()元的定投资金。(答案取近似数值)查看材料参考解析：4年后通过基金定投获得的本科阶段教育基金=22.5×50%4%,另外每年末需购买()元银行理财产品。(答案取近似数值)查看材料参考解析：4年后通过银行理财获得的本科阶段教育基金=22.5×50%68[不定项选择题]下列各项中不能作为遗产继承的是()。查看材料B.存款69[不定项选择题]下列不属于高老第一顺序继承人的是()。查看材料B.高三70[不定项选择题]同一顺序继承人之间一般按照()标准划分遗产。查看材料D.等分71[不定项选择题]就存款而言，高老的妻子可以分得的数额为()万元。查÷4=15(万元)。根据下面资料，回答72-75题72[不定项选择题]若投资者要求的收益率为9%,则该债券发行的方式为()。73[不定项选择题]若到期收益率为8.5%,则债券发行价格为()元。查看[(1+8.5%)-¹+(1+8.5%)²+…+(1+8.5%)-10]+100÷(1+8.5%)¹⁰=96.72(元)。74[不定项选择题]若该债券规定投资者可以在第1年以后，第8年以内将债券转换成公司的普通股，则可能促使投资者行使转换权利的因素是()。查看材料率为9%,那么该“利息证券”的发行价格为()元。查看材料参考解析：发行价格=100×8%×[(1+9%)¹+(1+9%)²+…+(1+9%)-10]=51.34(元)。根据下面资料，回答76-81题钱女士现年30岁，是一位单亲母亲，有一个5岁大的儿子。目前，钱女士在一家地产公司任销售经理，月薪12000元(税前),年终奖金10万元(税前),无任何社保。母子二人住在2013年1月初购买的一套两居室的住房中，房款100万中首付20%,剩余部分采取每月等额本息贷款方式，贷款年利率6%,贷款期限20年，目前房屋市价105万元。钱女士拥有活期存款10万元。2013年年末存入定期存款30万元，2014年初听朋友介绍购买某股票型基金10万元，目前基金净值12万元。2013年钱女士离婚后考虑到自己一旦发生意外，儿子的生活将以获得60万元的保险赔付，保单现金价值12万元。钱女士家庭支出中，儿子的出就达3000元，此外母子二人的生活费每月2000元，钱女士每年会带