内部审核控制程序

程序文件深圳市***实业有限公司文件编号HJT-QP-26版本A/0内部审核控制程序生效日期2024-03-01页码第1页共4页PAGE1内部审核控制程序编制：日期：审核：日期：批准：日期：副本分发：副本分发：□总经理□管理者代表□生产部□行政部□品质部□业务部□采购部□工程部1目的验证内部质量管理活动是否符合标准及自身要求，质量管理体系是否有效实施和保持。2适用范围适用于公司内部审核的计划，审核前的准备，审核时的实施，审核的报告等相关内容。3术语和定义无4职责和权限 4.1管理者代表负责策划审核方案，制定年度内部审核计划。4.2总经理或授权人选定审核组长及内审员，并审批内部审核计划。4.3审核组负责制定并执行内部审核计划表，提交审核报告，跟进不合格项纠正措施的实施。4.4受审核过程（对象、活动）的相关责任人接受内部审核，并对发现的问题及行整改。5作业程序5.1审核计划5.1.1管理者代表对审核的方案进行策划，制定相应的《内部审核计划表》报总经理批准。5.1.2年度内部审核计划的内容：a)审核的目的、范围、准则（依据）；b)审核的方法；c)审核的频次和时间安排；d)其他策划要求（包括相关人员的职责，审核报告的要求等）5.1.3计划的确定应考虑：所涉及过程（对象、活动）的重要性及其影响和以往审核的结果，对公司管理层及各个过程，每年至少进行一次内部审核。5.1.4在以下几种情况，必要时应进行计划外的临时审核：a)法律、法规及其他外部要求变更；b)相关方的要求；c)发生重大的事故或面临重大的风险；d)管理体系重大变更；e)其他组织环境内外部因素的重大变化；计划外的审核由总经理或授权人临时组织。5.2审核前的准备5.2.1审核组的组成：a)审核员的选择应确保审核过程客观公正，一般应与被审核过程（对象、活动）无直接的责任关系；b)审核人员必须是接受过内审员培训并经总经理任命的内审员；c)总经理指定具有内审员资格，并具有较强独立工作能力的审核人员任组长。5.2.2在审核前十天，由审核组长召开一次审核小组会议，制定《内部审核计划表》并进行任务分工。5.2.3审核计划的内容：a)审核的目的、范围、准则（依据）；b)审核组成员、审核日期、日程；c)具体审核过程（对象、活动）及审核员安排；d)审核报告的要求。5.2.4审核组应提前一周将《内部审核计划表》以书面形式下达到公司各部门。5.2.5各部门接到通知后应确定配合人员并做好准备工作，对审核项目和日期有异议时，提前通知审核组，经协商后可另行安排。5.2.6审核组长根据内部审核计划表组织内审员编制《内审检查表》。5.3审核的实施5.3.1文件审查审核组对照与受审核对象相关的手册、程序文件、作业指导书，核查记录等原始资料是否应齐全并符合要求，同时核查上述各类成文信息是否完整有效。5.3.2现场的审查a)审核组参照《内审检查表》中具体内容对受审过程（对象、活动）进行现场检查；b)内审员通过交谈、查阅文件、现场查验等方法收集客观证据，并记录：c)当检查现场发现问题时，应进一步调查清楚，对所存在问题的客观性进行研究，力求公正；d)内审员在检查表中记录不合格事实，并与相关责任人沟通确认。5.5.3内审员在审核完成后，对相关责任人作一次口头的告知，小结审核情况。5.4审核报告5.4.1现场审核后审核组长负责召开审核组会议，综合分析、评审内审结果，按照所依据的标准、手册、程序文件等相应条款的要求确认不合格项，并发出《不合格报告》给受审过程（对象、活动）的相关责任人员，进行原因分析，提出纠正措施，并经内审员确认后，采取纠正和纠正措施，内审员负责对实施结果进行检查验证。5.4.2内审后一周内审核组长负责编制《内部审核报告》交总经理或授权人批准后，发放于相关部门。5.4.3审核报告内容：a)审核的目的、范围和准则（依据）；b)审核组成员和受审过程（对象、活动）责任人名单；c)不合格项目的数量、分布情况、严重程度；d)存在的主要问题；e)体系的有效性、符合性结论。5.4.4《内部审核报告》需提交