企业财务管理制度

———企业财务管理制度企业财务管理制度1第一章财务人员岗位职责一、会计岗位职责范围1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规及规章制度，确保财务工作的合法、合规。2、建立健全事务所各种财务管理制度，严格依照财务工作程序执行。3、采取切实有效的措施保证事务所资金和资产的安全，维护公司的合法权益。4、编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门合理使用资金、加强资金回流，确保事务所资金安全。5、进行本钱、费用猜测、核算和掌控，督促工作团队降低消耗、节省费用，提高经济效益。6、建立健全各种财务账目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析，为事务所合伙人决策供应有效依据。7、负责公司办公用品库的管理。8及时核算和上缴各种税金。9、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。10、加强其他财务人员管理，进行内部培训，提高财务工作人员素养。11、完成事务所工作程序规定的其他工作，完成财务负责人布置的其他任务。12、负责保管财务专用章，保证该印章的正确使用及安全。二、出纳岗位职责范围1、办理现金收支和银行结算业务，管理货币资金，不坐支现金，不以白条抵库；2、次序及时地登记现金、银行存款日记帐及其他业务台账，保证数字清楚、内容准确，及时核对库存现金，做到日清月结；3、每月初前五个工作日内与会计人员完成现金和银行对账工作，与团队负责人核对收支业务台账，对账完毕须由双方签字存档；3、保管好库存现金，有价证券，确保其安全无缺，如有短缺承当赔偿责任；4、负责保管公章及法人章，保证该印章的正确使用及安全。5、严格管理空白收据、发票及银行有价票证，认真办理领用手续，按规定签发支票，严禁签发空头支票；6、日常备用金库存余额不超出20xx元，如备用金额度调整须与会计人员商讨并达成全都看法，再报财务负责人或合伙人授予权限人审批；7、完成会计人员交付的其它工作。第二章日常工作管理规定为明确事务所资金使用流程、规范费用报销及借款行为，完善财务管理制度，特订立本规定。一、费用报销（一）、对事务所公共费用支出原则：勤俭节省。（二）、费用报销范围及标准额度不受限费用报销项目科目1、差旅费费用说明供应发票要求出差所发生的交通费、食宿1、地税监制客运发票，宾馆留宿发票、飞机票等；费、差旅费补贴等相关费用2、差旅补贴参照公司标准执行；支出2、办公费列支购买办公用品、邮寄物1、国税监制商品零售发票；件等办公所需费用支出，不2、办公用品单价在20xx元以下；得列支购买固定资产3、地税监制其他服务业发票；列支电话费、购充值卡等费1、地税监制电信服务、邮政特种发票；用支出4、车辆使用费列支非货运车辆费用支出2、所供应票据有姓名，须是公司在册人员或单位名称1、过路费、过桥费、停车费发票，产品没销售发3、通讯费（过路费、过桥费、停车费、票或零售发票汽车修理行业发票；汽车修理费、保养费、保险5、会务费费）列支会议上的留宿、接待、1、会务费发票应是服务业发票或宾馆旅业发票，礼品、场租、复印等费用支须注明会务日期；出2、礼品发票应是商品销售发票，须注明商品品名、数量、单价、金额、购买日期；复印、打字费用为其他服务业发票；3、会议所购礼品，发票请写“会议用品”，否则属“接待费用”无法在会议费中列支；6、运杂费列支运输商品发生的费用支1、铁路/道路/飞机运输业发票；出2、其他服务业发票，如出租车、公汽市内短途送货车票；列支给咨询公司的费用支出1、咨询业专用发票7、咨询费额度严格受限费用报销项目科目1、接待费费用说明列支餐饮、购买礼品等支出供应发票要求1、餐饮供应地税监制的饮食娱乐业发票，礼品为国税监制的商品销售发票；2、报销额度：低于收入×5‰3/52、广告费3、职工教育经费列支单位宣传广告费支出1、由广告公司出具广告服务业发票；2、报销额度：低于收入×15％列支员工培训所发生的费用1、由专业培训机关或单位出具的服务业发票；支出2、报销额度：低于员工工资总额×2.5％（三）、有下列情形的，财务人员可拒绝进行费用报销1、发票虚假，未经税务机关监制，没有税务监制章；2、发票重要项目（如单位、品名、数量、开票日期）填写不齐全，发票内容与其单位性质不全都的；3、填写字迹不清楚、金额涂改、大小写金额不符；4、没有加盖出票单位的财务专用章或印章不清楚；5、超出访用期的发票：手填发票或具备日期的定额发票为超出三个月才用于报销；其他无日期定额发票以国家宣布作废日期为依据。（四）、费用报销流程1、费用报销单的填写：由费用报销人完整填写费用报销单内容，并将原始票据整齐粘贴在“票据粘贴单”上。2、团队负责人（即合伙人），应对所负责小组的费用报销单进行初审，并签署看法。3、会计审核票据有效性、合规性：审核票据使用是否符合要求，报销费用金额是否超支。4、财务负责人或合伙人授予权限人审核项目及金额，签署同意或拒绝费用支出看法。（五）、大额资金（一次性支出金额≥5000元）支出：须提前2个工作日知会财务人员。二、借款（一）、借款原则：前不清，后不借；团队工作人员借款由该员工负责合伙人承当担保责任。（二）、借款范围：日常费用、差旅费、采购款项及其他费用支出需要预先借款的。（三）、借款流程1、填写借款单：工作人员应先到财务部领取一式两联的“借款单”，认真填写借款日期、资金性质、出差地、出差事由、出差天数及金额、估计还款日期。2、责任合伙人初审：经工作组合伙人确认借款要素真实，金额合规后签字。3、会计进行资金范围审核：审核支出是否在团队可用支出范围内。4、财务负责人或合伙人授权人审批签字。5、借款单首联由出纳留存，待借款人还清款项时还本人作为清账依据；借款单复写联交会计入账。注意：假如有借款到期未还或同一事项已经借款未进行冲销但进行费用报销的，出纳人员有权进行款项拒付，并知会其小组负责人，小组负责人有责任帮助财务人员督促完成借款的归还或冲销。企业财务管理制度2岗位职责:1、负责全部项目的投标工作,确保投标文件定时递交；2、负责招标信息网公布的招标工程的投标工作,包含资格预审、技术标、商务标、本钱等；3、与招标单位保持联系,关注投标开标结果及时向公司领导反馈信息；4、整理各工程中标结果,统计各工程标底的下浮率,以便上级做出投标估测。5、帮助完成投标文件的打印、复印、签字、盖章、封装工作；6、完成上级交代的其他任务。任职要求:1、大专及以上学历,工程造价或装修等相关专业；2、熟识国家招投标政策、造价相关知识、各地区定额规定等；3、三年以上相关工作经验,熟识定额了解工程造价、料子设备的市场情况；3、能依据图纸独立编制及完成招标文件、标底等有关的预、结算工作；4、熟识广东省工程定额及预算软件；5、有较强的责任感和原则性以及沟通协调本领,并能够经受高强度的工作压力。企业财务管理制度3第一部分：财务部门的职能一、认真贯彻执行国家有关财务管理制度和税收管理规定二、建立健全财务管理的各种规章制度编制财务计划加强经营核算管理反映、分析财务计划的执行情况检查监督财务纪律执行情况三、乐观为经营管理服务通过财务监督发现问题推断和评价企业的生产经营成绩和财务情形为公司领导决策供应依据促进公司取得较好的经济效益四、厉行节省合理使用资金；加强对资产、资金、现金及费用开支