国际结算第十讲 信用证业务中各有关当事人对自己利益的保护

总结：信用证业务中各有关当事人对自己利益的保护1、进口人：调查出口人的资信情况；在合同中订立检验条款，并规定装运条款；按照合同规定的时间、内容提出开证申请；给予开证行的开证申请应是简洁、明确和完整的；向开证行付款赎单时应仔细审单；假设货不好，可凭相关单据向相关责任方追索。2、开证行：调查进口人的资信情况〔控制信用额度，必要时应收取押金、抵押品〕；严格按照开证申请书的内容开证；在不超过收到单据次日起的五个银行工作日内，仔细审核受益人的单据，决定付款或拒付，并作出相应的通知；应注意在进口人拒付时自己对货物的掌握权。3、受益人：认真审核进口人的资信情况；在订立合同时，应确定信用证的开证日期，严格订立合同条款，不接受不利的条款；收到信用证后，应仔细审核信用证；根据信用证的规定备货、装货、制单，在规定的交单期和有效期内向指定银行或开证行交单。通知行?议付行?4、通知行：合理审慎地验明信用证的真实性并及时通知；转递信用证时，必须保证正确、迅速地转递5、议付行：谨慎从事〔是否接受，仔细审单〕；开证行的资信调查；议付后对受益人有追索权：*对受益人的资信调查〔在本行开设有帐户的受益人〕 *对单据和货物的控制〔七〕信用证的种类1、议付、即期付款、承兑、延期付款信用证〔1〕议付信用证“ITISAVAILABLEBYNEGOTIATIONWITHXXXBANK〔指定议付行〕.〞 受益人单据议付(汇票)索偿议付行偿付开证行议付的一般做法：指定议付行以受益人单据为抵押，贴现受益人的汇票，扣除议付日到收款日的利息，将余款垫付给受益人的行为。扣除的利息＝〔单据在途天数＋开证行审单决定付款的天数＋开证行拨款至议付行的天数〕X贴现率议付：从票面金额中扣除利息；〔UCP600：应获偿付的银行工作日当天或之前向受益人预付或者同意预付款项。〕**收妥付款不是议付！议付行在遭开证行拒付后，有追索权。A、限制议付信用证AVAILABLLEWITHABCBANK〔ADVISINGBANK〕.a.为什么限制？方便业务、增加收入b.如何限制？信用证中明确规定c.可否到其它银行议付？非指定银行得不到开证行的偿付；单据遗失，开证行不承担任何责任，风险由受益人自行承担。(可以要求开证行重新授权指定。)B、公开议付信用证“AVAILABLEWITHANYBANK.〞 “THISL/CISFREELYNEGOTIABLE.〞受益人可以自行选择议付行；银行争夺较剧烈。(但为了便于款项的划拨和拒付后的追索，会优先考虑议付在本行开户之客户的信用证。)C.受益人可否直接向开证行交单？可以。在任何情况下，受益人都可以向开证行直接交单〔直接信用证STRAIGHTL/C〕。但受益人可能面临的风险：单据遗失；单据不能在规定的日期内寄达开证行；单据出现不符时，很难更改。受益人尽管可能早收款，但如何从开证行处得到款项也是其需要面临的问题。议付信用证项下有偿付行的流程：受益人交 议单 付 议付行 寄单 开证行索偿付偿付授权 偿偿付行〔2〕即期付款信用证“ITISAVAILABLEBYSIGHTPAYMENTWITHXXXBANK〔指定即期付款行〕.〞可以有汇票〔即期汇票〕，一般情况下没有。受益人交即期单付款寄单索偿即期付款行偿付开证行

即期付款：即期付款行作出全额付款；即期付款行一旦付款，没有追索权。指定的付款行一般有： 出口地银行； 开证行； 第三国银行。对受益人来讲，最为有利的是第一种：交单/改单方便〔时间控制、单据遗失〕；可以获得全额资金、且不会有后顾之忧。即期付款信用证(由开证行即期付款〕的流程:

受益人开证行寄单索偿交单寄单行寄单即期付款转交款项垫付款项(局外议付行)〔3〕承兑信用证“ITISAVAILABLEBYACCEPTANCEWITHXXXBANK〔指定的承兑行〕.〞附有远期汇票；受益人汇票汇单据票承兑行单据开证行开证行审单后,如果断定付款,那么在到期日之前将款项拨付给承兑行；如果开证行不付款,那么由承兑行在汇票到期日对汇票承担付款责任。承兑信用证：承兑行不承担信贷风险,但承担审单风险。受益人可以凭信用证要求开证行付款； 凭承兑行承兑的汇票要求承 兑行承担付款责任。〔4〕延期付款信用证“ITISAVAILABLEBYDEFERREDPAYMENTWITHXXXBANK(指定银行).〞无汇票〔为逃避印花税；远期过长,不能贴现〕受益人单通知到期日延期付款行寄单开证行开证行审单后,决定付款,那么在到期日前将款项划拨至延期付款行项下,由延期付款行到期向受益人支付。假设开证行决定不付款,延期付款行也不承担任何责任。同时,由于该信用证项下没有汇票,受益人不能获得资金融通。是对受益人保障最少的一种信用证。一般情况下,每张信用证中都须指定一家银行承担相应责任；除非指定银行是保兑行,开证行的指定