辅导验收测试题库【科创板类53题批注版】

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【科创板类（53题），题序号不变】

253.根据《最高人民法院关于为设立科创板并试点注册制改革提供司法保障的

若干意见》，注册制改革试点期间，在科创板首次公开发行股票并上市企业的证

券发行纠纷、证券承销合同纠纷等第一审民商事案件，由（）试点集中管

辖。

A.深圳仲裁委员会

B.上海金融法院|［1暹［1］：科创板在上海，所以是上海金融法院

C北京金融法院

D.发行人所在地中级人民法院

答案：B

知识点：注册制改革试点期间人民法院正确审理与科创板相关案件的具体规定

试题分类：科创板类

难度：适中

试题编号：FD2109-0789

254.根据《最高人民法院关于为设立科创板并试点注册制改革提供司法保障的

若干意见》，注册制改革试点期间，科创板发行人以上海证券交易所为被告与其

履行职责相关的第一审金融民商事案件，由（）管辖。

A.上海金融法院|〔批注E：金融法院，更专业

B.上海中级人民法院

C.上海高级人民法院

D.发行人所在地中级人民法院

答案:A

知识点：注册制改革试点期间人民法院正确审理与科创板相关案件的具体规定

试题分类：科创板类

难度：较易

试题编号：FD2109-4861

255.根据《最高人民法院关于为设立科创板并试点注册制改革提供司法保障的

若干意见》，对于未取得特许经营许可的互联网配资平台、民间配资公司等法人

机构与投资者签订的股票配资合同，应当认定（）。

A.合同有效

B.合同效力待定

C.合同可撤销

p,合同无效||批注⑸：非法配资，合同无效

答案：D

知识点：注册制改革试点期间人民法院正确审理与科创板相关案件的具体规定

试题分类：科创板类

难度：较易

试题编号：FD2109-6674

256.根据《最高人民法院关于为设立科创板并试点注册制改革提供司法保障的

若干意见》，注册制改革试点期间，对于以公司自治方式突破科创板上市规则侵

犯普通股东合法权利的，人民法院应当（）。

A.认定有关行为效力

B.驳回原告诉讼请求

c依法否定行为效力|批注⑷:突破估值非法侵犯股东权利，无效

D.报请上级人民法院审理

答案：C

知识点：注册制改革试点期间人民法院正确审理与科创板相关案件的具体规定

试题分类：科创板类

难度：较易

试题编号：FD2109-9586

273.根据《科创板首次公开发行股票注册管理办法》，交易所因不同意发行人

股票公开发行并上市，作出终止发行上市审核决定，或者中国证监会作出不予注

册决定的，自决定作出之日起（）个月后，发行人可以再次提出公开发行

股票并上市申请。

A.3

B.6|批注⑸:被否后6个月，方可申报

C.24

D.12

答案：B

知识点：首次公开发行股票并在科创板上市的发行条件

试题分类：科创板类

难度：较易

试题编号：FD2106-5291

第二十八条交易所因不同意发行人股票公开发行并上市，作出终止发行上

市审核决定，或者中国证监会作出不予注册决定的，自决定作出之日起6个月后，

发行人可以再次提出公开发行股票并上市申请。

274.根据《科创板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》，下列关于在科创

板首次公开发行股票的发行条件的说法，错误的是（）。

A.发行人的董事、监事和高级管理人员不存在最近3年内受到中国证监会行政

处罚

B.最近3年内，发行人及其控股股东、实际控制人不存在贪污、贿赂、侵占财

产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪

C.最近1年实际控制人没有发生变更，不存在导致控制权可能变更的重大权属[批注16]:最近2年内，实际控制人不能变更

纠纷

D.最近2年内主营业务和董事、高级管理人员及核心技术人员均没有发生重大

不利变化

答案：C

知识点：首次公开发行股票并在科创板上市的发行条件

试题分类：科创板类

难度：较易

试题编号：FD2106-9460

第十二条发行人业务完整，具有直接面向市场独立持续经营的能力：

（一）资产完整，业务及人员、财务、机构独立，与控股股东、实际控制人

及其控制的其他企业间不存在对发行人构成重大不利影响的同业竞争，不存在严

重影响独立性或者显失公平的关联交易。

（二）发行人主营业务、控制权、管理团队和核心技术人员稳定，最近2

年内主营业务和董事、高级管理人员及核心技术人员均没有发生重大不利变化；

控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东所持发行人的股份权属清晰，最

近2年实际控制人没有发生变更，不存在导致控制权可能变更的重大权属纠纷。

（三）发行人不存在主要资产、核心技术、商标等的重大权属纠纷，重大偿

债风险，重大担保、诉讼、仲裁等或有事项，经营环境已经或者将要发生重大变

化等对持续经营有重大不利影响的事项。

第十三条发行人生产经营符合法律、行政法规的规定，符合国家产业政策。

最近3年内，发行人及其控股股东、实际控制人不存在贪污、贿赂、侵占

财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪，不存在欺诈发行、

重大信息披露违法或者其他涉及国家安全、公共安全、生态安全、生产安全、公

众健康安全等领域的重大违法行为。

董事、监事和高级管理人员不存在最近3年内受到中国证监会行政处罚，

或者因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查，

尚未有明确结论意见等情形。

275.根据《科创板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》，下列关于首次

公开发行股票并在科创板上市的发行条件的说法，正确的有（）。

A.控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东所持发行人的股份权属清晰,

［批注［7］:实际控制人最近2年内不能发生变更

最近3年实际控制人没有发生变更丕查在导致控制权可能变更的重大权属纠纷

B.发行人主营业务、控制权、管理团队和核心技术人员稳定，最近3年内屋邕批注［8］:董事、高管、核心技术人员最近2年内没有重

大变化

业务和董事、高级管理人员及核心技术人员均没有发生重大不利变化

C.资产完整，业务及人员、财务、机构独立，与控股股东、实际控制人及其控

制的其他企业间不存在对发行人构成重大不利影响的同业竞争，不存在严重影响

独立性或者显失公平的关联交易

D.董事、监事和高级管理人员不存在!最近2年内受到中国证监会行政处罚的情［批注［9］:处罚报告期内，最近3年内不能有

形

答案：C

知识点：首次公开发行股票并在科创板上市的发行条件

试题分类：科创板类

难度：较易

试题编号：FD2109-0311

276.根据《科创板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》，中国证监会同

意股票注册的决定自作出之日起（）内有效，发行人应当在注册决定有效

期内发行股票，发行时点由发行人自主选择。

A.6个月

B.I年|批注［10］:IPO、再融资都是证监会的批文后1年（12

个月）有效

C18个月

D.2年

答案:B

知识点：首次公开发行股票并在科创板上市的注册程序

试题分类：科创板类

难度：较易

试题编号：FD2109-0117

第二十五条中国证监会同意注册的决定自作出之日起1年内有效，发行人

应当在注册决定有效期内发行股票，发行时点由发行人自主选择。

277.根据《科创板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》，发行人股东大会

就本次发行股票作出的决议，下列不属于应当包含的事项是（）。

A.公开发行股票的种类

B.定价方式

C.募集资金用途

D.询价对象批注［1讣询价对象是法定的社保、公募基金等，不需

股东安徽审核

答案：D

知识点：首次公开发行股票并在科创板上市的注册程序

试题分类：科创板类

难度：适中

试题编号：FD2109-4853

第十五条发行人股东大会就本次发行股票作出的决议，至少应当包括下列

事项：

（一）本次公开发行股票的种类和数量；

（二）发行对象；

（三）定价方式；

（四）募集资金用途；

（五）发行前滚存利润的分配方案；

（六）决议的有效期；

（七）对董事会办理本次发行具体事宜的授权；

（八）其他必须明确的事项。

278.根据《科创板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》，对发行人编制并

披露招股说明书相关信息的要求中，不包括（）。

A.真实

B.准确

C.完整

D.公平批注［12］:信息披露的重要原则：真实、准确、完整、

答案：D

知识点：首次公开发行股票并在科创板上市的信息披露要求

试题分类：科创板类

难度：较易

试题编号：FD2109-0822

第四章信息披露

第三十四条发行人申请首次公开发行股票并在科创板上市，应当按照中国

证监会制定的信息披露规则，编制并披露招股说明书，保证相关信息真实、准确、

完整.信息披露内容应当简明易懂，语言应当浅白平实，以便投资者阅读、理解。

279.根据《科创板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》，交易所审核同意

后，将发行人注册申请文件报送中国证监会时，不属于应在交易所网站和中国证

监会网站公开的文件是（）。

A.发行保荐书

B.上市保荐书

C.法律意见书

D.募集说明书］批注［13］:应当是招股说明书

答案：D

知识点：首次公开发行股票并在科创板上市的信息披露要求

试题分类：科创板类

难度：较易

试题编号：FD2109-1453

第四十四条交易所受理注册申请文件后，发行人应当按交易所规定，将招

股说明书、发行保荐书、上市保荐书、审计报告和法律意见书等文件在交易所网

站预先披露。

280.根据《科创板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》，首次公开发行股

票，参与询价的网下投资者，不包括（）。

A.财务公司

B.信托公司

C.合格境外投资者

D.具有资金实力的个人投资者|批注［14］:个人不能参与询价过程，必须是机构

答案：D

知识点：首次公开发行股票并在科创板上市发行与承销的特别规定

试题分类：科创板类

难度：较易

试题编号：FD2109-0785

第五十条首次公开发行股票，应当向经中国证券业协会注册的证券公司、

基金管理公司、信托公司、财务公司、保险公司、合格境外机构投资者和私募

基金管理人等专业机构投资者（以下统称网下投资者）询价确定股票发行价格。

发行人和主承销商可以根据自律规则，设置网下投资者的具体条件，并在发

行公告中预先披露。

281.根据《科创板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》，网下投资者可以

按照管理的不同配售对象账户分别申报价格，每个报价不应包括（）。

A.配售对象信息

B.每股价格

C.该价格对应的拟申购股数

D.发行价格区间之外的报价批注[15]:配售对象、价格及数量是核心。区间之外无

效

答案:D

知识点：首次公开发行股票并在科创板上市发行与承销的特别规定

试题分类：科创板类

难度：较易

试题编号：FD2109-7128

第五十一条网下投资者可以按照管理的不同配售对象账户分别申报价格，

每个报价应当包含配售对象信息、每股价格和该价格对应的拟申购股数。

首次公开发行股票价格（或者发行价格区间）确定后，提供有效报价的网下

投资者方可参与新股申购。

282.根据《科创板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》，保荐人应当按照

中国证监会和交易所的规定制作、报送和披露的发行上市相关文件，不包括

（）O

A.发行保荐书

B.上市保荐书

C.回复意见

D.质控才艮告・批注［峋：保荐机构内部流程文件，不申报

答案：D

知识点：首次公开发行股票并在科创板发行上市保荐的特别规定

试题分类：科创板类

难度：较易

试题编号：FD2109-4599

第五十八条保荐人应当按照中国证监会和交易所的规定制作、报送和披露

发行保荐书、上市保荐书、回复意见及其他发行上市相关文件，遵守交易所和中

国证监会的发行上市审核及发行注册程序，配合交易所和中国证监会的发行上市

审核及发行注册工作，并承担相应工作。

283.根据《科创板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》，交易所应当建立

内部防火墙制度，发行上市审核部门、发行承销监管部门与其他部门隔离运行。

参与发行上市审核的人员，不得有利害关系的人员中不包括（）。

A.发行人及其控股股东

B.发行人实际控制人

C.相关保荐人

D.基金管理人I批注［17］:发行对象，与IPO审核无关

答案：D

知识点：首次公开发行股票并在科创板上市的监督管理和法律责任

试题分类：科创板类

难度：较易

试题编号：FD2109-0095

第六十四条交易所应当建立内部防火墙制度，发行上市审核部门、发行承

销监管部门与其他部门隔离运行。参与发行上市审核的人员，不得与发行人及其

控股股东、实际控制人、相关保荐人、证券服务机构有利害关系，不得直接或

者间接与发行人、保荐人、证券服务机构有利益往来，不得持有发行人股票，不

得私下与发行人接触。

284.根据《科创板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》，交易所应当建立

定期报告制度，及时总结发行上市审核和（）的工作情况，并报告中国证

监会。

A.信息披露

B.上市委员会

C.持续跟踪

（批注［］发行审核、及承销销售是两大监管

D.发行承销监管|18:

答案：D

知识点：首次公开发行股票并在科创板上市的监督管理和法律责任

试题分类：科创板类

难度：较易

试题编号：FD2109-5979

第六十五条交易所应当建立定期报告制度，及时总结发行上市审核和发行

承销监管的工作情况，并报告中国证监会。

285.根据《科创板上市公司持续监管办法（试行）》，存在特别表决权股份的科

创公司，应当在公司章程中规定的内容不包括（）。

A.特别表决权股份的持有人资格

B.特别表决权股份拥有的表决权数量与普通股份拥有的表决权数量的比例安排

C,持有人所持特别表决权股份能够参与表决的股东大会事项范围

D.特别表决权股份与优先股份的转换情形［批注四:与普通股的转换

答案：D

知识点：科创板上市公司公司治理相关规定

试题分类：科创板类

难度：较易

试题编号：FD2109-3265

第七条存在特别表决权股份的科创公司，应当在公司章程中规定特别表决

权股份的持有人资格、特别表决权股份拥有的表决权数量与普通股份拥有的表

决权数量的比例安排、持有人所持特别表决权股份能够参与表决的股东大会事

项范围、特别表决权股份锁定安排及转让限制、特别表决权股份与普通股份的

转换情形等事项。公司章程有关上述事项的规定，应当符合交易所的有关规定。

科创公司应当在定期报告中持续披露特别表决权安排的情况；特别表决权安

排发生重大变化的，应当及时披露。

286.根据《科创板上市公司持续监管办法（试行）》，下列关于科创公司控股股

东、实际控制人应当履行义务的说法，错误的是（）。

A.应依法行使权利

B.应严格履行承诺

C.应维持公司独立性

D.应将公司利益置于全体股东利益之上批注[20]:维护公司与全体股东共同利益

答案：D

知识点：科创板上市公司公司治理相关规定

试题分类：科创板类

难度：较易

试题编号：FD2109-5792

第五条科创公司控股股东、实际控制人应当诚实守信，依法行使权利，严

格履行承诺，维持公司独立性，维护公司和全体股东的共同利益。

287.根据《科创板上市公司持续监管办法（试行）》，下列关于科创板上市公司

行业经营信息披露的说法，错误的是（）。

A.科创公司应当结合所属行业特点，充分披露行业经营信息

B.科研水平、科研人员、科研投入等能够反映行业竞争力的信息应充分披露

C.核心技术人员任职及持股情况应作为行业经营信息充分披露

D.董事、监事、高管的|持股信息|应作为行业经营信息充分披露批注[21]:董监高持股信息与行业经营无关，核心技术

人员任职及持股

答案：D

知识点：科创板上市公司信息披露相关规定

试题分类：科创板类

难度：较易

试题编号：FD2109-7178

第十一条科创公司应当结合所属行业特点，充分披露行业经营信息，尤其

是科研水平、科研人员、科研投入等能够反映行业竞争力的信息以及核心技术

人员任职及持股情况，便于投资者合理决策。

288.根据《科创板上市公司持续监管办法（试行）》，关于科创板上市公司信息

披露要求，科创公司应当充分披露可能对公司产生重大不利影响的风险因素，这

些风险因素影响的对象不包括（）。

A.核心竞争力

B.经营活动

C.未来发展

D.员工考勤|批注[22]:小事项

答案：D

知识点：科创板上市公司信息披露相关规定

试题分类：科创板类

难度：较易

试题编号：FD2109-7616

第十二条科创公司应当充分披露可能对公司用,截图而；+~^~!经营活动和未来

发展产生重大不利影响的风险因素。

289.根据《科创板上市公司持续监管办法（试行）》，下列关于股份锁定期届满

后，科创公司相关人员减持的说法，错误的是（）。

A.减持首发前股份以及通过非公开发行方式取得的股份均应遵守相关规定

B.应当遵守交易所有关减持的规定

C.减持应遵守的规定包括减持方式、程序、价格、比例以及后续转让等事项制

度

P，核心技术人员不得减持|批注[23]:不能减持，谁还做核心技术人员

答案：D

知识点：科创板上市公司股份减持相关规定

试题分类：科创板类

难度：较易

试题编号：FD2109-1183

第十六条股份锁定期届满后，科创公司控股股东、实际控制人、董事、监

事、高级管理人员、核心技术人员及其他股东减持首次公开发行前已发行的股

份（以下简称首发前股份）以及通过非公开发行方式取得的股份的，应当遵守

交易所有关减持方式、程序、价格、比例以及后续转让等事项的规定。

290.根据《科创板上市公司持续监管办法（试行）》，下列关于上市时未盈利的

科创公司首发前股份减持锁定期的说法，错误的是（）。

A.控股股东锁定期应适当延长

B.实际控制人锁定期应适当延长

C.核心技术人员锁定期应适当延长

D.董事、监事、高级管理人员锁定期不变

答案：D

知识点：科创板上市公司股份减持相关规定

试题分类：科创板类

难度：较易

试题编号：FD2109-8747

第十七条上市时未盈利的科创公司，其控股股东、实际控制人、董事、监

事、高级管理人员、核心技术人员所持首发前股份的股份锁定期应适当延长，具

体期限由交易所规定。

291.根据《科创板上市公司持续监管办法（试行）》，下列关于科创公司重大资

产重组的说法，正确的是（）。

A.科创公司并购重组，由证监会统一审核

[jtttt[24]:同样是，交易所审核+证监会注册

B.涉及发行股票的，由交易所审核通过后报经中国证监会履行注册程序

C.审核标准等事项由证监会规定

D.交易所重大资产重组相关业务规则由证监会制定

答案：B

知识点：科创板上市公司重大资产重组相关规定

试题分类：科创板类

难度：较易

试题编号：FD2109-2396

第十九条科创公司并购重组，由交易所统一审核；涉及发行股票的，由交

易所审核通过后报经中国证监会履行注册程序。审核标准等事项由交易所规定。

292.根据《科创板上市公司持续监管办法（试行）》，下列关于科创公司重大资

产重组的说法，错误的是（）。

A.科创公司可进行重大资产重组

B.科创公司可发行股份购买资产

C.标的资产应当符合科创板定位

D.标的资产与科创公司主营业务|无须具有协同效应一批注[25]:重组要有业务协同

答案：D

知识点：科创板上市公司重大资产重组相关规定

试题分类：科创板类

难度：较易

试题编号：FD2109-3659

第二十条科创公司重大资产重组或者发行股份购买资产，标的资产应当符

合科创板定位，并与公司主营业务具有协同效应。।截图网t+A）|

293.根据《科创板上市公司持续监管办法（试行）》，科创板上市公司全部在有

效期内的股权激励计划所涉及的标的股票总数，累计不得超过上市公司总股本的

)O

A.10%

B.20%批注［26］:20%,比之前主板的10%增加了一倍

C.30%

D.40%

答案：B

知识点：科创板上市公司股权激励相关规定

试题分类：科创板类

难度：较易

试题编号：FD2106-0835

第二十五条科创公司全部在有效期内的股权激励计划所涉及的标的股票总

数，累计不得超过公司总股本的20%。

312.根据《科创板上市公司持续监管办法（试行）》，科创公司应当充分说明制

度规定人员成为激励对象的必要性、合理性。下列不属于激励对象的是（）o

A.单独持有科创公司5%以上股份的股东作为董事的

B.合计持有科创公司5%以上股份的股东配偶作为高级管理人员的

C.单独持有科创公司5%以上股份的股东父母作为核心业务人员的

D.公司实际控制人的子女作为普通技术人员的［批注⑸必要性不充分

答案：D

知识点：科创板上市公司股权激励相关规定

试题分类：科创板类

难度：较易

试题编号：FD2109-1961

第二十二条单独或合计持有科创公司5%以上股份的股东或实际控制人及

其配偶、父母、子女，作为董事、高级管理人员、核心技术人员或者核心业务人

员的，可以成为激励对象。

科创公司应当充分说明前款规定人员成为激励对象的必要性、合理性。

294.根据《科创板上市公司持续监管办法（试行）》，下列关于科创公司股权激

励的说法，错误的是（）。

A.科创公司可以以本公司股票为标的实施股权激励

B.应当设置合理的公司业绩考核指标

C.激励应有利于公司持续发展

D.激励不应设置个人绩效考核指标批注[28]:应当设立个人绩效考核指标

答案：D

知识点：科创板上市公司股权激励相关规定

试题分类：科创板类

难度：较易

试题编号：FD2109-3495

第二十一条科创公司以本公司股票为标的实施股权激励的，应当设置合理

的公司业绩和个人绩效等考核指标，有利于公司持续发展。

295.根据《科创板上市公司持续监管办法（试行）》，关于科创公司股票应当终

止上市情形的说法，正确的是（）。

A.科创公司信息披露存在部分缺陷

B.科创公司规范运作方面存在部分缺陷

C.科创公司损害投资者合法权益

D.科创公司|严重扰乱证券市场秩序批注［291：严重情形下，才会退市

答案：D

知识点：科创板上市公司股权终止上市规定

试题分类：科创板类

难度：较易

试题编号：FD2109-1264

第三十条科创公司信息披露或者规范运作方面存在重大缺陷，严重损害投

资者合法权益、严重扰乱证券市场秩序的，其股票应当终止上市。交易所可依

据《证券法》在上市规则中作出具体规定。

296.根据《科创板上市公司持续监管办法（试行）》，科创公司触及终止上市标

准的，股票（）。

A.|直接终止上市批注［30］:触及退市条件，直接退市

B.先暂停上市，无法整改的终止上市

C.依据公司申请复核结果决定是否终止上市

D.重新启动上市审核程序，无法通过的终止上市

答案：A

知识点：科创板上市公司股权终止上市规定

试题分类：科创板类

难度：较易

试题编号：FD2109-9486

第二十六条科创公司触及终止上市标准的，股票直接终止上市，不再适用

暂停上市、恢复上市、重新上市程序。

297.根据《科创板上市公司持续监管办法（试行）》，下列关于科创板上市公司

募集资金使用及信息披露的说法，错误的是（）。

A.科创公司应当建立完善的募集资金管理使用制度

［批注［］改变用途，需要审批流程

B.科创公司可以|不经备案改变资金使用，补充公司营运资金31:

C.科创公司募集资金重点投向科技创新领域

D.科创公司必须按照交易所规定持续披露募集资金使用情况

答案：B

知识点：科创板上市公司其他事项相关规定

试题分类：科创板类

难度：较易

试题编号：FD2109-8324

第三十二条科创公司应当建立完善募集资金管理使用制度，按照交易所规

定持续披露募集资金使用情况和募集资金重点投向科技创新领域的具体安排。

326.根据《科创属性评价指引（试行）》，下列可以申请在科创板上市的企业包

括（）。

A.房地产企业

B.主要从事金融业务的企业

C.主要从事投资类业务的企业

D.软件行业企业|批注Hl：符合

答案：D

知识点：科创属性有关规定

试题分类：科创板类

难度：较易

试题编号：FD2109-0744

三、限制金融科技、模式创新企业在科创板座鼬①］地产和主要从事

金融、投资类业务的企业在科创板上市。

327.根据《科创属性评价指引（试行）》，支持和鼓励科创板定位规定的相关行

业领域中，下列企业虽未达到相关指标，但可以申报科创板上市的是（）。

A.甲公司形成核心技术和主营业务收入的发明专利合计40项|批注[33]:正常要求是5个发明专利，要突破常规指标,

发明专利需要达到50个

B.乙公司独立或者牵头承担与非主营业务相关的国家重大科技专项项目

C.丙公司依靠核心技术形成的主要产品虽未实现进口替代，但属于国家鼓励、

支持和推动的关键设备产品

D.丁公司作为主要参与单位，获得国家技术发明奖，并将相关技术运用于公司

主营业务

答案：D

知识点：科创属性有关规定

试题分类：科创板类

难度：适中

试题编号：FD2109-8605

二、支持和鼓励科创板定位规定的相关行业领域中，虽未达到前述指标，但

符合下列情形之一的企业申报科创板上市：

（1）发行人拥有的核心技术经国家主管部门认定具有国际领先、引领作用

或者对于国家战略具有重大意义；

（2）发行人作为主要参与单位或者发行人的核心技术人员作为主要参与人

员，获得国家科技进步奖、国家自然科学奖、国家技术发明奖，并将相关技术运

用于公司主营业务；

（3）发行人独立或者牵头承担与主营业务和核心技术相关的国家重大科技

专项项目；

（4）发行人依靠核心技术形成的主要产品（服务），属于国家鼓励、支持和

推动的关键设备、关键产品、关键零部件、关键材料等，并实现了进口替代；

（5）形成核心技术和主营业务收入的发明专利（含国防专利）合计50项

以上。

358.根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》，上市公司董事会审议关联交

易事项时，（）。

A.关联董事可以代理其他董事行使表决权

B.关联董事可以委托其他董事代为行使表决权

C.关联董事可以行使表决权

D.关联董事应当回避表决，并不得代理其他董事行使表决权批注[3即:审议关联交易时，关联同事回避表决，且不

得代理其他董事行使表决权

答案：D

知识点：科创板股票的上市与交易规则

试题分类：科创板类

难度：适中

试题编号：FD2106-2457

7210上市公司董事会审议关联交易事项的，关联董事应当回避表决，并不

得代理其他董事行使表决权。

董事会会议应当由过半数的非关联董事出席，所作决议须经非关联董事过半

数通过。出席董事会会议的非关联董事人数不足3人的，公司应当将交易事项提

交股东大会审议。

上市公司股东大会审议关联交易事项时，关联股东应当回避表决，并不得代

理其他股东行使表决权。

359.根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》，科创板上市公司上市时未盈

利的，在公司实现盈利前,控股股东、实际控制人自公司股票上市之日起（）

完整会计年度内，不得减持首发前股份。

A.1个

B.2个

C.3个1批注个5]:盈利前，3个完整会计年度，不减持

D.5个

答案：C

知识点：科创板股票的上市与交易规则

试题分类：科创板类

难度：适中

试题编号：FD2106-4514

2.4.3公司上市时未盈利的，在公司实现盈利前，控股股东、实际控制人自

公司股票上市之日起3个完整会计年度内，不得减持首发前股份；自公司股票上

市之日起第4个会计年度和第5个会计年度内，每年减持的首发前股份不得超

过公司股份总数的2%,并应当符合《减持细则》关于减持股份的相关规定。

公司上市时未盈利的，在公司实现盈利前，董事、监事、高级管理人员及核

心技术人员自公司股票上市之日起3个完整会计年度内，不得减持首发前股份；

在前述期间内离职的，应当继续遵守本款规定。

公司实现盈利后，前两款规定的股东可以自当年年度报告披露后次日起减持

首发前股份，但应当遵守本节其他规定。

360.根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》，上市公司与关联人发生的交

易金额（提供担保除外）占上市公司最近一期经审计总资产或市值（）的

交易，且超过3000万元，应提供评估报告或审计报告，并提交股东大会审议。

A.1%以上||批注[36]:平均30亿左右市值，1%即3000万元

B.0.1%以上

C.0.3%以上

D.0.5%以上

答案：A

知识点：科创板股票的上市与交易规则

试题分类：科创板类

难度：较难

试题编号：FD2106-8797

7.2.4上市公司与关联人发生的交易金额（提供担保除外）占上市公司最近

一期经审计总资产或市值1%以上的交易，且超过3000万元，应当比照第7.1.9

条的规定，提供评估报告或审计报告，并提交股东大会审议。

与日常经营相关的关联交易可免于审计或者评估。

361.根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》，首次公开发行股票并在科创

板上市的，持续督导期间为股票上市当年剩余时间以及其后（）个完整会

计年度。持续督导期届满，如有尚未完结的保荐工作，保荐机构应当继续完成。

A.2

B.3批注[37]:科创板及创板上市后3个完整年度;

主板是上市后2年

C.4

D.5

答案:B

知识点：科创板上市公司的持续督导规则

试题分类：科创板类

难度：较易

试题编号：FD2106-2498

3,1.2首次公开发行股票并在科创板上市的，持续督导期间为股票上市当年

剩余时间以及其后3个完整会计年度。持续督导期届满，如有尚未完结的保荐工

作，保荐机构应当继续完成。

保荐机构应当与发行人、上市公司或相关方就持续督导期间的权利义务签订

持续督导协议。

362.根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》，保荐机构被撤销保荐资格的，

科创板上市公司应当在（）内另行聘请保荐机构，履行剩余期限的持续督

导职责。

A.一个月批注[38]:尽快完成

B.二个月

C.三个月

D.六个月

答案:A

知识点：科创板上市公司的持续督导规则

试题分类：科创板类

难度：较易

试题编号：FD2109-5139

3.1.3上市公司原则上不得变更履行持续督导职责的保荐机构。

上市公司因再次发行股票另行聘请保荐机构的，另行聘请的保荐机构应当履

行剩余期限的持续督导职责。

保荐机构被撤销保荐资格的，上市公司应当在1个月内另行聘请保荐机构，

履行剩余期限而持磋督翔责。另行聘请的保荐机构持续督导而时间不得少于1

个完整的会计年度。

原保荐机构在履行持续督导职责期间未勤勉尽责的，其责任不因保荐机构的

更换而免除或者终止。

363.根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》，董事会秘书空缺超过3个月

的，科创板上市公司（）应当代行董事会秘书职责。

A法定代表人批注[39]:第一责任人

B.总经理

C.监事长

D.财务总监

答案：A

知识点：科创板上市公司的内部治理规则

试题分类：科创板类

难度：较易

试题编号：FD2109-5399

4.2.8上市公司应当设立董事会秘书，负责公司的信息披露事务。

上市公司董事会秘书为高级管理人员，应当具备相应任职条件和资格，忠实、

勤勉履行职责。

董事会秘书空缺期间，上市公司应当及时指定一名董事或者高级管理人员代

行董事会秘书职责。空缺超过3个月的，公司法定代表人应当代行董事会秘书职

责。

364.根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》，科创板上市公司审计委员会

中独立董事应当占（）以上并担任召集人。

A.三分之一

|批注过半，一般个委员，个独立董事

B.二分之一[40]:32

C.三分之二

D.四分之三.

答案：B

知识点：科创板上市公司的内部治理规则

试题分类：科创板类

难度：适中

试题编号：FD2109-8577

4.3.11上市公司董事会应当设立审计委员会，内部审计部门对审计委员会负

责，向审计委员会报告工作。

审计委员会中独立董事应当占半数以上并担任召集人，且召集人应当为会

计专业人士。

365.根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》，上市公司提供担保的，应当

提交（）进行审议，并及时披露。

A.董事会

B.股东大会

C董事会或者股东大会批注[41]:分层次董事会、股东大会

D.总经理

答案：C

知识点：科创板上市公司的信息披露规则

试题分类：科创板类

难度：较易

试题编号：FD2106-1385

7.1.16上市公司提供担保的，应当提交董事会或者股东大会进行审议，并及

时披露。

上市公司下列担保事项应当在董事会审议通过后提交股东大会审议：

（-）单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产10%的担保；

（二）公司及其控股子公司的对外担保总额，超过公司最近一期经审计净资

产50%以后提供的任何担保；

（三）为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保；

（四）按照担保金额连续12个月累计计算原则，超过公司最近一期经审计

总资产30%的担保；

（五）本所或者公司章程规定的其他担保。

对于董事会权限范围内的担保事项，除应当经全体董事的过半数通过外，还

应当经出席董事会会议的三分之二以上董事同意；前款之皿用军保,应当经出席

股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过。

366.根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》，科创板上市公司披露业绩预

告后，预计本期业绩与业绩预告差异幅度达到（）或者盈亏方向发生变化

的，应当及时披露更正公告。

A.5%以上

B.10%以上

C.15%以上

D,20%以上|批注［42］：相对较低的差异，是允许的

答案：D

知识点：科创板上市公司的信息披露规则

试题分类：科创板类

难度：适中

试题编号：FD2106-4838

6.2.4上市公司披露业绩预告后，预计本期业绩与业绩预告差异幅度达到20%

以上或者盈亏方向发生变化的，应当及时披露更正公告。

367.根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》，科创板上市公司实行股权激

励计划的，激励对象不得包括上市公司的（）。

A.董事

B.监事作凉[43]:独立董事、监事不得作为上市后的股权激励

对象

C.高级管理人员

D.核心技术人员

答案：B

知识点：科创板上市公司的股权激励规则

试题分类：科创板类

难度：较易

试题编号：FD2109-5788

10.4激励对象可以包括上市公司的董事、高级管理人员、核心技术人员或者

核心业务人员，以及公司认为应当激励的对公司经营业绩和未来发展有直接影响

的其他员工，独立董事和监事除外。

单独或合计持有上市公司5%以上股份的股东、上市公司实际控制人及其配

偶、父母、子女以及上市公司外籍员工，在上市公司担任董事、高级管理人员、

核心技术人员或者核心业务人员的，可以成为激励对象。科创公司应当充分说明

前述人员成为激励对象的必要性、合理性。

激励对象不得具有《上市公司股权激励管理办法》第八条第二款第一项至第

六项规定的情形。

368.根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》，科创板上市公司实行股权激

励计划的，全部在有效期内的股权激励计划所涉及的标的股票总数，累计不得超

过公司股本总额的（）。

A.10%

B.20%快”[44]:20%

C.30%

D.50%

答案：B

知识点：科创板上市公司的股权激励规则

试题分类：科创板类

难度：较易

试题编号：FD2109-9413

10.8上市公司可以同时实施多项股权激励计划。上市公司全部在有效期内的

股权激励计划所涉及的标的股票总数，累计不得超过公司股本总额的20%。

369.根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》，科创板上市公司实施重大资

产重组的，应当聘请（）就重大资产重组出具意见。

A.会计师

B.独立财务顾问1批注[45]:独立财务顾问，一般为券商

C.咨询机构

D.辅导机构

答案:B

知识点：科创板上市公司的重大资产重组规则

试题分类：科创板类

难度：较易

试题编号：FD2109-0266

11.6上市公司应当聘请独立财务顾问就重大资产重组出具意见。

独立财务顾问应当就重大资产重组的协同性和上市公司控制标的资产的能

力发表明确意见，并在持续督导期间督促上市公司有效控制并整合标的资产。

370.根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》，上交所可以根据上市规则,

视情节轻重对监管对象采取的监管措施不包括（）。

A.口头警示

B.监管谈话

C.要求公开致歉

|批注[46]:交易所无行政罚款权利，证监会才有

D.行政罚款

答案：D

知识点：科创板上市公司的重大资产重组规则

试题分类：科创板类

难度：较易

试题编号：FD2109-1110

14.2.2本所可以根据本规则及本所其他有关规定，视情节轻重对监管对象采

取下列监管措施：

（一）口头警示；

（二）书面警示；

（三）监管谈话；

（四）要求限期改正；

（五）要求公开更正、澄清或说明；

（六）要求公开致歉；

（七）要求聘请保荐机构、证券服务机构进行核查并发表意见；

（A）要求限期参加培训或考试；

（九）要求限期召开投资者说明会；

（十）要求上市公司董事会追偿损失；|截图（加+可

（十一）对未按要求改正的上市公司股票实施停牌；

（十二）对未按要求改正的上市公司暂停适用信息披露直通车业务；

（十三）建议上市公司更换相关任职人员；

（十四）向相关主管部门出具监管建议函；

（十五）本所规定的其他监管措施。

371.根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》，下列关于科创板股票退市流

程的说法，错误的是（）。

A.公司股票在退市整理期内全天停牌的，停牌期间不计入退市整理期

B.上交所上市公司的股票终止上市后，符合上交所规定条件的，可以向上交所

申请再次上市

C.科创板股票的退市整理期的交易期限为15个交易日

批注[47]:退市整理期尚未完成退市，仍需履行信息披

D.科创板公司股票进入退市整理期的，公司可不再履行信息披露义务露义务

答案：D

知识点：科创板上市公司的退市规则

试题分类：科创板类

难度：适中

试题编号：FD2106-5994

14.7.2退市整理期的交易期限为十五个交易日。退市整理期间，上市公司股

票原则上不停牌。公司因特殊原因向本所申请其股票全天停牌的，停牌期间不计

入退市整理期，但停牌天数累计不得超过五个交易日。

公司未在累计停牌期满前申请复牌的，本所于停牌期满后的次一交易日对公

司股票复牌。

14.7.3退市整理期间，上市公司股东所持有限售条件股份的限售期限连续计

算，限售期限届满前相关股份不能流通。

14.7.4上市公司股票进入退市整理期的，公司及相关信息披露义务人仍应当

遵守法律法规、本规则及本所有关规定，履行信息僮氤Q铲务。

372.根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》，发行人、上市公司、相关信

息披露义务人及相关人员未能履行信息披露义务，或者信息披露不符合真实、准

确、完整、及时、公平要求，或者存在违反本规则、向上交所作出的承诺的其他

情形的，上交所可以视情节轻重实施的纪律处分不包括（）。

A.通报批评

B.公开谴责

C.收取惩罚性违约金

［批注［48］:信息披露比较重要的了

n口头警示

答案：D

知识点：科创板上市公司的日常监管和违规处理

试题分类：科创板类

难度：适中

试题编号：FD2109-5212

12.4发行人、上市公司、相关信息披露义务人及其相关人员违反本规则、

本所其他相关规定或者其所作出的承诺的，本所视情节轻重给予以下处分：

（一）通报批评；

（二）公开谴责。

12.5上市公司控股股东、实际控制人违反本规则、本所其他相关规定或者

其所作出的承诺的，本所视情节轻重给予以下处分：

（-）通报批评；

（二）公开谴责；

（三）公开认定其不适合担任上市公司董事、监事、高级管理人员。

以上第二项、第三项处分可以并处。

12.6上市公司董事、监事、高级管理人员违反本规则、本所其他相关规定

或者其所作出的承诺的，本所视情节轻重给予以下处分：

（一）通报批评；

（二）公开谴责；

（三）公开认定其不适合担任上市公司董事、监事、高级管理人员、董事会

秘书。

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12.9发行人、上市公司、相关信息披露义务人和其他责任人违反本规则、

与本所签订的协议或者向本所作出的承诺的，本所可以视情节轻重采取向其收取

惩罚性违约金的纪律处分。

收取惩罚性违约金的具体事宜，由本所另行规定。

373.根据《上海证券交易所科创板股票发行上市审核问答》，发行人存在首发申

报前制定、上市后实施的期权激励计划的，应体现增强公司凝聚力、维护公司长

期稳定发展的导向。下列关于实施期权激励计划原则上应符合的要求的说法，正

确的是（）。

A.期权的行权价格由股东自行商定确定，但原则上|不应高于|最近二空经审计的[49]:不低于净资产或评估值

净资产或评估值

B.发行人全部在有效期内的期权激励计划所对应股票数量占上市前总股本的比

］批注［50］:不高于15%

例原则上不得低j于25%

C.在审期间，发行人可以新增期权激励计划，相关激励对象也可以行权J|批注［51］:不可以新增及行权

D.在制定期权激励计划时应充分考虑实际控制人稳定，避免上市后期权行权导

致实际控制人发生变化

答案：D

知识点：科创板股票发行上市审核相关规则

试题分类：科创板类

难度：较易

试题编号：FD2109-1997

1.激励对象应当符合《上市规则》第10.4条相关规定；

2.激励计划的必备内容与基本要求，激励工具的定义与权利限制，行权安排，

回购或终止行权，实施程序等内容，应参考《上市公司股权激励管理办法》的相

关规定予以执行；

3.期权的行权价格由股东自行商定确定，但原则上不应低于最近一年经审计

的净资产或评估值；

4.发行人全部在有效期内的期权激励计划所对应股票数量占上市前总股本

的比例原则上不得超过15%,且不得设置预留权益；

5.在审期间，发行人不应新增期权激励计划，相关激励对象不得行权；

6.在制定期权激励计划时应充分考虑实际控制人稳定，避免上市后期权行权

导致实际控制人发生变化；

7.激励对象在发行人上市后行权认购的股票，应承诺自行权日起三年内不减

持，同时承诺上述期限届满后比照董事、监事及高级管理人员的相关减持规定执

行。

374.根据《上海证券交易所科创板股票发行上市审核问答》，下列关于研发投入

认定的有关说法，正确的是（）。

A.研发投入为企业研究开发活动形成的总支出一［批注［52］:研发投入包括费用化及资本化的投入

B.本期研发投入指的是本期费用化的研发费用

C.研发投入通常不应包括委托外部研究开发费用

D.研发投入通常不应包括折旧费用与长期待摊费用

答案：A

知识点：科创板股票发行上市审核相关规则

试题分类：科创板类

难度：较易

试题编号：FD2109-5020

一、研发投入认定

研发投入为企业研究开发活动形成的总支出。研发投入通常包括研发人员工

资费用、直接投入费用、折旧费用与长期待摊费用、设计费用、装备调试费、无

形