证券基础押题卷01附有答案

证券基础押题卷01[复制]1、某一证券投资基金总资产为44.06亿元，负债为0.97亿元，基金总份额为46.8亿份，则基金份额净值是（）亿元。[单选题]*A、0.94B、0.93C、0.92(正确答案)D、0.96答案解析：本题考查基金资产估值。基金资产净值=基金资产总值-基金负债基金份额净值=基金资产净值/基金总份额，套入公式可得:基金份额净值=（44.06亿元-0.97亿元）/46.8亿份=0.92亿元。所以C选项说法正确，故本题选择C选项。2、股票的内在价值就是股票未来收益的（）。[单选题]*A、期望价值B、价值总和C、期望价格D、现值之和(正确答案)答案解析：本题考查股票的价值与价格。股票的内在价值，即理论价值，也即股票未来收益的现值。股票的内在价值决定股票的市场价格，股票的市场价格总是围绕其内在价值波动。故本题选D选项。3、交易双方在场外市场上通过协商，按约定价格在约定的未来日期买卖基础金融资产的合约是（）。[单选题]*A、金融期货B、金融远期合约(正确答案)C、金融互换D、金融期权答案解析：本题考查金融远期合约的概念。金融远期合约是指交易双方在场外市场上通过协商，按约定价格（被称为远期价格）在约定的未来日期（交割日）买卖某种标的金融资产（或金融变量）的合约。所以B选项说法正确，故本题选择B选项。4、国内证券公司从20世纪90年代开始涉足国际化业务，但在"走出去"的过程中也存在一些问题。其中，存在的问题不包括（）。[单选题]*A、部分境外机构信息披露不规范(正确答案)B、证券基金经营机构对境外机构管控不足，存在风险隐患C、部分境外机构下设机构较多，层级较多，内部架构不清晰管控不到位D、部分境外机构将业务拓展至非金融业务领域答案解析：本题考查证券国际化。国内证券公司"走出去"的过程中也存在以下问题:一是部分机构下设机构较多，层级较多，内部架构不清晰，管控不到位（C选项表述正确）;二是部分机构将业务拓展至非金融业务领域（D选项表述正确），有的还返程境内设立子公司从事与母公司同质或相似的业务;三是证券基金经营机构对境外机构管控不足，存在风险隐患（B选项表述正确）。没有涉及到A选项。所以A选项说法错误，故本题选择A选项。5、债券信用评级程序中评级机构实地调查的内容不包括（）。[单选题]*A、查看评级对象现场B、评级对象向评级小组提供材料(正确答案)C、对评级对象关联的机构进行调查与访谈D、与评级对象的高管及有关人员进行访谈答案解析：本题考查实地调查。评级项目组依据初步收集的相关资料，确定对受评级机构或受评级证券发行人尽职调查的工作内容，包括但不限于:（1）对受评级机构或受评级证券发行人的董事、监事、高级管理人员以及主要业务和管理部门负责人进行访谈（D选项表述正确）。（2）实地考察受评级机构或受评级证券发行人主要生产经营现场（A选项表述正确），进一步核实其生产经营现状、资产状况、在建项目等。（3）必要时，对其他相关机构进行调研访谈（C选项表述正确），包括金融机构、行政主管部门、工商税务部门、关联公司、主要业务往来单位等。B选项表述错误，故本题选择B选项。6、在调查操纵证券市场、内幕交易等重大证券违法行为时，经批准，可以限制被调查事件当事人的证券买卖，但限制的期限不得超过（）个月。[单选题]*A、3(正确答案)B、2C、1D、4答案解析：本题考查证券市场监管机构。在调查操纵证券市场、内幕交易等重大证券违法行为时，经国务院证券监督管理机构主要负责人批准，可以限制被调查事件当事人的证券买卖，但限制的期限不得超过三个月（A选项表述正确）;案情复杂的，可以延长三个月。所以A选项说法正确，故本题选择A选项。7、根据《证券法》，在我国设立证券登记结算公司应当具备的条件中，自有资金不少于人民币（）亿元。[单选题]*A、3B、5C、2(正确答案)D、10答案解析：本题考查证券登记结算公司。根据《证券法》，设立证券登记结算公司应当具备下列条件:（1）自有资金不少于人民币二亿元;（2）具有证券登记、存管和结算服务所必需的场所和设施;（3）主要管理人员和从业人员必须具有证券业从业资格;（4）国务院证券监督管理机构规定的其他条件。故本题选C选项。8、根据财政部规定，地方政府一般债券是为（）发行的、约定一定期限内主要以一般公共预算收入还本付息的政府债券。[单选题]*A、没有收益的基础设施项目B、有一定收益的公益性项目C、没有收益的公益性项目(正确答案)D、有一定商业的基础设施项目答案解析：本题考查地方政府债券。地方政府一般债券是指省、自治区、直辖市政府（含经省级政府批准自办债券发行的计划单列市政府）为没有收益的公益性项目发行的、约定一定期限内主要以一般公共预算收入还本付息的政府债券。所以C选项说法正确，故本题选择C选项。9、对证券投资基金从证券市场中取得的收入，（）企业所得税。[单选题]*A、减免B、暂不征收(正确答案)C、第一年免征D、征收答案解析：本题考查基金的税收。对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。故本题选择B选项。10、以下不属于利率金融衍生工具的是（）。[单选题]*A、利率互换B、利率期权C、远期利率协议D、信用联结票据(正确答案)答案解析：本题考查金融衍生工具分类。利率衍生工具是指以利率或利率的载体为基础工具的金融衍生工具，主要包括远期利率协议、利率期货、利率期权、利率互换以及上述合约的混合交易合约。所以D选项说法错误，故本题选择D选项。11、证券（）是指证券承销商将发行人的证券按照协议全部购入，或者在承销期结束时将售后剩余证券全部自行购入的承销方式。[单选题]*A、代销B、自销C、直销D、包销(正确答案)答案解析：本题考查保荐制度、发审委制度和承销制度。包销是指承销商将发行人的证券按照协议全部购入（全额包销）或者在承销期结束后将售后剩余证券全部自行购入（余额包销）的承销方式故本题选D选项。12、1991年8月1日，（）首次发行可转换债券。[单选题]*A、上海飞乐股份有限公司B、海南新能源股份有限公司(正确答案)C、中国宝安企业（集团）股份有限公司D、马鞍山钢铁股份有限公司答案解析：本题考查金融衍生工具的交易所市场。1991年8月1日，非上市公司海南新能源股份有限公司（以下简称"琼能源"）首次发行可转换债券，该公司利用转股的契机，于1993年6月在深圳证券交易所上市。所以B选项说法正确，故本题选择B选项。13、在委托指令撤销程序中，对客户撤销的委托，（）须及时将冻结的资金或证券解冻。[单选题]*A、中国结算公司B、证券经纪商(正确答案)C、场内交易员D、证券交易所答案解析：本题考查股票交易程序。在采用客户或证券经纪商营业部业务员直接申报的情况下，客户或证券经纪商营业部业务员可直接将撤单信息通过电脑终端输入证券交易所交易系统，办理撤单。对客户撤销的委托，证券经纪商须及时将冻结的资金或证券解冻。故本题选B选项。14、外国债券一般由（）的证券公司、金融机构承销。[单选题]*A、投资者所在国B、发行者所在国C、发行地所在国(正确答案)D、第三国答案解析：本题考查外国债券。外国债券一般由发行地所在国的证券公司、金融机构承销，而欧洲债券由一家或几家大银行牵头，组织十几家或几十家国际性银行在一个国家或几个国家同时承销。所以C选项说法正确，故本题选择C选项。15、股票发行制度是指（）在申请发行股票时必须遵循的一系列程序化的规范。[单选题]*A、证券公司B、证券服务机构C、发行人(正确答案)D、投资者答案解析：本题考查股票发行制度的概念。股票发行制度是指发行人在申请发行股票时必须遵循的一系列程序化的规范，具体而言，表现在发行监管制度、发行方式与发行定价等方面。故本题选择C选项。16、标准普尔500指数以1941-1943年为基期，采用加权平均法进行计算，以（）为权数，按基期进行加权计算。[单选题]*A、股票上市量(正确答案)B、交易日收盘价C、总市值D、自由流通市值答案解析：本题考查标准普尔500指数。标准普尔500指数以1941~1943年为基期，基期指数定为10，采用加权平均法进行计算，以股票上市量为权数，按基期进行加权计算。所以A选项说法正确，故本题选择A选项。17、下列关于证券托管制度的说法，错误的是（）。[单选题]*A、全面指定交易制度下，投资者可以以同一证券账户在单个或多个会员的不同证券营业部买入证券(正确答案)B、深圳证券交易所交易证券的托管制度可概括为自动托管、随处通买、哪买哪卖、转托不限C、上海证券交易所证券交易实行全面指定交易制度，境外投资者从事B股交易除外D、全面指定交易制度下，投资者应当与指定交易的会员签订指定交易协议，明确双方的权利、义务和责任答案解析：本题考查我国的证券托管制度。A选项表述错误。全面指定交易是指参与上海证券交易所证券买卖的投资者必须事先指定一家会员作为其买卖证券的受托人，通过该会员参与上海证券交易所市场证券买卖。B选项表述正确。深圳证券交易所交易证券的托管制度可概括为:自动托管，随处通买，哪买哪卖，转托不限。C选项表述正确。对于在上海证券交易所交易的证券，其托管制度是和全面指定交易制度联系在一起的。上海证券交易所证券交易实行全面指定交易制度，境外投资者从事B股交易除外。D选项表述正确。全面指定交易制度下，投资者应当与指定交易的会员签订指定交易协议，明确双方的权利、义务和责任。所以A选项说法错误，故本题选择A选项。18、证券公司承担的信用风险在其整体风险承担中的占比要低于商业银行，这主要是由其（）结构特点决定的。[单选题]*A、权益B、盈利C、负债D、业务(正确答案)答案解析：本题考查信用风险。证券公司面临信用风险的相关业务和资本市场有很强的关联性。业务结构特点也决定了证券公司承担的信用风险在其整体风险承担中的占比要低于商业银行。故本题选D选项。19、下列关于连续竞价的说法，错误的是（）。[单选题]*A、开盘集合竞价期间未成交的买卖申报，自动进入连续竞价B、能成交者予以成交，不能成交者等待机会成交C、在无撤单的情况下，委托次日有效(正确答案)D、深交所连续竞价期间未成交的买卖申报，自动进入收盘集合竞价答案解析：本题考查连续竞价。连续竞价是指对买卖申报逐笔连续撮合的竞价方式。连续竞价阶段的特点是，每一笔买卖委托输入交易自动撮合系统后，当即判断并进行不同的处理:能成交者予以成交，不能成交者等待机会成交（B选项表述正确），部分成交者则让剩余部分继续等待。按照上海证券交易所和深圳证券交易所的有关规定，在无撤单的情况下，委托当日有效。另外，开盘集合竞价期间未成交的买卖申报，自动进入连续竞价。深圳证券交易所还规定，连续竞价期间未成交的买卖申报，自动进入收盘集合竞价（A、D选项表述正确，C选项表述错误）。所以C选项说法错误，故本题选择C选项。20、参与者为表明自身交易意向而面向市场做出的、不可直接确认成交的报价是（）。[单选题]*A、公开报价(正确答案)B、对话报价C、小额报价D、双边报价答案解析：本题考查债券报价的主要方式。A选项表述正确。公开报价是指参与者为表明自身交易意向而面向市场作出的、不可直接确认成交的报价。B选项表述错误。对话报价是指参与者为达成交易而直接向交易对手方作出的、对手方确认即可成交的报价。C选项表述错误。小额报价是在交易系统中，一次报价、规定交易数量范围和对手范围的现券单向撮合交易方式。D选项表述错误。双边报价可以点击确认成交，即报价发出后，应答方只需要填入成交券面总额并选择本方清算账户即可直接确认成交，无须与报价方进行交谈。所以A选项说法正确，故本题选择A选项。21、下列关于股票风险性特征的说法，错误的是（）。[单选题]*A、风险本身是一个中性概念。但是，高风险一般对应着高收益，因此投资者一般喜欢投资那些风险性较高的股票(正确答案)B、股票风险的内涵是股票投资收益的不确定性，或者说实际收益与预期收益之间的偏离C、投资者在买入股票时，对其未来收益会有一个估计，但事后看，真正实现的收益可能会高于或低于原先的估计，这就是股票的风险D、风险不等于损失，高风险的股票可能给投资者带来较大的损失，也可能带来较大的收益答案解析：本题考查股票风险特征。股票风险的内涵是股票投资收益的不确定性，或者说实际收益与预期收益之间的偏离。（B选项表述正确）投资者在买入股票时，对其未来收益会有一个预期，但真正实现的收益可能会高于或低于原先的预期，这就是股票的风险。（C选项表述正确）很显然，风险是一个中性概念，风险不等于损失，高风险的股票可能给投资者带来较大损失，也可能带来较大的收益，这就是"高风险高收益"的含义。投资者会根据自身的风险承受能力选择股票投资（A选项项表述错误，D选项表述正确）。所以A选项说法正确，故本题选择A选项。22、中证200指数为（）指数。[单选题]*A、大盘B、中盘(正确答案)C、小盘D、大中盘答案解析：本题考查中证规模指数。中证200指数为中盘指数。中证100指数定位于大盘指数，沪深300指数为大中盘指数，中证500指数为小盘。所以B选项说法正确，故本题选择B选项。23、投资者在开放式基金合同生效后，申请购买基金份额的行为通常被称为基金的（）。[单选题]*A、买入B、交易C、认购D、申购(正确答案)答案解析：本题考查开放式基金的申购。投资者在开放式基金合同生效后，申请购买基金份额的行为通常被称为基金的申购。所以D选项说法正确，故本题选择D选项。24、利用金融期货建立与现货市场相反的头寸，从而锁定未来现金流或公允价值。这体现的是金融期货的（）功能。[单选题]*A、套利B、价格发现C、套期保值(正确答案)D、投机答案解析：本题考查金融期货的基本功能。利用金融期货进行套期保值，就是通过在现货市场与期货市场建立相反的头寸，从而锁定未来现金流或公允价值的交易行为。所以C选项说法正确，故本题选择C选项。25、在基金管理人的投资管理活动中，基金投资面临着外部风险与内部风险，下列属于外部风险的是（）。[单选题]*A、操作风险B、职业道德风险C、经营风险(正确答案)D、合规风险答案解析：本题考查基金的投资管理。在基金管理人的投资管理活动中，基金投资面临外部风险与内部风险，其中，外部风险包括市场风险政策风险等系统性风险和信用风险经营风险等非系统性风险;内部风险包括基金管理人的合规风险、操作风险和职业道德风险等。故本题选C选项。26、下列关于公司财务状况分析的说法，错误的是（）。[单选题]*A、净资产收益率视为盈利性指标B、杠杆比率视为安全性指标C、销售利润率视为盈利性指标D、销售周转率视为安全性指标(正确答案)答案解析：本题考查影响股价变动的因素。分析公司财务状况，重点在于研究公司的盈利性、安全性、流动性。通常把净资产收益率、销售利润率视为盈利性指标（A、C选项正确），把销售周转率视为流动性指标（D选项错误），把杠杆比率视为安全性指标（B选项正确）。所以D选项说法错误，故本题选择D选项。27、根据《金融稳健指标编制指南》，下列不属于金融公司的全球金融体系主要参与者的是（）。[单选题]*A、非金融公司B、为住户服务的非营利机构C、广义政府D、中央银行(正确答案)答案解析：本题考查全球金融体系的主要参与者。根据国际货币基金组织的《金融稳健指标编制指南》，全球金融体系的主要参与者包括金融公司、非金融公司（A选项表述正确）、住户、为住户服务的非营利机构（B选项表述正确）、广义政府（C选项表述正确）、公共部门。所以D选项说法错误，故本题选择D选项。28、企业债券的发行主体不包括乱（）。[单选题]*A、股份有限公司B、有限责任公司C、尚未改制为公司制的企业法人D、上市公司(正确答案)答案解析：本题考查企业债券。企业债券的发行主体可以是股份有限公司，可以是有限责任公司，也可以是尚未改制为现代公司制度的企业法人，但不包括上市公司。所以D选项说法错误，故本题选择D选项。29、证券公司开展各项业务，应当遵循合规经营、勤勉尽责，坚持（）利益至上原则。[单选题]*A、股东B、客户(正确答案)C、公司D、政府答案解析：本题考查证券公司合规管理。证券公司开展各项业务，应当遵循合规经营、勤勉尽责，坚持客户（B选项表述正确）利益至上原则。所以B选项说法正确，故本题选择B选项。30、关于非公开募集基金，下列说法错误的是（）。[单选题]*A、不得通过报刊、电台、电视台等公众传播媒体向不特定对象宣传推介B、不得通过讲座、报告会、分析会等方式向其现有投资者宣传推介(正确答案)C、不得在互联网上向不特定对象宣传推介D、不得向合格投资者之外的单位和个人募集资金答案解析：本题考查非公开募集证券投资基金的基本规范。非公开募集基金，不得向合格投资者之外的单位和个人募集资金，不得通过报刊、电台、电视台、互联网等公众传播媒体成者讲座、报告会、分析会等方式向不特定对象宣传推介（A、C、D选项表述正确）。B选项描述错误，可以向现有投资者宣传推荐。B选项说法错误，故本题选择B选项。31、下列关于债券交易的说法，错误的是（）。[单选题]*A、价格优先是证券公司按照交易最有利于投资委托人利益的价格买进或卖出债券B、债券交易的竞价原则包括价格优先、时间优先、客户委托优先C、客户委托优先主要是证券公司在自营买卖和代理买卖之间，首先进行自营买卖(正确答案)D、时间优先是要求在相同的价格申报时，应该与最早提出该价格的一方成交答案解析：本题考查债券交易。在证券交易所内，债券成交就是要使买卖双方在价格和数量上达成一致。这一程序必须遵循特殊的原则，即竞价原则。这种竞价原则的主要内容是"三先"，即价格优先、时间优先、客户委托优先（B选项正确）。价格优先就是证券公司按照交易最有利于投资委托人利益的价格买进或卖出债券（A选项正确）;时间优先就是要求在相同的价格申报时，应该与最早提出该价格的一方成交（D选项正确）;客户委托优先主要是要求证券公司在自营买卖和代理买卖之间，首先进行代理买卖（C选项错误）。所以C选项说法错误，故本题选择C选项。32、下列关于封闭式基金的说法，正确的是（）。[单选题]*A、封闭式基金每周披露一次基金份额净值但每两个交易日进行估值B、封闭式基金每周披露一次基金份额净值，但每个交易日进行估值(正确答案)C、封闭式基金每两个交易日披露一次基金份额净值每两个交易日进行估值D、封闭式基金每个交易日披露一次基金份额净值，每个交易日进行估值答案解析：本题考查基金资产估值需考虑的因素。封闭式基金每个交易日都进行估值，但每周披露一次基金份额净值。所以B选项说法正确，故本题选择B选项。33、下列关于债券交易的说法，错误的是（）。[单选题]*A、回购交易债券买卖双方在成交的同时，约定于未来某一时间以某一约定价格双方再进行反向交易B、债券交易包括债券现券交易、回购交易、远期交易和期货交易C、现券交易也称债券的即期交易D、回购交易是一种长期的金融工具(正确答案)答案解析：本题考查债券交易。A选项表述正确。回购交易，是指债券买卖双方（资金融入方和资金融出方）在成交的同时，约定于未来某一时间以某一约定价格双方再进行反向交易的行为。B选项表述正确。债券交易包括债券现券交易、回购交易、远期交易和期货交易。C选项表述正确。现券交易，也被称为债券的即期交易。D选项表述错误。回购交易长的有几周，但通常情况下只有24小时，是一种超短期的金融工具，具有短期融资的属性。所以D选项说法错误，故本题选择D选项。34、下列关于公开发行企业债券条件的说法，错误的是（）。[单选题]*A、发行企业债券前连续2年盈利(正确答案)B、所筹资金用途符合国家产业政策C、企业规模达到国家规定的要求D、企业财务会计制度符合国家规定答案解析：本题考查企业债券的发行与承销。根据《企业债券管理条例》第十二条和第十六条规定，企业发行企业债券必须符合下列条件:（1）企业规模达到国家规定的要求（C选项说法正确）;（2）企业财务会计制度符合国家规定（D选项说法正确）;（3）具有偿债能力;（4）企业经济效益良好，发行企业债券前连续3年盈利（A选项说法错误）;（5）企业发行企业债券的总面额不得大于该企业的自有资产净值;（6）所筹资金用途符合国家产业政策（B选项说法正确）。故本题选A选项。35、在向投资者推介私募基金之前，募集机构应对投资者风险识别能力和风险承担能力进行评估。投资者的评估结果有效期最长不得超过（）年。[单选题]*A、5B、10C、1D、3(正确答案)答案解析：本题考查私募基金的募集。在向投资者推介私募基金之前，募集机构应当采取问卷调查等方式股行特定对象确定程序，对投资者风险识别能力和风险承担能力进行评估。投资者应当以书面形式承诺其符合合格投资者标准。投资者的评估结果有效期最长不得超过3年。所以D选项说法正确，故本题选择D选项。36、私募基金运行期间，信息披露义务人应当在每年结束之日起（）以内向投资者披露基金运作和运作杠杆情况、投资者账户信息。[单选题]*A、4个月(正确答案)B、1个月C、2个月D、3个月答案解析：本题考查私募基金的信息披露。私募基金运行期间，信息披露义务人应当在每年结束之日起4个月（A选项表述正确）以内向投资者披露以下信息:报告期末基金净值和基金份额总额;基金的财务情况;基金投资运作情况和运用杠杆情况;投资者账户信息，包括实缴出资额、未缴出资额以及报告期末所持有基金份额总额等;投资收益分配和损失承担情况;基金管理人取得的管理费和业绩报酬，包括计提基准、计提方式和支付方式;基金合同约定的其他信息。所以A选项说法正确，故本题选择A选项。37、货币政策最终目标不包括（）。[单选题]*A、充分就业B、稳定物价C、国际收支平衡D、基础货币(正确答案)答案解析：本题考查货币政策的目标。货币政策最终目标包括:稳定物价、充分就业、促进经济增长和平衡国际收支。故本题选D选项。38、1994-2003年，我国逐步建立了市场化的金融体系，下列不属于该时期具体改革措施的是（）。[单选题]*A、中国证监会成立，标志着中国资本市场开始逐步纳入全国统一监管框架(正确答案)B、成立了三家政策性银行，专门承担政策性金融业务C、银行业与信托业、证券业分离D、对国有专业银行实施商业化改造答案解析：本题考查中国金融市场的历史、现状及影响因素。1994---2003年:逐步改革和完善的市场化金融体系改革的具体措施包括:第一，相继成立了国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行三家政策性银行，专门承担政策性金融业务，实现了政策性金融和商业性金融相分离。第二，对国有专业银行实行商业化改造。第三，中国人民银行分支机构的改革。第四，成立资产管理公司。第五，银行业与信托业、证券业分离。故本题BCD选项属于改革措施，A选项不属于。本题选A选项。39、下列关于首次公开发行的说法，错误的是（）。[单选题]*A、通过首次公开发行，发行人成为上市公众公司B、通过首次公开发行，发行人完成了股份有限公司的设立或转制C、首次公开发行是发行人在满足必须具备的条件，并经证券监管机构审核、核准或注册后，通过证券承销机构面向社会公众公开发行股票并在证券交易所上市的过程D、首次公开发行，是指拟上市公司首次面向特定投资者公开发行股票募集资金并上市的行为(正确答案)答案解析：本题考查首次公开发行股票的规定。首次公开发行股票（IPO），是指公司首次在证券市场公开发行股票募集资金并上市的行为（D选项表述错误）。通常，首次公开发行是发行人在满足必须具备的条件，并经证券监管机构审核、核准或注册后，通过证券承销机构面向社会公众公开发行股票并在证券交易所上市的过程（C选项表述正确）。通过首次公开发行，发行人不仅募集到所需资金而且完成了股份有限公司的设立或转制，成为上市公众公司（A、B选项表述正确）。所以D选项说法错误，故本题选择D选项。40、我国场外期权业务自2013年开始试点，合约标的不包括（）。[单选题]*A、黄金期现货B、A股个股C、原油期现货(正确答案)D、沪深300指数答案解析：本题考查场外期权业务。自2013年开始试点，合约标的主要为以沪深300、中证500、上证50为主的股指，A股个股，黄金期现货及部分境外标的。所以C选项说法正确，故本题选择C选项。41、目前我国普通国债发行的方式不包括（）。[单选题]*A、代销方式(正确答案)B、定向招募方式C、承销方式D、招标方式答案解析：本题考查我国国债与地方政府债券的发行情况。目前，我国国债发行方式包括招标方式（向国债一级承销商发行可上市国债）、承销方式（向商业银行和财政部所属国债经营机构等销售不上市的凭证式储蓄国债）、定向招募方式（向社会保障机构和保险公司定向出售国债）。故本题选A选项。42、商业银行发行混合资本债券应向（）报送发行申请文件。[单选题]*A、中国银保监会B、中国人民银行(正确答案)C、中国证监会D、国家发改委答案解析：本题考查混合资本债券的募集方式。商业银行发行混合资本债券应向中国人民银行（B选项表述正确）报送的发行申请文件，除了包括其发行金融债券的内容之外，还应同时报送近3年按监管部门要求计算的资本充足率信息和其他债务本息偿付情况。所以B选项说法正确，故本题选择B选项。43、根据中国证券业协会发布的《证券公司资本补充指引》相关要求，证券公司资本水平应当与（）人、风险管理水平和外部环境相适应。[单选题]*A、风险价值B、风险限额C、风险偏好(正确答案)D、风险敞口答案解析：本题考查资本充足。依据中国证券业协会2014年的《证券公司资本补充指引》，证券公司资本管理应当遵循以下原则:（1）是资本水平应当与业务发展相匹配;（2）是资本水平应当与风险偏好、风险管理水平和外部环境相适应，能够充分覆盖主要风险。所以C选项说法正确，故本题选择C选项。44、风险调整资本收益率是最常用的经风险调整后的评估业务绩效指标的工具，它等于"经风险调整的收益"与（）的比值。[单选题]*A、净资本B、账面资本C、经济资本(正确答案)D、净资产答案解析：本题考查绩效和激励管理。风险调整资本收益率（RAROC）是最常用、最主流的经风险调整后的评估业务绩效指标的工具，也是经济资本配置的核心工具。它等于"经风险调整的收益"与"经济资本"的比值。所以C选项说法正确，故本题选择C选项。45、我国货币市场基金的份额净值固定在（）。[单选题]*A、5元人民币B、1元人民币(正确答案)C、10元人民币D、2元人民币答案解析：本题考查申购、赎回的原则。（1）对固定净值型货币基金而言，基金份额价格固定为1元人民币（B选项表述正确），因此投资者在申购、赎回货币基金时，按固定价格进行申购、赎回。（2）对一般开放式基金（股票基金、债券基金、混合基金等）而言，在申购、赎回时则遵循"未知价"交易原则，投资者在申购、赎回一般开放式基金份额时并不能即时获知成交价格。申购、赎回价格只能以申购、赎回日交易时间结束后基金管理人公布的基金份额净值为基准进行计算，这与股票、封闭式基金等金融产品按"已知价"原则进行买卖不同。（3）"金额申购、份额赎回"原则，即申购以金额申请，赎回以份额申请。这是适应未知价下进行申购、赎回最方便、安全的方式。货币基金也遵循一样的原则。所以B选项说法正确，故本题选择B选项。46、下列关于风险与金融产品的说法，错误的是（）。[单选题]*A、风险溢价是对投资者承担风险的补偿B、金融产品定价仅考虑收益(正确答案)C、金融产品具有风险性D、无风险收益率"仅是理论上的一种设定答案解析：本题考查风险与金融产品和投资。A选项表述正确。投资是以风险换收益。C、D选项表述正确，B选项表述错误。风险是与收益相匹配的，任何金融产品A选项表述正确。投资是以风险换收益。C、D选项表述正确，B选项表述错误。风险是与收益相匹配的，任何金融产品是风险和收益的组合。所以B选项说法错误，故本题选择B选项。47、关于债券回购交易，下列说法错误的是（）。[单选题]*A、回购交易是一种超短期的金融工具，具有短期融资的属性B、投资债券回购交易方式的投资者从买卖价格差获利C、债券的回购交易是质押贷款的一种方式，通常用在私募债券上(正确答案)D、运作方式上，回购交易结合现货交易和远期交易的特点答案解析：本题考查债券回购交易的相关内容。A选项说法正确，回购交易是一种超短期的金融工具，通常只有24小时（但也有几周、几个月的情况），具有短期融资的属性。B选项说法正确，债券经纪人向投资者临时出售一定的债券，同时签约在一定的时间内以稍高价格买回来，债券经纪人从中取得资金再用来投资，而投资者从价格差中得利。C选项说法错误，债券的回购交易是质押贷款的一种方式，通常用在政府债券上（并非私募债券）。D选项说法正确，从运作方式上看，回购交易结合了现货交易和远期交易的特点。故本题选C选项。48、下列关于证券金融公司的说法，错误的是（）。[单选题]*A、证券金融公司可以发行公司债券，也可以向股东或者其他特定投资者借入次级债B、证券金融公司董事、监事和高级管理人员的选任，应当经中国证监会批准C、证券金融公司的组织形式为股份有限公司，其设立和解散由国务院决定D、证券金融公司为证券公司融资融券业务提供资金和证券的转融通服务，其不本身可以通过在证券登记结算机构开立的普通证券账户(正确答案)答案解析：本题考查证券金融公司。证券金融公司的组织形式为股份有限公司，根据国务院的决定设立（C选项表述正确），其注册资本不少于人民币60亿元。证券金融公司董事、监事和高级管理人员的选任，应当经中国证监会批准（B选项表述正确）;变更名称、注册资本、股东、住所、职责范围，制定或者修改公司章程，设立或者撤销分支机构，应当报中国证监会备案。根据《证券公司监督管理条例》，证券金融公司的设立和解散由国务院决定。证券金融公司可以发行公司债券，也可以向股东或者其他特定投资者借入次级债（A选项表述正确）。证券金融公司借入次级债，应当事先向中国证监会报告。证券金融公司开展转融通业务，应当以自己的名义，在证券登记结算机构分别开立转融通专用证券账户、转融通担保证券账户和转融通证券交收账户，但是证券金融公司本身可以通过其在证券登记结算机构开立的普通账户买卖证券。（D选项表述错误）。所以D选项表述错误，故本题选择D选项。49、某股票即时揭示的卖出申报价格和数量分别为：15.6元报价有1000股，15.50元报价有800股，15.35元报价有100股，即时揭示的买入申报价格的数量分别为：15.25元报价有500股，15.20元报价有1000股，15.15元报价有800股。若此时该股票有一笔买入申报进入交易系统，价格为15.50，数量为600股，该笔委托的成交情况是（）。[单选题]*A、15.35元成交500股，15.50元成交100股B、15.35元成交200股，15.50元成交400股C、15.35元成交300股，15.50元成交100股D、15.35元成交100股，15.50元成交500股(正确答案)答案解析：本题考查证券的竞价规则。连续竞价时，成交价格的确定原则为:（1）最高买入申报与最低卖出申报价位相同，以该价格为成交价;（2）买入申报价格高于即时揭示的最低卖出申报价格时，以即时揭示的最低卖出申报价格为成交价（15.35元成交100股，15.50元成交500股）;（3）卖出申报价格低于即时揭示的最高买入申报价格时，以即时揭示的最高买入申报价格为成交价。所以D选项说法正确，故本题选D选项。50、我国上市公司增加公司资产和股份总数的行为不包括（）。[单选题]*A、配股B、公募增发C、发行公司债券(正确答案)D、定向增发答案解析：本题考查增加公司资产和股份总数的行为。上市公司再融资，是指上市公司为达到增加资本和募集资金的目的而再发行股票或可转换债券的行为。根据我国《上市公司证券发行管理办法》规定，上市公司再融资的方式有向原股东配售股份（A选项表述正确）、向不特定对象公开募集股份（B选项表述正确）、发行可转换公司债券、非公开发行股票（D选项表述正确）。不包含C选项。故本题选择C选项。51、下列关于投资理念的说法，错误的是（）。[单选题]*A、不同类型的基金具有相同的投资理念(正确答案)B、投资理念的确定隐含对投资期限的抉择C、投资理念包含投资目的D、投资理念包含投资方法答案解析：本题考查基金的投资理念。投资理念从其本质上说就是指，投资者对投资目的的认识和对投资方法的认知。投资理念包含两个层面:一是为什么要投资，即投资的目的是什么（C选项表述正确）;二是怎样投资，即投资的方法是什么（D选项表述正确）。投资理念的确定隐含着一系列投资抉择（B选项表述正确），包括对投资风险偏好的抉择、对投资期限的抉择、对投资策略的抉择等在招募说明书上阐明投资理念，是一种吸引投资者购买的自荐方式，也体现了国内基金投资和管理的日益规范和进步。不同类型的基金具有各自不同的投资理念和投资风格（A选项表述错误），对投资收益的追求与风险的控制也各不相同，对基金类型的判断和认定，将有助于投资者对适合自己风险偏好和收益目标的基金进行投资。所以A选项说法错误，故本题选择A选项。52、下列关于债券评级程序中尽职调查的工作内容的说法，错误的是（）。[单选题]*A、实地考察受评级机构或受评级证券发行人主要生产经营现场，进一步核实其生产经营现状、资产状况、在建项目B、对受评级机构或受评级证券发行人的董事、监事、高级管理人员以及主要业务和管理部门负责人进行访谈C、必要时，对其他相关机构进行调研访谈，包括金融机构、行政主管部门、工商税务部门、关联公司、主要业务往来单位D、对评级所依据的文件资料内容的真实性、准确性和完整性进行核查和验证(正确答案)答案解析：本题考查债券评级。评级项目组依据初步收集的相关资料，确定对受评级机构或受评级证券发行人尽职调查的工作内容，包括但不限于:（1）对受评级机构或受评级证券发行人的董事、监事、高级管理人员以及主要业务和管理部门负责人进行访谈（B选项表述正确）。（2）实地考察受评级机构或受评级证券发行人主要生产经营现场，进一步核实其生产经营现状、资产状况、在建项目等（A选项表述正确）。（3）必要时，对其他相关机构进行调研访谈，包括金融机构、行政主管部门、工商税务部门、关联公司、主要业务往来单位等（C选项表述正确）。D选项是评级项目组在撰写初评报告时应当遵循的程序。所以D选项说法错误，故本题选择D选项。53、首次公开发行股票并在主板上市的情形下，发行人应满足的条件不包括（）。[单选题]*A、最近三年内实际控制人没有发生变更B、最近三年内监事没有发生重大变化(正确答案)C、最近三年内董事没有发生重大变化D、最近三年内主营业务没有发生重大变化答案解析：本题考查首次公开发行股票并在主板上市的规定。中国证监会发布的《首次公开发行股票并上市管理办法（2020年修订）》规定，首次公开发行股票并上市应满足以下条件包括:发行人最近三年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更。所以B选项说法错误，故本题选择B选项。54、投资者向证券经纪商下达买进或卖出证券的指令，称为（）。[单选题]*A、委托(正确答案)B、开户C、申报D、成交答案解析：本题考查委托的含义。投资者在证券交易所买卖证券，是通过委托证券经纪商来进行的，此时，投资着是证券经纪商的客户。客户在办理委托买卖证券时，需要向证券经纪商下达委托指令。因此投资者向证券经纪商下达买进或卖出证券的指令，是委托。所以A选项说法正确，故本题选择A选项。55、普通股股东基于股票的特有而享有股东权，是一种综合权利，其中首要的权利是（）。[单选题]*A、优先认股权或配股权B、股东持有的股份可依法转让C、可以以股东身份参与股份公司的重大事项决策(正确答案)D、公司资产收益权和剩余资产分配权答案解析：本题考查普通股股东的权利。普通股股东基于股票的持有而享有股东权，这是一种综合权利，其中首要的是可以以股东身份参与股份公司的重大事项决策。所以C选项表述正确，故本题选择C选项。56、持有未到期外汇应收账款的出口商，可以通过外汇远期、外汇掉期、货币互换和外汇期权等金融衍生品交易锁定以本币计量的销售收入。这是金融市场的（）功能。[单选题]*A、资金融通B、风险管理(正确答案)C、价格发现D、提供流动性答案解析：本题考查金融市场的功能。金融市场的一个重要功能就是通过保险、对冲交易等方式对实体经济或金融行为中蕴含的风险进行管理、防范和化解。例如，持有未到期外汇应收（应付）款的出口商（进口商），可以通过外汇远期、外汇掉期、货币互换、外汇期货、外汇期权等金融衍生品交易锁定以本币计量的销售收入（进口成本）;担心火灾或其他财产灭失风险的厂商可通过保险合约的提供灾害救济。所以B选项说法正确，故本题选择B选项。57、开放式基金的份额资产净值每（）个交易日公布一次。[单选题]*A、1(正确答案)B、2C、3D、4答案解析：本题考查基金估值频率。我国的开放式基金于每个交易日估值，并不晚于下一交易日公告份额净值。所以A选项说法正确，故本题选择A选项。58、下列关于股票投资的基本面分析法的说法，错误的是（）。[单选题]*A、基本假设是股票的价值决定其价格和股票的价格围绕价值波动B、基本面分析主要包括宏观经济分析、行业和区域分析及公司分析三大内容C、体现了以价值分析理论为基础、以统计方法和现值计算为主要分析手段的基本特征D、基本面分析对长期价格走势的预测能力较弱，对基本面数据的真实性完整性依赖性强(正确答案)答案解析：本题考查基本分析法。A选项表述正确。基本分析法的两个假设为:股票的价值决定其价格和股票的价格围绕价值波动。B选项表述正确。基本分析主要包括宏观经济分析、行业和区域分析、公司分析三大内容。C选项表述正确。基本分析法体现了以价值分析理论为基础、以统计方法和现值计算方法为主要分析手段的基本特征。D选项表述错误。基本分析法的优点主要是能够从经济和金融层面揭示股票价格决定的基本因素及这些因素对价格的影响方式和影响程度;缺点主要是对基本面数据的真实、完整性具有较强依赖，短期价格走势的预测能力较弱。所以D选项说法错误，故本题选择D选项。59、普通股股东行使，剩余资产分配权时需要的先决条件是（）。[单选题]*A、必须是在公司正常经营时B、必须是在公司解散清算时(正确答案)C、普通股股东必须持股一年以上D、普通股股东要求分配公司资产的权利是任意的答案解析：本题考查普通股股东的权利。普通股票股东行使剩余资产分配权也有一定的先决条件。第一，普通股票股东要求分配公司资产的权利不是任意的，必须是在公司解散清算之时（A、C、D选项表述错误、B选项表述正确）。第二，公司的剩余资产在分配给股东之前，一般应按下列顺序支付:支付清算费用，支付公司员工工资和劳动保险费用，缴付所欠税款，清偿公司债务;如还有剩余资产，再按照股东持股比例分配给各股东。所以B选项说法正确，故本题选择B选项。60、关于商业银行金融债券发行的操作要求，下列说法正确的是（）。[单选题]*A、金融债券可以采取一次足额发行或限额内分期发行方式(正确答案)B、金融债券可以在深圳证券交易所债券市场公开发行C、商业银行发行金融债券有强制担保要求D、金融债券可以在上海证券交易所债券市场公开发行答案解析：本题考查金融债券发行的操作要求。A选项表述正确，B、D选项表述错误。金融债券可在全国银行间债券市场公开发行或定向发行，可以采取一次足额发行或限额内分期发行的方式。C选项表述错误。商业银行发行金融债券没有强制性担保要求。所以A选项说法正确，故本题选择A选项。61、QFII可以是经批准的中国境外（）以及其他资产管理机构。*A、基金管理机构(正确答案)B、保险公司(正确答案)C、证券公司(正确答案)D、资产评估公司答案解析：本题考查合格境外机构投资者。合格境外机构投资者是指经中国证监会批准，使用来自境外的资金迸行境内证券期货投资的境外机构投资者，包括境外基金管理公司、商业银行、保险公司、证券公司、期货公司、信托公司、政府投资机构、主权基金、养老基金、慈善基金、捐赠基金、国际组织等中国证监会认可的机构。故本题选ABC选项。62、证券公司发行债券，应当按照《公司法》或者公司章程相关规定，对重要事项作出决议，包括（）。*A、发行债券的数量(正确答案)B、债券评级C、债券期限(正确答案)D、募集资金的用途(正确答案)答案解析：本题考查证券公司债券的发行与承销。2020年2月26日，中国证监会发布《公司债券发行与交易管理办法》，并自公布之日起实施，将证券公司发行债券的相关规定纳入公司债券进行规范。因此，目前证券公司发行普通公司债券的要求和其他公司相同。发行公司债券，发行人应当按照《公司法》或者公司章程相关规定对以下事项作出决议:发行债券的数量;发行方式;债券期限;募集资金的用途;决议的有效期;其他按照法律法规及公司章程规定需要明确的事项。故本题选ACD选项。63、下列关于增发的说法，正确的有（）。*A、增发之后，若会计期内增量资本未能产生相应效益，将导致每股收益下降，则被称为稀释效应，会促成股价下跌(正确答案)B、若增发价格高于增发前每股净资产，则增发后可能会导致公司每股净资产提升，有利于股价上升(正确答案)C、增发总体上增加了发行在外的股票总量，短期内增加了股票供给，若无相应需求增长，股价可能下跌(正确答案)D、增发之后，公司注册资本和股份相应增加(正确答案)答案解析：本题考查增发。增发是股份公司向不特定对象公开募集股份的行为。增发之后，公司注册资本和股份相应增加（D选项表述正确）。增发之后，若会计期内增量资本未能产生相应效益，将导致每股收益下降，则被称为稀释效应，会促成股价下跌（A选项表述正确）;若增发价格高于增发前每股净资产，则增发后可能会导致公司每股净资产提升，有利于股价上涨（B选项表述正确）;若增发总体上增加了发行在外的股票总量，短期内增加了股票供给，若无相应需求增长，股价可能下跌（C选项表述正确）。故本题选择ABCD选项。64、和科创板相似，改革后的创业板退市制度确定的强制退市类型包括（）。*A、财务类(正确答案)B、交易类(正确答案)C、规范类(正确答案)D、重大违法类(正确答案)答案解析：本题考查股票退市制度。与科创板相似，改革后创业板退市同样包含财务类、交易类、规范类和重大违法类四种强制退市类型。故本题选ABCD选项。65、在国际金融市场上，除国债利率外，常见的参考利率包括（）。*A、伦敦银行间同业拆放利率（Libor）(正确答案)B、香港银行间同业拆放利率（Hibor）(正确答案)C、欧洲美元定期存款单利率(正确答案)D、英联邦基金利率答案解析：本题考查利率期货。除国债利率外，常见的参考利率包括伦敦银行间同业拆放利率（Libor）、香港银行间同业拆放利率（Hibor）、欧洲美元定期存款单利率、联邦基金利率等等。D选项联邦基金利率为美国银行间无担保短期借贷利率，不是英国。故本题选择ABC选项。66、商业银行发行金融债券应具备（）条件。*A、具有良好的公司治理机制(正确答案)B、核心资本充足率不低于8%C、最近3年连续盈利(正确答案)D、最近3年没有重大违法、违规行为(正确答案)答案解析：本题考查金融债券的发行与承销。商业银行发行金融债券应具备以下条件:具有良好的公司治理机制;核心资本充足率不低于4%;最近3年连续盈利;贷款损失准备计提充足;风险监管指标符合监管机构的有关规定;最近3年没有重大违法、违规行为;中国人民银行要求的其他条件。故本题选ACD选项。67、按照流通与否，国债可分为（）。*A、长期国债B、流通国债(正确答案)C、非流通国债(正确答案)D、特种国债答案解析：本题考查债券概述。按流通与否分类，国债可以分为流通国债和非流通国债。故本题选BC选项。68、QDII基金不得有的行为包括（）。*A、购买不动产和房地产抵押按揭(正确答案)B、购买贵重金属或代表贵重金属的凭证(正确答案)C、购买实物商品(正确答案)D、借入临时用途现金比例不超过基金资产净值的5%答案解析：本题考查我国QDII的特点。除中国证监会另有规定外，基金、集合计划不得有下列行为:（1）购买不动产;（2）购买房地产抵押按揭（A选项表述正确）;（3）购买贵重金属或代表贵重金属的凭证（B选项表述正确）;（4）购买实物商品（C选项表述正确）;（5）除应付赎回、交易清算等临时用途以外，借入现金。该临时用途借入现金的比例不得超过基金、集合计划资产净值的10%（D选项表述错误）;（6）利用融资购买证券，但投资金融衍生品除外;（7）参与未持有基础资产的卖空交易;（8）从事证券承销业务;（9）中国证监会禁止的其他行为。故本题选择ABC选项。69、地方政府专项债的发行主体可以有（）。*A、县级政府B、省政府(正确答案)C、自治区政府(正确答案)D、直辖市政府(正确答案)答案解析：本题考查地方政府债券。根据财政部《地方政府专项债券发行管理暂行办法》，地方政府专项债券是指省、自治区、直辖市（B、C、D选项表述正确）政府（含经省级政府批准自办债券发行的计划单列市政府）为有一定收益的公益性项目发行的、约定一定期限内以公益性项目对应的政府性基金或专项收入还本付息的政府债券。故本题选择BCD选项。70、现代信用风险分析的构成要素包括（）。*A、违约概率(正确答案)B、违约损失率(正确答案)C、违约时的风险暴露(正确答案)D、违约时间答案解析：本题考查信用风险。现代信用风险概念已经从单纯的违约风险发展到包括信用等级变化的更加全面的信用风险，但在信用风险分析中，违约依然是最为重要的信用事件，对信用风险的描述和量化仍然是以违约为中心，主要包括违约概率、违约损失率和违约时的风险暴露等。这些要素决定了信用产品的预期损失和非预期损失。故本题选ABC选项。71、下列关于金融期权的说法，正确的有（）。*A、公司制证券交易所的任何成员公司的股东、高级职员、雇员都不能担任证券交易所的高级职员(正确答案)B、公司制证券交易所章程中明确规定作为股东的证券经纪商和证券自营商的名额、资格和公司存续期限(正确答案)C、公司制证券交易所的设立和运营不必遵守《公司法》的规定D、公司制证券交易所不允许民营公司参股答案解析：本题考查金融期权的定义。期权又被称为选择权，是指规定买方有权在将来某一时间以特定价格买人或者卖出约定标的物的标准化或非标准化合约。期权交易就是对这种选择权的买卖（C项说法正确）。金融期权是指以金融工具或金融变量为基础工具的期权交易形式（A、B项说法正确）。期权交易实际上是一种权利的单方面有偿让渡（D项说法错误）。期权的买方以支付一定数量的期权费为代价而拥有了这种权利，但不承担必须买进或卖出的义务;期权的卖方则在收取了一定数量的期权费后，在一定期限内必须无条件服从买方的选择并履行成交时的允诺。故本题选ABC选项。72、证券金融公司开展转融通业务，须以自己的名义开立相关资金账户，其中有（）。*A、在商业银行开立的转融通专用资金账户(正确答案)B、在证券登记结算机构开立的转融通担保资金账户(正确答案)C、在证券登记结算机构开立的转融通担保资金明细账户D、在证券登记结算机构开立的转融通资金交收账户(正确答案)答案解析：本题考查证券金融公司转融通业务规则。证券金融公司开展转融通业务，应当以自己的名义，在商业银行开立转融通专用资金账户（A选项正确），在证券登记结算机构分别开立转融通担保资金账户（B选项正确，C选项错误）和转融通资金交收账户（D选项正确）。故本题选ABD选项。73、下列属于远期交易和期货交易的区别的有（）。*A、交易场所不同(正确答案)B、合约的规范性不同(正确答案)C、交易风险不同(正确答案)D、保证金制度不同(正确答案)答案解析：本题考查债券交易。远期交易与期货交易的区别表现在:交易场所不同、合约规范性不同、交易风险不同、保证金制度不同、履约责任不同。故本题选ABCD选项。74、下列关于存款准备金的说法，正确的有（）。*A、存款准备金的计算基础是金融机构吸收的存款(正确答案)B、存款准备金存放在商业银行C、存款准备金是控制货币发行的一个手段(正确答案)D、存款准备金制度以法定形式确立(正确答案)答案解析：本题考查存款准备金。A、D选项表述正确，B选项表述错误。存款准备金制度，是指国家以法律形式规定存款性金融机构所吸收的存款必须按一定比例，向中央银行缴纳一定准备金的制度。C选项表述正确。法定存款准备金率是以法律的形式确定的商业银行缴存中央银行的存款占其吸收存款的比例，它是中央银行控制货币供应量的最重要手段之一。故本题选ACD选项。75、下列关于企业债券发行的条款设计，正确的有（）。*A、企业发行企业债券，可以向债券评信机构申请信用评级(正确答案)B、企业发行企业债券的总额不得大于该企业的自有资产净值(正确答案)C、企业债券的利率不得高于银行同期限居民储蓄定期存款利率的30%D、企业发行企业债券必须要求担保答案解析：本题考查企业债券发行的条款设计要求及其他安排。A选项表述正确。《企业债券管理条例》规定，企业发行企业债券。可以向经认可的债券评信机构申请信用评级。B选项表述正确。《企业债券管理条例》规定，企业发行企业债券的总面额不得大于该企业的自有资产净值。C选项表述错误。《企业债券管理条例》规定，企业债券的利率不得高于银行相同期限居民储蓄定期存款利率的40%。D选项表述错误。国家发改委《关于推进企业债券市场发展、简化发行核准程序有关事项的通知》规定，企业可发行无担保信用债券、资产抵押债券、第三方担保债券。可见，发行企业债券，担保并非强制要求。故本题选择AB选项。76、按照《证券投资基金法》和其他相关法规的规定，基金可投资的品种包括（）。*A、公开发行上市的股票(正确答案)B、非公开发行股票(正确答案)C、资产支持证券(正确答案)D、金融债券(正确答案)答案解析：本题考查基金监管内容。我国《证券投资基金法》规定，基金财产应当用于上市交易的股票、债券以及中国证监会规定的其他证券品种。具体而言，目前我国的基金主要可投资于国内依法公开发行上市的股票、非公开发行股票、国债、企业债券和金融债券、公司债券、货币市场工具、资产支持证券等。故本题选择ABCD选项。77、有限售条件股份的其他内资持股中，境内非国有及国有控股单位包括（）。*A、民营企业(正确答案)B、中外合资企业(正确答案)C、境内自然人D、外商独资企业(正确答案)答案解析：本题考查有限售条件股份。有限售条件股份的其他内资持股是指境内非国有及国有控股单位（包括民营企业、中外合资企业、外商独资企业等）及境内自然人持有的上市公司股份。故本题选ABD选项。78、我国基金监管机构和自律组织有（）。*A、中国证监会(正确答案)B、中国证券投资基金业协会(正确答案)C、证券交易所(正确答案)D、中国人民银行答案解析：本题考查基金监管机构和自律组织。中国证监会是我国基金市场的监管主体。中国证券投资基金业协会和证券交易所是我国证券业的自律性组织。故本题选ABC选项。79、下列关于开放式基金份额的转换、非交易过户、转托管与冻结的说法，正确的有（）。*A、投资人可以通过办理转托管业务，实现其变更办理基金业务销售渠道的需要(正确答案)B、基金份额冻结与解冻业务由基金管理人直接受理C、基金非交易过户主要包括继承、捐赠、司法强制执行等情况(正确答案)D、基金份额的转换常常需要收取转换费用，因此综合费用没有优势答案解析：本题考查开放式基金份额的转换、非交易过户、转托管与冻结。A选项表述正确。投资人可通过办理转托管业务，实现其变更办理基金业务销售渠道（或网点）的需要。B选项表述错误。基金份额冻结与解冻业务由注册登记机构直接受理，并须提供要求的相关资料。C选项表述正确。开放式基金非交易过户，是指不采用申购、赎回等交易方式，将一定数量的基金份额按照一定规则从某一投资者基金账户转移到另一投资者基金账户的行为，主要包括继承、捐赠、司法强制执行和经注册登记机构认可的其他情况下的非交易过户。D选项表述错误。基金份额的转换常常还会收取一定的转换费用。尽管如此，由于基金份额转换不需要先赎回已持有的基金再购买另一基金，综合费用仍有优势。故本题选AC项。80、根据投资者的心理因素，可以将证券市场投资者分为（）。*A、稳健型(正确答案)B、中庸型(正确答案)C、进取型D、冒险型(正确答案)答案解析：本题考查证券市场投资者的分类。根据投资者的心理因素，可以将证券市场投资者分为稳健型、冒险型和中庸型三类（A、B、D选项表述正确）。故本题选择ABD选项。81、关于公司制证券交易所组织形式，下列说法中正确的有（）。*A、公司制证券交易所的任何成员公司的股东、高级职员、雇员都不能担任证券交易所的高级职员(正确答案)B、公司制证券交易所章程中明确规定作为股东的证券经纪商和证券自营商的名额、资格和公司存续期限(正确答案)C、公司制证券交易所的设立和运营不必遵守《公司法》的规定D、公司制证券交易所不允许民营公司参股答案解析：本题考查证券交易所的组织形式。公司制证券交易所是以股份有限公司形式组织并以营利为目的的法人团体，一般由金融机构及各类民营公司组建（D选项表述错误）。交易所章程中明确规定作为股东的证券经纪商和证券自营商的名额、资格和公司存续期限（B选项表述正确、C选项表述错误）。公司制的证券交易所必须遵守本国公司法的规定，在政府证券主管机构的管理和监督下，吸收各类证券挂牌上市。同时，公司制任何成员公司的股东、高级职员、雇员都不能担任证券交易所的高级职员，以保证交易的公正性（A选项表述正确）。故本题选择AB选项。82、影响债券估值的因素有（）。*A、债券的面值、票面利率、计付利息间隔(正确答案)B、债券的嵌入式期权条款、债券的税收待遇(正确答案)C、真实无风险回报率、预期通货膨胀率、风险溢价(正确答案)D、违约风险、流动性风险、汇率风险(正确答案)答案解析：本题考查债券估值原理。债券估值的原理就是现金流贴现。债券投资者持有债券，会获得利息和本金偿付。把现金流入用适当的贴现率进行贴现并求和，便可得到债券的理论价格。这其中牵扯到两个因素，现金流与贴现率。影响现金流确定的因素包括:（1）债券的面值和票面利率;（2）计付息间隔;（3）债券的嵌入式期权条款;（4）债券的税收待遇;（5）其他因素。（A、B选项说法正确）影响债券贴现率的确定的因素包括:（1）真实无风险收益率;（2）预期通货膨胀率;（3）风险溢价。其中风险溢价根据各种债券的风险大小而定，是投资者因承担投资风险而获得的补偿。债券投资的主要风险因素包括违约风险（信用风险）、流动性风险、汇率风险等等。（C、D选项说法正确）故本题选ABCD选项。83、关于债券估值定价的分类，一般包括（）。*A、零息债券定价(正确答案)B、附息债券定价(正确答案)C、永续债券定价D、累息债券定价(正确答案)答案解析：本题考查债券估值模型。债券估值定价包括:零息债券定价、附息债券定价、累息债券定价。故本题选ABD选项。84、证券市场监管的原则有（）。*A、严格监管原则B、"三公"原则(正确答案)C、保护投资者利益原则(正确答案)D、监督与自律相结合的原则(正确答案)答案解析：本题考查证券市场监管的原则。证券市场的监管原则包括:（1）依法监管原则;（2）保护投资者利益原则;（3）"三公"原则;（4）监督与自律相结合的原则。故本题选BCD选项。85、关于基金的信息披露，下列说法中，正确的有（）。*A、虚假记载是指信息披露义务人将不存在的事实在基金信息披露文件予以记载的行为(正确答案)B、误导性陈述是指致使投资者对其投资行为发生错误判断并产生重大影响的陈述(正确答案)C、重大遗漏指披露中存在应披露而未披露的信息，以致影响投资者作出正确的投资决策(正确答案)D、只有虚假记载属于严重的违法犯罪行为，误导性陈述和重大遗漏不属于犯罪行为答案解析：本题考查基金的信息披露。虚假记载是指信息披露义务人将不存在的事实在基金信息披露文件中予以记载的行为（A项说法正确）;误导性陈述是指致使投资者对其投资行为发生错误判断并产生重大影响的陈述（B项说法正确）;重大遗漏是指披露中存在应披露而未披露的信息，以致影响投资者作出正确的投资决策（C项说法正确）。以上三类行为将扰乱市场正常秩A项说法正确）;误导性陈述是指致使投资者对其投资行为发生错误判断并产生重大影响的陈述（B项说法正确）;重大遗漏是指披露中存在应披露而未披露的信息，以致影响投资者作出正确的投资决策（C项说法正确）。以上三类行为将扰乱市场正常秩序，侵害投资者的合法权益，属于严重的违法犯罪行为（D项说法错误）。故本题选ABC选项。86、下列关于基金的投资管理，说法正确的是（）。*A、基金经理不可以直接进行交易(正确答案)B、基金经理可以向交易员下达交易指令C、实行集中交易管理制度(正确答案)D、研究部门制作研究报告为基金的投资管理提供决策依据(正确答案)答案解析：本题考查基金的投资管理。A选项表述正确，B选项表述错误。按规定，基金经理不得直接向交易员下达投资指令或者直接进行交易，投资指令经风险控制部门的审核。C选项表述正确。基金的交易实行集中交易管理制度，基金管理人设有中央交易室，以保证公正、公平为原则，实行统一交易、统一管理，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。D选项表述正确。研究部门通过自身研究及借助外部研究机构形成有关上市公司分析、行业分析、宏观经济分析、证券市场分析等各类报告，为基金的投资管理提供决策依据。故本题选ACD选项。87、资产组合理论和资本盗产定价模型提出以后，陆续出现了一些基金业绩评价综合指标，其中较著名的有（）。*A、特雷诺（Treynor）指数(正确答案)B、夏普（Sharpe）指数(正确答案)C、詹森（Jensen）指数(正确答案)D、综合性风险指数答案解析：本题考查基金业绩评价指标。资产组合理论和资本资产定价模型提出以后，陆续出现了一些基金业绩评价综合指标，其中，最著名的是特雷诺指数、夏普指数和詹森指数（A、B、C选项表述正确）。故本题选ABC选项。88、证券投资基金侧袋机制中的特定资产包括（）。*A、无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性的资产(正确答案)B、按摊余成本计量且计提资产减值准备仍导致资产价值存在重大不确定性的资产(正确答案)C、基金其他资产价值存在重大不确定性的资产(正确答案)D、基金表外资产价值存在重大不确定性的资产答案解析：本题考查基金资产估值。侧袋机制，是将基金投资组合中的特定资产从原有账户分离至一个专门账户进行处置清算，目的在于有效隔离并化解风险，确保投资者得到公平对待，属于流动性风险管理工具。侧袋机制实施期间，原有账户被称为主袋账户，专门账户被称为侧袋账户。特定资产包括:无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性的资产;按摊余成本计量且计提资产减值准备仍导致资产价值存在重大不确定性的资产;其他资产价值存在重大不确定性的资产。故本题选ABC选项。89、货币期权合约的基础资产主要包括（）。*A、美元、欧元(正确答案)B、日元、英镑(正确答案)C、瑞士法郎、加拿大元(正确答案)D、澳大利亚元、人民币答案解析：本题考查金融期权的分类。货币期权合约主要以美元、欧元、日元、英镑、瑞士法郎、加拿大元及澳大利亚元等为基础资产（A、B、C选项表述正确）。故本题选择ABC选项。90、下列关于风险和收益组合的说法，正确的有（）。*A、任何金融产品都服从风险和收益的二元结构(正确答案)B、风险是与收益相匹配的(正确答案)C、风险是收益的来源(正确答案)D、投资是以风险换收益(正确答案)答案解析：本题考查现代风险管理理念。现代风险管理理念认为:（1）任何金融产品是风险和收益的组合，任何金融产品都服从风险和收益的二元结构;（2）风险和收益是相匹配的;（3）投资是以风险换收益，风险是收益的来源，投资活动的本质即承担较高风险的投资应该获得相对较低风险而项目预期收益率更高的风险溢价。故本题选ABCD选项。91、根据风险限额管理的相关理念，下列属于常用的信用风险限额指标的有（）。*A、VaR限额B、单一客户贷款集中度限额(正确答案)C、单一集团客户授信集中度限额(正确答案)D、最大十家金融同业集中度答案解析：本题考查风险限额。常用的信用风险限额指标包括:单一客户贷款集中度限额、单一集团客户授信集中度限额、行业限额等。A项属于市场风险限额指标;D项属于流动性风险限额指标。故本题选BC选项。92、资产证券化是以（）为支持，发行可交易证券的一种融资形试。*A、特定资产组合(正确答案)B、特定股票组合C、特定基金组合D、特定现金流(正确答案)答案解析：本题考查资产证券化。资产证券化是以特定资产组合或特定现金流为支持，发行可交易证券的一种融资形式。传统的证券发行是以企业为基础，而资产证券化以特定的资产池为基础发行证券。故本题选AD选项。93、资产证券化给投资者带来的好处有（）。*A、提供多样化的投资品种(正确答案)B、提供更多的合规投资(正确答案)C、降低资本要求，扩大投资规模(正确答案)D、实现低成本融资答案解析：本题考查资产证券化兴起的经济动因。资产证券化给投资者带来的好处有:（1）提供多样化的投资品种（A选项表述正确）。（2）提供更多的合规投资（B选项表述正确）。（3）降低资本要求，扩大投资规模（C选项表述正确）。实现低成本融资为资产证券化对发行人的好处。故本题选择ABC选项。94、下列在银行间债券市场发行与交易的债券有（）。*A、记账式国债(正确答案)B、政策性金融债券(正确答案)C、上市公司债券D、企业债券(正确答案)答案解析：本题考查银行间债券市场。银行间债券市场目前已成为我国债券市场的主体部分，记账式国债的大部分、政策性金融债券都在该市场发行并上市交易。（A、B项表述正确）企业债券发行市场包括银行间债券市场和证券交易所市场（D项表述正确）故本题选ABD选项。95、债券评级的主要内容包括（）。*A、经营能力(正确答案)B、获利能力(正确答案)C、偿债能力(正确答案)D、发展前景(正确答案)答案解析：本题考查债券评级。债券评级的主要内容包括:（1）企业素质:包括法人代表素质、员工素质、管理索质、发展潜力等;（2）经营能力:包括销售收入增长率、流动资产周转次数、应收账款周转率、存货周转率等（A选项表述正确）;（3）获利能力:包括资本金利润率、成本费用利润率、销售利润率、总资产利润率等（B选项表述正确）;（4）偿债能力:包括资产负债率、流动比率、速动比率、现金流等（C选项表述正确）;（5）履约情况:包括贷款到期偿还率、贷款利息偿还率等;（6）发展前景:包括宏观经济形势、行业产业政策对企业的影响;行业特征、市场需求对企业的影响;企业成长性和抗风险能力等（D选项表述正确）。故本题选择ABCD选项。96、收入政策对金融市场有着直接、主要的影响。（）[单选题]*A、正确B、错误(正确答案)答案解析：本题考查宏观经济政策。宏观经济政策包括货币、财政和收入政策，货币政策对金融市场有着直接、主要的影响。收入政策具有更高一层次的调节功能，财政政策主要通过税收政策、公共支出政策以及国债发行等发挥作用。故本题表述错误。97、北京证券交易所聚焦打造服务创新型中小企业主阵地。（）[单选题]*A、正确(正确答案)B、错误答案解析：本题考查北京证券交易所。北京证券交易所（简称"北交所"）是经国务院批准设立的我国第一家公司制证券交易所，于2021年9月3日注册成立，聚焦打造服务创新型中小企业主阵地。故本题表述正确。98、我国当前股市投资者结构依然呈现散户比重大，机构比重低，市场开放程度较低的特征。（）[单选题]*A、正确(正确答案)B、错误答案解析：本题考查我国证券市场投资者结构及演化。我国当前股市投资者结构依然呈现散户比重大，机构比重低，市场开放程度较低的特征。故本题表述正确。99、需要金融中介机构的参与，但金融中介机构并不和资金供求双方形成债权债务关系，这种融资方式称为直接融资。（）[单选题]*A、正确(正确答案)B、错误答案解析：本题考查直接融资的概念。直接融资是资金需求者和资金盈余者直接进行资金借贷的融资方式，通常需要金融中介为交易双方提供服务，但不会和金融中介发生债务关系。故本题表述正确。100、股票的绝对估值法也就是现金流折现法。（）[单选题]*A、正确(正确答案)B、错误答案解析：本题考查股票的估值方法。绝对估值法的基本原理在于:假设价值来源于未来流入的现金流，将这一系列现金流以一定比率折现到现在，再进行加总就得到了相应价值。因此，绝对估值法也就是现金流折现法。故本题表述正确。101、中央银行实施货币政策的"三大法宝"是指法定存款准备金、再贴现及公开市场业务。（）[单选题]*A、正确(正确答案)B、错误答案解析：本题考查央行的货币政策工具。中央银行的"三大传统法宝"指的是