国家现金管理的规定

国家现金管理的规定

一、总则

1.1为加强国家现金管理，规范现金流通秩序，提高货币资金使用效率，根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国税收征收管理法》等法律法规，制定本规定。

1.2本规定适用于我国境内从事现金收付、存储、运输、清分、销毁等活动的金融机构、企事业单位和其他组织。

1.3国家现金管理要坚持安全、高效、便利、节俭的原则，确保现金供应与需求的平衡，维护金融稳定。

二、现金流通管理

2.1金融机构应当建立健全现金收付、存储、运输、清分、销毁等管理制度，确保现金业务安全、准确、高效。

2.2企事业单位和其他组织应当遵守国家现金管理规定，合理使用现金，严禁私设“小金库”和非法使用现金。

2.3现金收付应当遵守以下规定：

（1）金融机构现金收付业务应当通过合法渠道，严禁为非法交易提供现金收付服务；

（2）企事业单位和其他组织现金收付应当具有真实、合法的交易背景，严禁虚构交易、套取现金；

（3）现金收付金额不得超过规定的限额，超出限额的部分应当通过非现金支付方式结算。

三、现金存储与运输

3.1金融机构应当建立健全现金存储、运输管理制度，确保现金安全、准确、及时。

3.2现金存储应当符合以下要求：

（1）设立专门的现金库房，配备安全防范设施；

（2）实行双人管库制度，明确岗位职责；

（3）定期进行现金盘点，确保账实相符。

3.3现金运输应当遵守以下规定：

（1）制定运输计划，合理调配运力；

（2）采取安全防范措施，确保现金运输安全；

（3）运输途中发生意外，应当立即报告并采取应急措施。

四、现金清分与销毁

4.1金融机构应当建立健全现金清分、销毁制度，提高现金整洁度，减少残损币流通。

4.2现金清分应当符合以下要求：

（1）设立专门的清分场所，配置清分设备；

（2）对清分出的残损币进行分类、统计、上缴；

（3）定期对清分设备进行维护、保养，确保清分质量。

4.3现金销毁应当遵守以下规定：

（1）制定销毁计划，报经批准后实施；

（2）采用安全、环保的销毁方式；

（3）销毁现场应当有专人负责，确保销毁过程安全、规范。

五、监督检查与法律责任

5.1人民银行及其分支机构应当加强对金融机构现金管理工作的监督检查，督促金融机构严格执行国家现金管理规定。

5.2对违反本规定的金融机构、企事业单位和其他组织，由人民银行及其分支机构依法给予警告、罚款等处罚，构成犯罪的，依法追究刑事责任。

5.3金融机构、企事业单位和其他组织应当建立健全内部管理制度，加强员工培训，提高现金管理水平。

六、附则

6.1本规定自发布之日起施行，原有规定与本规定不符的，以本规定为准。

6.2本规定的解释权归中国人民银行。

七、现金使用限额

7.1金融机构应根据客户身份、交易性质、交易金额等因素，合理设定现金交易限额。

7.2对于个人客户，现金交易限额应遵循以下标准：

（1）普通账户：单笔现金存取款限额不得超过人民币50万元；

（2）贵宾账户：单笔现金存取款限额不得超过人民币100万元；

（3）对于大额现金交易，客户需提前向金融机构预约，并提供交易背景说明。

7.3对于企事业单位，现金交易限额应遵循以下规定：

（1）日常经营性现金存取款，单笔限额不得超过人民币100万元；

（2）特殊用途现金存取款，如工资、奖金等，限额可根据实际情况适当放宽，但需提供相关证明材料；

（3）大额现金交易需向金融机构报备，并说明交易性质和用途。

八、现金交易监控

8.1金融机构应建立健全现金交易监控系统，对现金交易进行实时监控，确保交易合规。

8.2现金交易监控应包括以下内容：

（1）客户身份识别，确保现金交易客户身份的真实性；

（2）交易金额监控，对大额现金交易进行预警；

（3）交易行为分析，对异常交易行为进行排查；

（4）数据报告，定期向监管机构报送现金交易数据。

8.3金融机构应定期对现金交易监控系统进行评估和升级，以适应现金管理政策的变化和金融市场的需求。

九、反洗钱与反恐融资

9.1金融机构应严格执行反洗钱和反恐融资法律法规，对现金交易进行严格审查，防止非法资金流动。

9.2现金交易反洗钱和反恐融资措施应包括：

（1）客户尽职调查，了解客户背景和交易目的；

（2）大额现金交易报告制度，对大额现金交易进行详细记录并报告；

（3）可疑交易报告制度，对涉嫌洗钱或恐怖融资的可疑交易及时报告；

（4）内部控制制度，确保现金交易合规性检查的独立性。

十、现金替代品推广

10.1金融机构应积极推广非现金支付工具，提高社会现金替代率，降低现金流通成本。

10.2非现金支付工具的推广应包括：

（1）加大电子支付产品的研发和推广力度，如手机银行、网上银行等；

（2）提高非现金支付工具的使用便利性，降低使用成本；

（3）加强对非现金支付安全性的宣传，提高公众对非现金支付工具的信任度；

（4）与政府部门合作，在公共服务领域推广非现金支付，如公交、医疗等。

十一、公众教育与宣传

11.1人民银行和金融机构应加强对社会公众的现金管理教育，提高公众的现金管理意识。

11.2公众教育与宣传措施应包括：

（1）定期举办现金管理知识讲座，普及现金管理法律法规；

（2）利用媒体、网络等渠道，开展现金管理宣传活动；

（3）在学校、社区等公共场所设置宣传展板，发放宣传资料；

（4）鼓励公众参与现金管理，举报非法现金交易行为。

十二、跨境现金管理

12.1对于跨境现金流通，金融机构应遵循国家外汇管理规定，严格执行外汇监管政策。

12.2跨境现金管理应包括以下措施：

（1）对跨境现金收支进行实时监控，确保交易合规；

（2）对大额跨境现金交易进行详细记录，并及时报告；

（3）对涉嫌洗钱、恐怖融资等违法行为的跨境现金交易进行严格审查；

（4）与境外金融机构合作，共同防范跨境现金流通风险。

十三、现金回收与再利用

13.1金融机构应建立健全现金回收和再利用机制，提高现金使用效率，减少资源浪费。

13.2现金回收与再利用应遵循以下原则：

（1）对回收的现金进行清分、消毒处理，确保现金整洁卫生；

（2）对可再利用的现金进行分类，分别用于不同的业务场景；

（3）对残损币进行兑换和处理，减少流通中的残损币数量；

（4）鼓励公众将闲置现金存入银行，提高现金流动性。

十四、应急预案与风险管理

14.1金融机构应制定现金管理应急预案，应对可能出现的现金供应紧张、现金运输安全等问题。

14.2应急预案应包括以下内容：

（1）明确应急情况下的现金调配、运输等操作流程；

（2）设立应急现金储备，确保在紧急情况下能够及时调配；

（3）定期组织应急演练，提高应对突发事件的处置能力；

（4）建立健全现金风险管理机制，对现金业务进行全面风险评估。

十五、金融机构现金管理职责

15.1金融机构应设立专门的现金管理部门，负责本机构的现金管理工作。

15.2金融机构现金管理部门职责包括：

（1）制定和执行现金管理规章制度；

（2）监控现金业务运行情况，定期分析现金业务数据；

（3）组织开展现金业务培训，提高员工现金管理能力；

（4）与监管机构、同业金融机构保持沟通，及时了解现金管理政策动态。

十六、政策评估与调整

16.1人民银行应定期对国家现金管理政策进行评估，根据经济发展、市场变化等因素进行调整。

16.2政策评估与调整应遵循以下原则：

（1）确保现金供应与需求的平衡，维护金融稳定；

（2）适应金融市场发展，促进非现金支付工具的普及；

（3）加强与国际金融监管接轨，防范跨境现金流通风险；

（4）充分听取社会各界意见，提高现金管理政策的科学性和有效性。

十七、现金管理制度建设

17.1金融机构应不断完善现金管理制度，确保现金管理工作的规范化和制度化。

17.2现金管理制度建设应包括以下方面：

（1）制定现金收付、存储、运输、清分、销毁等业务操作规程；

（2）建立现金业务内部控制制度，明确岗位职责和权限；

（3）制定现金业务风险防范措施，提高风险管理水平；

（4）建立健全现金业务考核和激励机制，提高员工工作积极性。

十八、现金业务培训与指导

18.1人民银行和金融机构应加强对现金业务人员的培训，提高现金业务操作技能和职业素养。

18.2现金业务培训与指导应包括以下内容：

（1）现金管理法律法规、政策及业务知识培训；

（2）现金业务操作技能培训，如现金清分、真假币鉴别等；

（3）现金业务风险防范与应急处理能力培训；

（4）定期开展现金业务竞赛和交流活动，提高现金业务水平。

十九、现金流通监测与分析

19.1人民银行应建立现金流通监测体系，定期分析现金流通状况，为现金管理政策制定提供依据。

19.2现金流通监测与分析应包括以下方面：

（1）监测现金供应与需求变化，分析现金流通趋势；

（2）分析现金流通中存在的问题，如残损币、假币等；

（3）评估现金管理政策实施效果，提出改进措施；

（4）加强与国内外金融机构、研究机构的合作，共享现金流通监测数据。

二十、现金服务改进与创新

20.1金融机构应不断改进现金服务，创新现金业务模式，提升客户体验。

20.2现金服务改进与创新应包括以下方面：

（1）优化现金存取、兑换等业务流程，提高服务效率；

（2）推广现金服务自助设备，如自助取款机、自助存款机等；

（3）发展现金服务平台，提供线上预约、查询等服务；

（4）针对特殊群体，如老年人、残疾人等，提供便捷的现金服务。

二十一、现金管理与信息安全

21.1金融机构应加强现金管理与信息安全，保护客户信息和资金安全。

21.2现金管理与信息安全措施应包括以下方面：

（1）建立严格的现金业务数据安全管理制度；

（2）加强现金业务系统安全防护，防范网络攻击和入侵；

（3）对现金业务人员进行信息安全培训，提高安全意识；

（4）定期开展现金业务信息安全检查，确保现金业务系统的安全稳定运行。

二十二、社会监督与公众参与

22.1鼓励社会各界对现金管理工作进行监督，提高现金管理透明度。

22.2社会监督与公众参与应包括以下方面：

（1）设立现金管理监督举报电话和邮箱，接受社会公众监督；

（2）定期向社会公布现金管理政策、现金流通情况等信息；

（3）开展现金管理宣传活动，提高公众对现金管理工作的认知；

（4）充分发挥舆论监督作用，推动现金管理工作不断改进和完善。

二十三、现金管理与普惠金融

23.1金融机构应将现金管理与普惠金融相结合，提升金融服务普及率和满意度。

23.2现金管理与普惠金融措施应包括以下方面：

（1）优化农村及偏远地区的现金服务网络，保障基本现金需求；

（2）推广移动支付、网络支付等便捷支付方式，降低金融服务门槛；

（3）针对小微企业和个体工商户，提供定制化的现金管理服务；

（4）加强金融知识普及，提高公众的金融素养和风险防范意识。

二十四、国际合作与交流

24.1人民银行应积极参与国际现金管理合作与交流，借鉴国际先进经验，提升我国现金管理水平。

24.2国际合作与交流应包括以下方面：

（1）与国际金融组织、外国中央银行等机构建立合作关系；

（2）参与国际现金管理政策、技术标准的制定和修订；

（3）组织国内外现金管理研讨会、工作坊等活动，分享经验；

（4）引进国际现金管理先进技术，提升我国现金管理