BT BOT PPP模式项目投资风险防控制度规则

BTBOTPPP模式项目投资风险防控制度规则1适用范围本管理文件主要适用于由公司为主导，以BT/BOT/PPP等模式实施的投资类项目，在投资建设过程中的风险防控。2风险描述2.1项目合法合规性风险（1）项目立项、项目建议书、工可研、项目初设及概算、施工图设计及预算、项目选址意见书、建设工程规划许可、建设工程用地规划许可、建筑工程施工许可等项目自身合法合规行手续、文件、批文等未完成，造成项目违规建设。（2）项目范围内涉及的征地拆迁工作未完成，影响工程建设的全面开展及费用的增加。2.2项目法律风险（1）投资项目合作周期较长，受到、国家宏观调控等带来的法律、法规、政府政策的变化，致使投资项目合同无法继续履行或合同目的无法实现。（2）PPP项目现有的法律法规制度尚未建立全面，存在立法等级低、效力差，与现有部分法律相互冲突，可操作性差等，对项目实施存在一定的不确定性。2.3项目政治风险（1）政府官员腐败，决策流程不透明，部分官员决策权过大。（2）政府干预，项目建设经营活动影响社会资本的自主决策能力。特别是政府入股的情况下，看重国有资产控制权和所有权，期望做项目的控制方。（3）政府信用，政府换届，新任班子拒绝履行上届承诺；或因履约成本过高拒绝履行约定的责任和义务而给项目带来危害。（4）因公众利益受损引起政治上或公众反对项目建设。2.4项目管理风险项目公司是政府与社会资本共同出资设立的合资公司，受股东方各自利益影响，可能在决策层存在意见不统一、投融资经验不足、管理能力欠缺等管理风险。2.5项目建设风险（1）造价风险，受原材料市场价格影响上涨或工程变更等原因，将导致实际投资额增加。（2）工期风延误险，项目实施过程中，工期延误将导致履约保证金（保函）被政府扣留。同时因工期拖延、成本超支、投产后达不到设计要求，导致现金流入不足，不能按时偿还债务（3）变更风险，设计所采用的资料、标准、人员等造成设计文件缺陷。因标准、合同、政府方要求引发的工程变更风险。（4）技术风险，采用技术不成熟，难以满足预定要求、适用性差，以致需要技术改造。（5）项目合同不完备，在合同谈判阶段设计不完备，对风险分担、权责利范围划分不清等引发的风险。2.6项目运营风险（1）项目公司负责项目的运维工作，由于在运营维护期间，政府强制提高服务标准、自身经营管理差、其他市场环境因素造成项目运营维护成本超支。（2）费用支付风险，在运营维护期间，政府方对费用不能按时支付，存在延期支付风险。3相关制度、规范、细则文件名称XX建设工程公司投资项目实施管理办法（试行）1.总则2.管理原则3.管理架构4.建设期管理5.资金回收期管理6.项目运营期管理7.附则文件名称XX建设工程公司项目公司管理办法（试行）1.总则2.项目公司的设立3.项目公司组织机构及人员管理4.项目公司的运作和监督5.项目公司的考核6.项目公司的变更与解散7.附则

4业务流程4.1投资项目建设管理流程图流程输入项目公司市场投资部相关部门主管领导董事会流程输出投资项目要求项目管控模式项目管控模式项目管控模式书项目管控模式书评审会评审会YESNOYESNONONO评审评审YES审批YES审批执行执行项目实施策划报告项目实施策划报告审核审核项目策划报告项目策划报告评审会评审会YESNOYESNONONO评审评审YES审批YES审批组织实施组织实施过程监管过程监管项目公司管理流程项目公司管理流程项目建设期管理项目建设期管理定期周月报、巡检定期周月报、巡检项目运维期管理项目运维期管理项目运营方案项目运营方案评审评审审核审核决策决策项目运营方案项目运营方案组织实施组织实施运营期满后移交运营期满后移交后评价后评价后评价报告后评价报告5风险防控关键点描述及操作规程风险防控关键点、风险描述、主责部门及防控操作规则风险防控关键点风险描述主责部门操作规程项目合法合规性项目的合法合规性文件是项目建设的必要条件，项目未批先建，势必项目无法最后竣工验收，从而导致项目无法运营移交。项目公司（1）项目公司成立后及时收集项目已办结相关文件。（2）了解分析项目所在地的业务手续流程，积极协助办理项目未完结相关手续。（3）重点跟进项目施工图设计及预算的审批。（4）积极办理“三证两监”。（5）及时归集存档。项目法律/政治风险投资项目合作周期较长，政府官员腐败、政府干预、政府信誉及换届因素等给项目带来不确定性因素。同时受到国家宏观调控影响，相关法律法规的变化调整，也将影响投资项目的实施。项目公司（1）项目实施过程，及时了解政府人员变动情况。（2）及时完成政府确认及项目补充合同的签订。（3）重点关注国家政策、法律法规调整，可聘任律所定期分析项目法律风险。项目建设管理项目公司负责投资项目的实施建设管理，项目公司在完善招投标流程、保证工程质量和工期等重要环节上存在风险，如设计、工期拖延、工程存在质量问题等。项目公司（1）项目公司按照集团对投资项目的批复条件组织实施。（2）项目公司通过招投标的方式选定设计、监理、施工、材料采购等参建单位，并签订相关合同，明确项目要求。（3）定期跟踪项目执行情况，对项目进度、质量、安全、环保等方面信息和执行情况，协调解决相关问题，确保项目建设顺利实施。项目运营管理项目公司负责项目的运维工作，由于在运营维护期间，政府强制提高服务标准、自身经营管理差、其他市场环境因素造成项目运营维护成本超支。政府方手财政预算影响，不能按期支付投资款的风险。项目公司（1）关于政府资金动态，支付路径，确保投资按期回收。（2）及时跟进项目收取资金纳入通过政府财政预算的人大决议。（3）需运营的项目，项目公司及时编制项目运营方案，上报公司董事会决议。（4）必要时聘请第三方运营公司负责项目的运营。6风险预警6.1预警等级按照项目投资风险对公司的影响程度的高低把风险分为红色、橙色、黄色、蓝色四个预警等级，其中蓝色等级表示对外投资处于相对安全情形，红色、橙色、黄色三个预警等级按下列情形发布相应警示：序号预警指标红色预警指标值橙色预警指标值黄色预警指标值1外部环境风险国际、国内宏观经济形势和投资环境变化，利率、贷款政策等对投资重大的宏观影响。国际、国内宏观经济形势和投资环境变化，利率、贷款政策等对投资较大的宏观影响。国际、国内宏观经济形势和投资环境变化，利率、贷款政策等对投资一般的宏观影响。2法律风险关于项目投资各地操作方式有重大差异，致使其投资法律风险重大。关于项目投资各地操作方式有较大差异，致使其投资法律风险较大。关于项目投资各地操作方式有一般性差异，致使其产生投资法律风险。3政府信誉风险政府不诚信导致投资项目在操作中增加很多决定性的未知因素。政府换届等对以前政策执行的不一致带来的较大风险。其他原因由政府不诚信导致项目在操作过程中增加了未知因素。6.2预警报告预警等级报告人报告时间报告内容报告路线红色预警市场投资部情况发生或获取信息的2小时内问题发生的原因、既成的事实或可能会发生的事实、可预见的经济损失。向市场投资部报告，由其向公司董事会报告。橙色预警情况发生或获取信息的2小时内向市场投资部报告，由其视情况向公司董事会报告。黄色预警情况发生或获取信息的一个工作日内向市场投资部报告。6.3预警反应（1）出现预警后，项目公司与相关方沟通后启动相应风险防控预案。（2）项目公司相关岗位人员及时对预警信息分析整理，并出具预警风险初步调查报告。（3）在初步调查过程中，发现新情况需上升预警等级的，与相关部门沟通，启动相应预警应急预案，并及时进行报告。（4）相关调查、评估或检查完成后，项目公司出具预警处理报告，相关预警排除或进入相关处理环节。预警处理报告应包含预警信息出现的成因、相关调查、评估或检查的过程、发现的问题、处理措施、处理结果、对本次预警有效性的评价等内容。6.4预警后期处置及日常管理（1）投资风险或其预警中暴露出来的问题，及时处理，及时总结，避免可控风险的再次发生，减少不可控风险的损失。（2）对出现红色、橙色、黄色预警所列示的各种情况有意隐瞒或拖延上报的，一经发现，将对负责人进行处罚。（3）公司内部风险预警报告内容要严格保密，任何人不得随意对外泄露。如有泄露，对公司产生不良后果，应追究泄密者责任，并按公司保密制度进行处理。（4）风险管理应贯穿于整个项目投资管理的全过程。同时建立连接上下级、各部门的风险管理信息沟通渠道，确保信息沟通的及时、准确、完整，为风险管理监督与改进奠定基础。（5）应对风险管理信息实行动态管理，定期或不定期实施风险识别、分析、评价，以便对新的风险和原有风险的变化重新评估7监督检查7.1监督检查主体（1）项目公司监事会，依照项目公司章程进行监督检查。（2）由市场投资部牵头公司审计部，依照部室职责描述及分工，对项目公司进行监督检查。（3）公司金融部、财务部依照部室职责描述及分工，对项目公司的投资状况及账务进行监督。7.2检查监督方式按公司规定的检查权限定期或不定期进行检查。7.3监督检查的主要内容（1）项目公司相关岗位设置及人员配备情况。重点检查岗位设置是否科学、合理、是否存在不相容职务混岗的现象，以及人员配备是否合理；（2）项目公司执行情况。重点检查项目实施过程是否符合规定的程序；（3）项目公司支付资金情况。重点检查是否按照投资计划投出资金；