企业内控与风险管理制度

企业内控与风险管理制度第一章总则第一条目的和依据为规范企业内控与风险管理工作，有效防控风险，保障企业的健康发展，订立本规章制度。本规章制度的订立依据为《公司法》《证券法》等相关法律法规，以及国际上通行的企业内控与风险管理的最佳实践。第二条适用范围本制度适用于本企业各部门、各级别员工，包含全职员工、临时工以及合作伙伴。本制度的内容应与现有企业政策、程序和规定保持全都，对公司内部的全部活动都具有法律管束力。第二章内控管理第三条内控责任内控责任由企业管理负责人统一负责，具体分工由各级管理人员承当。第四条内控目标企业内控的目标是保护企业的资产安全，提高经营决策的准确性和效率，确保企业连续健康运营。第五条内控要素企业内控要素包含风险管理、内部掌控、信息与沟通、监督与评价等。第六条风险管理风险识别与评估：各部门应定期进行风险识别与评估工作，包含但不限于市场风险、信用风险、操作风险。风险掌控与预警：各部门应订立相应的风险掌控措施，并建立风险预警机制，及时发现风险并采取应对措施。风险报告与追踪：各部门应依照规定的频率和程序向上级汇报风险情况，并按需进行风险追踪和分析。第七条内部掌控人员管理：对员工的招聘、培训、考核、晋升等过程进行规范管理，确保员工的本领和品德符合要求。资金管理：建立健全的资金管理制度，确保资金的安全性、有效性和合规性。采购管理：建立科学的采购管理制度，确保采购的公平、公正、透亮。信息管理：建立完善的信息管理制度，保护企业的信息安全，防止信息泄露和损毁。内部审计：建立内部审计制度，对企业各项业务活动进行全面审计，供应有效的掌控和改进建议。第八条信息与沟通内部沟通：建立健全的内部沟通机制，及时转达企业紧要信息，保证各部门之间的沟通和协作。外部沟通：建立良好的外部沟通机制，与相关利益相关者保持乐观、透亮的沟通，保护企业的声誉和利益。第九条监督与评价内部监督：建立健全的内部监督制度，及时发现、矫正和防范违规行为和安全风险。外部监督：接受外部监管部门的监督，并乐观自动搭配外部审计、检查等工作。评价与改进：定期进行内控与风险管理工作的评价，及时修订和改进相关制度和流程，提高内控与风险管理的水平。第三章风险管理第十条风险管理流程风险识别：各部门依照风险识别程序，全面、准确地识别和收集风险信息，并运用风险评估方法评估风险的程度和影响。风险分析：依据风险评估结果，将风险进行分类和排序，确定优先处理的风险。风险处理：订立相应的风险处理措施，包含风险避开、风险转移、风险减轻等。风险监控：建立风险监控机制，及时跟踪风险的变动，订立应对措施，确保风险的有效掌控。风险评价与报告：定期对风险管理工作进行评价，并向上级报告风险管理情况，提出改进建议。第十一条风险管理原则风险主体：各部门及相关岗位承当相应的风险管理职责，形成风险主体机制。风险管理标准：依照风险管理标准对风险进行分类、评估和处理，确保风险管理的科学性和有效性。风险整治：建立完善的风险整治机制，实现风险的快速识别、快速处理和有效掌控。风险信息共享：加强风险信息的收集、整理和共享，提高风险管理的全面性和准确性。第四章监督与评价第十二条监督与评价职责内部监督评价：内控与风险管理部门负责组织内部监督评价工作，对企业各项业务活动进行全面监督与评价。外部监督评价：接受外部监管部门的监督、检查与评价，搭配外部审计等工作。自我评价与改进：各部门应定期对内控与风险管理工作进行自我评价与改进，乐观自动推动内控与风险管理工作的全面提升。第十三条监督与评价方法绩效评价：依照绩效评价指标对内控与风险管理工作进行定量评价，确保绩效的可衡量性和客观性。抽样检查：通过抽样检查方法对企业内部的各项业务活动进行随机检查，发现问题及时矫正。外部审计：定期聘请外部审计机构对企业的内部掌控和风险管理工作进行全面审计。第五章惩罚与嘉奖第十四条违规惩罚对违反本制度的行为，将依照公司相关制度予以相应惩罚，包含但不限于责令改正、警告、降职、解聘等。第十五条嘉奖机制对于在内控与风险管理工作中表现出色的员工，将予以相应的嘉奖与激励，包含但不限于表扬、奖金、晋升等。第六章附则第十六条修订程序本制度的修订必需经过相关部门的审批，并及时向全体员工公布。第十七条实施日期本制度自公布之日起生效，并渐渐在企业推行