基础考前绝密押题卷-6-23年-2期附有答案

基础考前绝密押题卷-6-23年-2期[复制]您的姓名：[填空题]*_________________________________您的部门：[单选题]*○新兵部○新购一部○新购二部○升级一部○升级二部○职能部门○其他您的部门：[单选题]*○一大组○二大组○三大组○四大组○职能部门○其他1.金融行生工具的价值与基础产品或基础变量紧密联系、规则变动，这体现的是金融行生工具的（）基本特征。[单选题]*联动性(正确答案)杠杆性跨期性不确定性答案解析：联动性是指金融衍生工具的价值与基础产品或基础变量紧密联系、规则变动。2.下列关于封闭式基金的说法，正确的是（）。[单选题]*封闭式基金每周披露一次基金份额净值但每两个交易日进行估值封闭式基金每周披露一次基金份额净值，但每个交易日进行估值(正确答案)封闭式基金每两个交易日披露一次基金份额净值每两个交易日进行估值封闭式基金每个交易日披露一次基金份额净值，每个交易日进行估值答案解析：封闭式基金每个交易日都进行估值，但每周披露一次基金份额净值。故本题选择B选项。3.期权交易实际上是一种权利的单方面有偿让渡，期权的买方以支付一定数量的（）为代价而拥有了这种权利。[单选题]*手续费佣金期权费(正确答案)保证金答案解析：金融期权是指合约买方向卖方支付一定费用（称为期权费或期权价格），在约定日期内（或约定日期）享有按事先确定的价格向合约卖方买卖某种金融工具的权利的契约。4.在长期实践探索的基础上，对证券公司实施有效监管的基础性制度已经基本形成。其中，基础性制度不包括（）。[单选题]*证券公司业务许可制度客户交易结算资金第三方存管制度以风险资本为核心的风险监控和预警制度(正确答案)信息报送和披露制度答案解析：在长期的实践探索基础上，对证券公司实施有效监管的基础性制度已经基本形成，主要包括证券公司业务许可制度、以诚信与资质为标准的市场准入制度、分类监管制度、以净资本和流动性为核心的风险监控和预警制度、合规管理制度、客户交易结算资金第三方存管制度、信息报送与披露制度等。5.下列关于股份公司支付红利的说法，错误的是（）。[单选题]*股份公司只能用留存收益支付红利股份公司在无力偿债时不能支付红利股份公司在缴纳所得税后，其利润可按照普通股股东持有的股份比例分配红利(正确答案)红利的支付不能减少股份公司的注册资本答案解析：A、B、D选项说法正确。股份公司只能用留存收益支付红利；红利的支付不能减少其注册资本；公司在无力偿债时不能支付红利。C选项说法错误。我国有关法律规定，公司缴纳所得税后的利润，在支付普通股票的红利之前，应按如下顺序分配：弥补亏损，提取法定公积金，提取任意公积金。可见，普通股票股东能否分到红利以及分得多少，取决于公司的税后利润多少以及公司未来发展的需要。故本题选C选项。6.下列关于我国证券公司发展历程的说法，错误的是（）。[单选题]*我国证券公司发展的第二阶段证券公司经历数量激增、业务扩大及第一次综合治理我国证券公司发展的第五阶段为强监管和扩大开放在我国证券公同发展的第一阶段，证券公司处于萌芽状态，资产规模相对较小我国证券公司发展的第四阶段，《证券法》颁布及第二次综合治理(正确答案)答案解析：A选项表述正确。第二阶段：数量激增、业务扩大及第一次综合治理（1992-1997年）。B选项表述正确。第五阶段：步入强监管和扩大开放的新阶段（2018年以来）。C选项表述正确。第一阶段：在这一阶段，证券公司处于萌芽状态，资产规模相对较小，证券经营机构大多是银行和信托投资公司下设的证券业务部门。D选项表述错误。第三阶段：《证券法》颁布及第二次综合治理（1998-2007年）所以D选项说法错误，故本题选择D选项。7.在资产证券化业务中，SPV（特殊目的机构）的特点不包括（）。[单选题]*SPV是一个独立的法律实体其资产是向发起人购买的基础资产其负债主要是发行的资产支持债券SPV不是资产支持证券的真正发行人(正确答案)答案解析：特殊目的机构是以资产证券化为目的而特别组建的独立法律主体，其负债主要是发行的资产支持债券，资产则是向发起人购买的基础资产（B、C选项正确）。SPV是介于发起人和投资者之间的中介机构，是资产支持证券的真正发行人（D选项错误）。SPV是一个法律上的实体，可以采取信托、公司或者有限合伙的形式（A选项正确）。故本题选D选项。8.下列关于非公开募集证券投资基金基本规范的说法，错误的是（）。[单选题]*担任非公开真集基金的基金管理人，应当按照规定向中国证券投资基金业协会履行登记手续在我国，单只非公开募集证券投资基金合格投资者累计不得超过200人除基金合同另有约定外，非公开募集基金应当由基金托管人托管非公开募集基金可以通过讲座、报告会、分析会等方式向不特定对象募集(正确答案)答案解析：非公开募集基金不可以通过讲座、报告会、分析会等方式向不特定对象募集。9.下列不属于非柜台委托的是（）。[单选题]*人工电话委托或传真委托自助和电话自动委托证券营业部委托(正确答案)网上委托答案解析：非柜台委托主要有人工电话委托或传真委托、自助和电话自动委托、网上委托等形式。10.关于开放式基金，下列不可以通过基金管理人的直销中心办理的是（）。[单选题]*申购认购兑换(正确答案)赎回答案解析：开放式基金的申购和赎回与认购一样，可以通过基金管理人的直销中心与基金销售机构的代销网点办理。故本题选择C选项。11.下列关于首次公开发行股票并在创业板上市的规定的说法，错误的是（）。[单选题]*最近一年财务会计报告由注册会计师出具无保留意见的审计报告(正确答案)有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算发行人规范运行发行人业务完整，具有直接面向市场独立持续经营的能力答案解析：首次公开发行股票并在创业板上市应满足以下条件：（1）发行人是依法设立且持续经营3年以上的股份有限公司，具备健全且运行良好的组织机构，相关机构和人员能够依法履行职责。有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算（B选项表述正确）。（2）最近三年财务会计报告由注册会计师出具无保留意见的审计报告（A选项表述错误）。（3）发行人业务完整，具有直接面向市场独立持续经营的能力（D选项表述正确）。（4）发行人规范运行（C选项表述正确）。所以A选项表述错误，故本题选择A选项。12.《证券公司融资融券业务内部控制指引》规定，证券公司应当建立以（）为核心的融资融券业务规模监控和调整机制。[单选题]*净收入总资产净资产净资本(正确答案)答案解析：《证券公司融资融券业务内部控制指引》规定，证券公司应当建立以净资本为核心的融资融券业务规模监控和调整机制。证券公司应当建立融资融券业务的集中风险监控系统。故选D。13.下列关于混合资本债券的说法，正确的是（）。[单选题]*清偿顺序位于股权资本之前但列在一般债务和次级债务之后(正确答案)发行之日起15年内不可赎回期限在20年以上商业银行为补充核心资本而发行答案解析：A选项表述正确，D选项表述错误。我国的混合资本债券，是指商业银行为补充附属资本发行的、清偿顺序位于股权资本之前，但列在一般债务和次级债务之后。B选项表述错误，C选项表述错误。混合资本债券期限在15年以上、发行之日起10年内不可赎回。所以A选项表述正确，故本题选择A选项。14.机构投资者有助于实现社会保障体系与宏观经济的良性互动发展的基础是（）。[单选题]*将养老金投资于期货产品基金分级制的养老制度以企业年金为主的企业补充养老金在内的多层次养老保障体系的构建(正确答案)现收现付的公共养老制度答案解析：机构投资者有助于实现社会保障体系与宏观经济的良性互动发展。对现收现付的公共养老制度进行改革，建立起以包括企业年金为主的企业补充养老金和个人自愿储蓄性养老金在内的多层次养老保障体系，是我国社会保障体系改革的方向。15.证券研究人员、投资管理人员的主要任务是研究和发现股票的（）,并将其与市场价格相比较，进而决定投资策略。[单选题]*账面价值清算价值票面价值内在价值(正确答案)答案解析：股票的内在价值即理论价值，即股票未来收益的现值。股票的内在价值决定股票的市场价格，股票的市场价格总是围绕其内在价值波动。研究和发现股票的内在价值，并将内在价值与市场价格相比较，进而决定投资策略是证券研究人员、投资管理人员的主要任务。16.全国中小企业股份转让系统分设（），符合不同标准的挂牌公司分别纳入管理。[单选题]*创新层和成长层创新层和基础层(正确答案)成长层和基础层创业层和成长层答案解析：全国中小企业股份转让系统设立创新层和基础层。故本题选B选项。17.公司向境内上市外资股股东支付股利及其他款项，以（）计价和宣布。[单选题]*美元欧元港币人民币(正确答案)答案解析：公司向境内上市外资股股东支付股利及其他款项，以人民币计价和宣布，以外币支付。18.下列关于上市开放式基金（LOF）的说法，错误的是（）。[单选题]*LOF仅能在交易所申购、赎回(正确答案)LOF不会出现大幅度折价交易LOF可以是主动管理型基金LOF申购和赎回均以现金进行答案解析：A选项表述错误。上市开放式基金是一种既可以同时在场外市场进行基金份额申购、赎回，又可以在交易所进行基金份额交易和基金份额申购或赎回，并通过份额转托管机制将场外市场与场内市场有机地联系在一起的一种开放式基金。B选项表述正确。LOF所具有的可以在场内外申购、赎回以及场内外转托管的制度安排，使LOF不会出现封闭式基金大幅度折价交易的现象。C选项表述正确。与ETF不同，LOF不一定采用指数基金模式，也可以是主动管理型基金。D选项表述正确。LOF申购和赎回均以现金进行，对申购和赎回没有规模上的限制，可以在交易所申购、赎回，也可以在代销网点进行。故选A。19.下列关于中国证券业协会的说法，错误的是（）。[单选题]*中国证券业协会采取会员制形式，其权力机构为全体会员组成的会员大会中国证券业协会是由经营证券业务的金融机构自愿组成的行业自律组织，证券公司可以根据自身需要自愿加入(正确答案)中国证券业协会是非营利性社会团体法人中国证券业协会章程由会员大会制定，并报中国证监会备案答案解析：A选项表述正确，B选项表述错误。中国证券业协会采取会员制的组织形式，证券公司应当加入中国证券业协会。中国证券业协会的权力机构为全体会员组成的会员大会。B选项表述错误，C选项表述正确。中国证券业协会正式成立于1991年8月28日，是依据《中华人民共和国证券法》和《社会团体登记管理条例》的有关规定设立的具有独立法人地位的、由经营证券业务的金融机构自愿组成的行业性自律组织，是非营利性社会团体法人。D选项表述正确。中国证券业协会章程由会员大会制定，并报中国证监会备案。所以B选项说法错误，故本题选择B选项。20.在构建我国的证券公司监管制度方面，有以诚信与资质为标准的（）制度。[单选题]*市场准入(正确答案)专业评价风险控制事前审核答案解析：我国在长期的实践探索基础上，对证券公司实施有效监管的基础性制度已经基本形成，主要包括证券公司业务许可制度、以诚信与资质为标准的市场准入制度、分类监管制度、以净资本和流动性为核心的风险监控和预警制度、合规管理制度、客户交易结算资金第三方存管制度、信息报送与披露制度等。故本题选择A选项。21.下列关于存托凭证的说法，错误的是（）。[单选题]*存托凭证一般代表外国公司债券(正确答案)目前我国香港特别行政区推出的存托凭证被称为HDR存托凭证也被称为预托凭证存托凭证是指在一国证券市场流通的代表外国公司有价证券的可转让凭证答案解析：存托凭证是指在一国证券市场流通的代表外国公司有价证券的可转让凭证（D选项正确）。存托凭证一般代表外国公司股票，有时也代表债券（A选项错误）。存托凭证也被称为预托凭证（B选项正确）。目前我国香港特别行政区和台湾地区推出的存托凭证分别被称为HDR和TDR（C选项正确）。故本题选A选项。22.下列各项中，（）不属于流动性风险测量中基于机构层面的指标。[单选题]*速动比率换手率(正确答案)现金流量比率流动性覆盖率答案解析：机构层面指标包括：（1）资产负债结构指标：流动比率、速动比率、净稳定资金率、资产负债的久期缺口。（2）现金流量匹配指标：流动性覆盖率、流动性指数、现金流量比率。市场层面指标：买卖价差法、换手率、冲击成本。故本题选B选项。23.我国首家商品期货交易所是（）。[单选题]*上海黄金交易所上海期货交易所大连商品交易所郑州商品交易所(正确答案)答案解析：自1990年10月我国第一家商品期货交易所——郑州商品交易所前身郑州粮食批发市场成立以来，我国商品期货市场得到了较快的发展。2021年4月19日，广州期货交易所揭牌仪式举行。目前，我国共有上海期货交易所、大连商品交易所、郑州商品交易所和广州期货交易所四大商品期货交易所。故本题选D选项。24.现有研究普遍认为，在交易对手信用风险管理方面，（）在场外金融衍生品交易市场的缺失，是次贷危机发生的重要原因之一。[单选题]*净额结算机制提高抵押品机制信用衍生品市场对冲中央交易对手机制(正确答案)答案解析：现有研究普遍认为，中央交易对手机制在场外金融衍生品交易市场的缺失，是次贷危机发生的重要原因之一。故本题选D选项。25.关于商业银行金融债券发行的操作要求，下列说法正确的是（）。[单选题]*金融债券可以采取一次足额发行或限额内分期发行方式(正确答案)金融债券可以在深圳证券交易所债券市场公开发行商业银行发行金融债券有强制担保要求金融债券可以在上海证券交易所债券市场公开发行答案解析：A选项表述正确，B、D选项表述错误。金融债券可在全国银行间债券市场公开发行或定向发行，可以采取一次足额发行或限额内分期发行的方式。C选项表述错误。商业银行发行金融债券没有强制性担保要求。故本题选择A选项。26.通过股票绝对估值方法得到了企业价值，（）可以把企业价值换算成股权价值。[单选题]*股权价值=企业价值-（债务-存货）股权价值=企业价值-长期负债股权价值=企业价值-净债务(正确答案)股权价值=企业价值-（债务+现金）答案解析：如果得到的是企业价值，可以通过以下价值等式换算成股权价值（股票价值）：股权价值=企业价值-净债务=企业价值-（债务-现金）。故本题选C选项。27.下列业务中，不属于商业银行表外业务的是（）。[单选题]*财务顾问票据贴现(正确答案)委托贷款贷款承诺答案解析：表外业务是指商业银行从事的，按照现行的会计准则不计入资产负债表内，不形成现实资产负债，但能够引起当期损益变动的业务。商业银行表外业务主要分为：担保承诺类、代理投融资服务类、中介服务类、其他类等。A选项财务顾问属于中介服务类表外业务；C选项委托贷款属于代理投融资服务类表外业务；D属于担保承诺类表外业务。B选项票据贴现属于商业银行的资产业务，不属于表外业务。故本题选择B选项。28.下列关于股票退市制度的说法，错误的是（）。[单选题]*股票退市制度有利于健全资本市场功能股票退市制度有利于增强市场主体活力，提高市场竞争力科创板上市公司股票被终止上市的，均可申请重新上市(正确答案)股票退市包括主动退市和强制退市答案解析：A、B选项说法正确。股票退市制度是资本市场重要的基础性制度，有利于健全资本市场功能，降低市场经营成本，增强市场主体活力，提高市场竞争能力；有利于实现优胜劣汰，惩戒重大违法行为，引导理性投资，保护投资者特别是中小投资者合法权益。C选项说法错误。上市公司的股票终止上市后，其终止上市情形已消除，达到证券交易所规定的重新上市条件的，可以向证券交易所申请重新上市。D选项说法正确。股票退市包括主动退市和强制退市。故本题选择C选项。29.关于非公开募集基金，下列说法错误的是（）。[单选题]*不得通过报刊、电台、电视台等公众传播媒体向不特定对象宣传推介不得通过讲座、报告会、分析会等方式向其现有投资者宣传推介(正确答案)不得在互联网上向不特定对象宣传推介不得向合格投资者之外的单位和个人募集资金答案解析：非公开募集基金，不得向合格投资者之外的单位和个人募集资金，不得通过报刊、电台、电视台、互联网等公众传播媒体成者讲座、报告会、分析会等方式向不特定对象宣传推介（A、C、D选项表述正确）。B选项描述错误，可以向现有投资者宣传推荐。故选B。30.主板市场对发行人的营业期限、股本大小、盈利水平、最低市值等方面的要求标准较高，上市企业多为（）。[单选题]*创业型企业大型成熟企业(正确答案)创新型企业成长型企业答案解析：主板市场对发行人的营业期限、股本大小、盈利水平、最低市值等方面的要求标准较高，上市企业多为大型成熟企业，具有较大的资本规模以及稳定的盈利能力。31.在国际债券市场上，不需要官方主管机构批准，也不受货币发行国有关法令管制和约束的债券是（）。[单选题]*欧洲债券(正确答案)熊猫债券扬基债券武士债券答案解析：欧洲债券在法律上所受的限制比外国债券宽松得多，它不需要官方主管机构的批准，也不受货币发行国有关法令的管制和约束（A选项表述正确）。在发行纳税方面，外国债券受发行地所在国的税法管制，而欧洲债券的预扣税一般可以豁免，投资者的利息收入也免缴所得税。故本题选择A选项。32.某一证券投资基金总资产为44.06亿元，负债为0.97亿元，基金总份额为46.8亿份，则基金份额净值是（）亿元。[单选题]*0.940.930.92(正确答案)0.96答案解析：基金资产净值=基金资产总值-基金负债基金份额净值=基金资产净值/基金总份额，套入公式可得：基金份额净值=（44.06亿元-0.97亿元）/46.8亿份=0.92亿元。故本题选择C选项。33.证券服务机构应当妥善保存客户委托文件、资料等，保存期限不得少于（）年。[单选题]*10(正确答案)20155答案解析：证券服务机构应当妥善保存客户委托文件，核查和验证资料，工作底稿以及与质量控制、内部管理、业务经营有关的信息和资料，任何人不得泄露、隐匿、伪造、篡改或者毁损。上述信息和资料的保存期限不得少于10年，自业务委托结束之日起算。未按照规定保存有关文件和资料的，或泄露、隐匿、伪造、篡改、毁损有关文件和资料的，须承担相应的法律责任。故本题选A选项。34.在向投资者推介私募基金之前，募集机构应对投资者风险识别能力和风险承担能力进行评估。投资者的评估结果有效期最长不得超过（）年。[单选题]*51013(正确答案)答案解析：在向投资者推介私募基金之前，募集机构应当采取问卷调查等方式股行特定对象确定程序，对投资者风险识别能力和风险承担能力进行评估。投资者应当以书面形式承诺其符合合格投资者标准。投资者的评估结果有效期最长不得超过3年。故本题选择D选项。35.下列关于无面额股票的说法，错误的是（）。[单选题]*无面额股票的价值与公司每股净资产无关(正确答案)无面额股票转让价格较灵活无面额股票便于股票分割无面额股票的价值与公司预期收益同方向变化答案解析：无面额股票也被称为比例股票或份额股票，是指在股票票面上不记载股票面额，只注明它在公司总股本中所占比例的股票。无面额股票的价值随股份公司每股净资产和预期每股收益的增减而相应增减（A选项说法错误，D选项说法正确）。无面额股票淡化了票面价值的概念，与有面额股票的差别仅在表现形式上，即无面额股票代表着股东对公司资本总额的投资比例。无面额股票有两大特点：第一，发行或转让价格较灵活。第二，便于股票分割（B、C选项说法正确）。故本题选择A选项。36.国内证券公司从20世纪90年代开始涉足国际化业务，但在"走出去"的过程中也存在一些问题。其中，存在的问题不包括（）。[单选题]*部分境外机构信息披露不规范(正确答案)证券基金经营机构对境外机构管控不足，存在风险隐患部分境外机构下设机构较多，层级较多，内部架构不清晰管控不到位部分境外机构将业务拓展至非金融业务领域答案解析：国内证券公司"走出去"的过程中也存在以下问题：一是部分机构下设机构较多，层级较多，内部架构不清晰，管控不到位（C选项表述正确）；二是部分机构将业务拓展至非金融业务领域（D选项表述正确），有的还返程境内设立子公司从事与母公司同质或相似的业务；三是证券基金经营机构对境外机构管控不足，存在风险隐患（B选项表述正确）。没有涉及到A选项。所以A选项说法错误，故本题选择A选项。37.股票发行制度是指发行人在申请发行股票时必须遵循的系列的程序化的规定，就其具体内容来看，不包括（）。[单选题]*发行监管制度发行定价发行登记制度(正确答案)发行方式答案解析：股票发行制度是指发行人在申请发行股票时必须遵循的一系列程序化的规范，具体而言，表现在发行监管制度、发行方式与发行定价等方面。38.证券投资基金在我国香港地区称为（）。[单选题]*投资基金证券投资信托基金单位信托基金(正确答案)共同基金答案解析：证券投资基金在不同国家和地区的称谓不尽相同，如证券投资基金在美国主要指共同基金，在英国和我国香港地区被称为单位信托基金，在欧洲一些国家被称为"集合投资基金"或"集合投资计划"，在日本和我国台湾地区被称为证券投资信托基金等。故本题选C选项。39.下列关于股利政策的说法，错误的是（）。[单选题]*股利政策是公司资本管理事项中经常要涉及的一个与股票相关的概念股利政策体现了公司的发展战略和经营思路稳定可预测的股利政策是股份公司稳健经营的重要指标股利政策与股东利益最大化不相关(正确答案)答案解析：A选项说法正确。股利政策是关于股份公司是否发放股利、发放多少股利以及何时发放股利等方面的制度与政策，所涉及的主要是股份公司对其收益进行分配还是留存以用于再投资的策略问题。股利政策是公司资本管理事项中经常要涉及的一个与股票相关的概念。B、C选项说法正确，D选项说法错误。股利政策体现了公司的发展战略和经营思路，稳定可预测的股利政策有利于股东利益最大化，是股份公司稳健经营的重要指标。40.1994-2003年，我国逐步建立了市场化的金融体系，下列不属于该时期具体改革措施的是（）。[单选题]*中国证监会成立，标志着中国资本市场开始逐步纳入全国统一监管框架(正确答案)成立了三家政策性银行，专门承担政策性金融业务银行业与信托业、证券业分离对国有专业银行实施商业化改造答案解析：1994---2003年:逐步改革和完善的市场化金融体系改革的具体措施包括:第一，相继成立了国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行三家政策性银行，专门承担政策性金融业务，实现了政策性金融和商业性金融相分离。第二，对国有专业银行实行商业化改造。第三，中国人民银行分支机构的改革。第四，成立资产管理公司。第五，银行业与信托业、证券业分离。故本题BCD选项属于改革措施，选项A不属于。41.根据《企业债券管理条例》，下列关于企业债券发行的条款设计要求的说法，正确的有（）。*企业发行企业债券的总面额不得大于该企业的自有资产净值的80%没有对企业债券的期限作出明确的规定，实务操作中一般为1年以上(正确答案)企业债券的利率不得高于银行相同期限居民储蓄定期存款利率的50%发行企业债券，担保并非强制性要求(正确答案)答案解析：A选项说法错误。企业发行企业债券的总面额不得大于该企业的自有资产净值。B选项说法正确。《企业债券管理条例》等没有对企业债券的期限作出明确的规定，只是说约定在一定期限内还本付息，实务操作中一般为1年以上。C选项说法错误。企业债券的利率不得高于银行相同期限居民储蓄定期存款利率的40%。D选项说法正确。企业可发行无担保信用债券、资产抵押债券、第三方担保债券。可见，发行企业债券，担保并非强制要求。故本题选择BD选项。42.市盈率倍数反映了一家公司的股票价值对其净利润的倍数。对于盈利数据，通常会面临的选择有（）。*最近一个完整会计年度的历史数据(正确答案)最近12个月的数据(正确答案)最近3个季度的数据预测年度的盈利数据(正确答案)答案解析：市盈率（P/E）倍数反映了一家公司的股票价值对其净利润的倍数。使用市盈率倍数法估值时，一个需要注意的问题是，使用哪一时期的盈利数据。对于盈利数据，通常我们会面临三种选择：一是最近一个完整会计年度的历史数据；二是最近12个月的数据；三是预测年度的盈利数据。故本题选ABD选项。43.关于金融机构或资产组合的VaR值或建立VaR的模型，下列说法正确的有（）。*有些机构所拥有的交易频繁的头寸，应选用较短的持有期限(正确答案)置信水平过低，损失超过VaR值的极端事件发生的概率就过低对VaR的准确性和模型的有效性可以进行返回检验(正确答案)巴塞尔银行监管委员会选择的置信水平是99%(正确答案)答案解析：A选项表述正确，调整速度快的组合，如有些银行所拥有的交易频繁的头寸，应选用较短的期限，如一天；调整相对较长的组合,如某些基金较长时期拥有的头寸，可选用一个月甚至更长。B选项表述错误，如置信水平过低，损失超过VaR的极端事件发生的概率过高；C选项表述正确，对VaR的准确性和模型的有效性可以进行返回检验；D选项表述正确，巴塞尔银行监管委员会选择的置信水平是99%。44.根据《科创板上市公司证券发行注册管理办法（试行）》，科创板上市公司的配股除了要满足发行股票的一般规定外，还应当符合（）。*拟配售股份数量不超过本次配售前股本总额的50%(正确答案)拟配售股份数量不超过本次配售前股本总额的40%控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量(正确答案)采用《证券法》规定的代销方式发行(正确答案)答案解析：根据《科创板上市公司证券发行注册管理办法（试行）》，科创板上市公司的配股除了要满足发行股票的一般规定外，还应当符合下列规定：（1）拟配售股份数量不超过本次配售前股本总额的50%（A选项表述正确，B选项表述错误）；（2）控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量（C选项表述正确）；（3）采用《证券法》规定的代销方式发行（D选项表述正确）。故本题选择ACD选项。45.下列关于证券市场融资基本形式的说法，正确的有（）。*资金赤字单位在市场上向资金盈余单位发售有价证券，募得资金(正确答案)资金盈余单位购入有价证券，获得有价证券所代表的财产所有权、收益权或债权(正确答案)证券持有者要收回投资，可以通过市场将证券转让给其他投资者(正确答案)证券可以不断地转让流通，使投资者的资金得以灵活周转(正确答案)答案解析：A选项表述正确。证券市场融资的基本形式是：资金赤字单位在市场上向资金盈余单位发售有价证券，募得资金。B选项表述正确。资金盈余单位购入有价证券，获得有价证券所代表的财产所有权、收益权或债权。C选项表述正确。证券持有者若要收回投资，可以通过市场将证券转让给其他投资者。D选项表述正确。证券可以不断地转让流通，使投资者的资金得以灵活周转。故本题选ABCD选项。46.下列关于美国金融市场的说法，正确的有（）。*根据国债的特点，美国国债有通货膨胀保值债券、浮动利率国库票据等分类(正确答案)目前的纽约证券交易所交易制度模式主要包括三个特征，即专家制度、场内经纪商制度和补充流动性供商制度1997年纳斯达克市场将电子通信引入自身的报价和交易系统中，并启用SEC的《交易指令处理规则》(正确答案)有效联邦基金利率由联储理事会公开市场委员会负责计算和发布答案解析：选项B错误，纽约证券交易所交易制度模式主要包括三个特征，即指定做市商制度、场内经纪商制度和补充流动性提供商制度。选项D错误，为保证联邦基金利率正确反映银行间市场的供求状况，美联储根据国际证监会组关于金融基准指标计算和发布的指导原则，具体由最贴近市场的纽约联邦储备银行负责根据联邦基金市场每日的交易情况，每日计算和发布成交额加权的有效联邦基金利率，并根据联邦公开市场委员会的议息会议决定，保证该利率在规定的范围内波动。47.商业银行发行金融债券应具备（）条件。*具有良好的公司治理机制(正确答案)核心资本充足率不低于8%最近3年连续盈利(正确答案)最近3年没有重大违法、违规行为(正确答案)答案解析：商业银行发行金融债券应具备以下条件：具有良好的公司治理机制；核心资本充足率不低于4%；最近3年连续盈利；贷款损失准备计提充足；风险监管指标符合监管机构的有关规定；最近3年没有重大违法、违规行为；中国人民银行要求的其他条件。故本题选ACD选项。48.债券远期交易和期货交易的区别主要表现在（）。*交易风险不同(正确答案)保证金制度不同(正确答案)履约责任不同(正确答案)交易场所不同(正确答案)答案解析：远期交易和期货交易的区别主要表现在以下几个方面:（1）交易场所不同；（2）合约的规范性不同。（3）交易风险不同；（4）保证金制度不同；（5）履约责任不同。49.优先股和永续债的区别有（）。*优先股投资者具有在一定条件下恢复表决权的权利，而永续债一般不具有这一特点(正确答案)从破产清算时剩余财产的清偿顺序来看，永续债的偿还顺序先于优先股(正确答案)从发行人角度，支付不计入权益的永续债利息可在税前扣除，而优先股股息都不能在税前扣除(正确答案)根据需要，发行人可以发行附有回购条款的优先股，而永续债是没有明确到期日，发行人没有赎回的选择权答案解析：优先股和永续债的区别:（1）与永续债相比，优先股投资者具有在一定条件下恢复表决权的权利，而永续债一般不具有这一特点；（A选项正确）（2）从破产清算时剩余财产的清偿顺序来看，永续债券的偿还顺序先于优先股；（B选项正确）（3）从发行人角度，支付不计入权益的永续债利息可在税前扣除，支付计入权益的永续债利息不能在税前扣除，而优先股股息都不能在税前扣除。（C选项正确）D选项并没有提到，为凑数项。故选ABC。50.按照目前的投资者构成，境内上市外资股的投资者包括（）。*外国的自然人、法人和其他组织(正确答案)我国香港、澳门、台湾地区的自然人、法人和其他组织(正确答案)定居在国外的中国公民(正确答案)我国的境内居民答案解析：境内上市外资股原来是指股份有限公司向境外投资者募集并在我国境内上市的股份，投资者限于：外国的自然人、法人和其他组织；我国香港、澳门、台湾地区的自然人、法人和其他组织；定居在国外的中国公民等（A、B、C选项表述正确）。这类股票被称为B股。故选ABC。51.政府债券的发行主体有（）。*中央政府(正确答案)地方政府(正确答案)中央国有大型企业地方国有大型企业答案解析：政府债券的发行主体是政府。政府债券是指政府财政部门或其他代理机构为筹集资金，以政府名义发行的、承诺在一定时期支付利息和到期还本的债务凭证。中央政府发行的债券被称为中央政府债券或者国债，地方政府发行的债券被称为地方政府债券，有时二者被统称为公债。故本题选AB选项。52.下列关于股票股利的说法，正确的有（）。*股票股利也称为送股(正确答案)送股是股份公司对原有股东派发股票的行为(正确答案)送股实质上是留存收益的凝固化和资本化(正确答案)股票股利派发后，股东在公司里占有的权益份额和账面价值会发生变化答案解析：A、B选项说法正确。股票股利也被称为送股，是指股份公司对原有股东无偿派发股票的行为。C选项说法正确，D选项说法错误。送股时，股份公司将留存收益转入股本账户，留存收益包括盈余公积和未分配利润，现实中股份公司一般只将未分配利润部分转入股本账户。送股实质上是留存收益的凝固化和资本化，表面上看，送股后，股东持有的股份数量因此而增长，其实股东在公司中占有的权益比例和账面价值均无变化。故本题选ABC选项。53.可以跨市场转托管的债券包括（）。*国债(正确答案)地方债(正确答案)公司债企业债(正确答案)答案解析：目前，除了国债（包括附息国债和地方债）和企业债可以跨市场转托管，其他债券品种（包括公司债、证券公司次级债、中小企业私募债）都不能跨市场转托管。故本题选ABD选项。54.下列关于法人股的说法，正确的有（）。*法人股股票不记名国有法人股属于国有股权(正确答案)法人持股所形成的是一种所有权关系(正确答案)法人持股是法人经营自身财产的一种投资行为(正确答案)答案解析：法人股是指企业法人或具有法人资格的事业单位和社会团体以其依法可支配的资产投入公司形成的股份。法人持股所形成的也是所有权关系，是法人经营自身财产的一种投资行为。法人股股票以法人记名。（A选项说法错误，C、D选项说法正确）如果是具有法人资格的国有企业、事业单位及其他单位以其依法占用的法人资产向独立于自己的股份公司出资形成或依法定程序取得的股份，则被称为"国有法人股"。国有法人股属于国有股权。（B选项说法正确）故本题选BCD选项。55.2017年，证监会根据"一行三会"的302号文发布了89号文，对证券公司自营、资管所涉及的债券买卖、回购等业务的（）等进行了详细规范。*市场风险(正确答案)财务风险操作风险(正确答案)信用风险(正确答案)答案解析：2017年，中国证监会根据"一行三会"的302号文发布了89号文，对证券公司自营、资管所涉及的债券买卖、回购等业务的市场风险、信用风险、操作风险等进行了详细规范。故本题选ACD选项。56.下列关于我国货币市场基金的说法，正确的有（）。*投资对象期限较短，一般在一年以内(正确答案)可以投资公司短期债券、商业票据(正确答案)资本安全性高，风险低(正确答案)仅以货币市场工具为投资对象(正确答案)答案解析：货币市场基金是仅以货币市场工具为投资对象的一种基金（D选项正确），其投资对象期限较短，一般在1年以内（A选项正确），包括银行短期存款、国库券、公司短期债券、银行承兑票据及商业票据等货币市场工具（B选项正确）。货币市场基金优点是资本安全性高，因此，通常被认为是低风险的投资工具。（C选项正确）57.证券金融公司A公司与申请开展转融通业务的证券公司B公司须签订转融通业务合同，合同约定的事项包括（）等。*所需的资金数额(正确答案)标的证券的种类和数量(正确答案)保证金的比例(正确答案)证券权益处理办法(正确答案)答案解析：证券金融公司应当与开展转融通业务的证券公司签订转融通业务合同，约定转融通的资金数额、标的证券的种类和数量、期限、费率、保证金的比例、证券权益处理办法、违约责任等事项（A、B、C、D选项表述正确）。故本题选择ABCD选项。58.关于强制退市，下列说法正确的是（）。*根据《上海证券交易所股票上市规则（2020年12月修订）》《深圳证券交易所股票上市规则（2020年修订）》，强制退市分为交易类强制退市、财务类强制退市、规范类强制退市和重大违法类强制退市四类情形(正确答案)科创板上市公司A公司的股票终止上市后，符合上交所规定条件的，可以向上交所申请再次上市(正确答案)上市公司B公司存在欺诈发行、重大信息披露违法或者其他严重损害证券市场秩序的重大违法行为，且严重影响上市地位，其股票应当被终止上市的情形属于重大违法类强制退市的情形(正确答案)C公司因公司股本总额或股权分布发生变化，导致连续20个交易日不再具备上市条件，在规定期限内仍未解决属于重大违法类强制退市的情形答案解析：A选项表述正确，根据《上海证券交易所股票上市规则（2020年12月修订）》《深圳证券交易所股票上市规则（2020年修订）》，强制退市分为交易类强制退市、财务类强制退市、规范类强制退市和重大违法类强制退市四类情形。B选项表述正确，科创板上市公司的股票终止上市后，符合上交所规定条件的，可以向上交所申请再次上市。C选项表述正确，上市公司存在欺诈发行、重大信息披露违法或者其他严重损害证券市场秩序的重大违法行为，且严重影响上市地位，其股票应当被终止上市的情形属于重大违法类强制退市的情形。D选项表述错误，因公司股本总额或股权分布发生变化，导致连续20个交易日不再具备上市条件，在规定期限内仍未解决属于规范类强制退市的情形。所以A、B、C选项说法正确，所以本题选择ABC选项。59.关于上市公司直接融资，下列说法中正确的有（）。*首次公开发行股票简称IPO(正确答案)非公开发行股票也被称为定向增发(正确答案)向原股东配售股份简称配股(正确答案)公司发行股票所筹得的资本属于借入资本答案解析：A项表述正确，首次公开发行股票（简称IPO）。B项表述正确，非公开发行股票，也被称为定向增发。C项表述正确，向原股东配售股份，简称"配股"。D项表述错误，公司发行股票所筹得的资金属于自有资本，而通过发行债券所筹集的资金属于借入资本。故本题选ABC选项。60.影响股票价格变动的基本因素包括（）。*公司经营状况(正确答案)宏观经济和证券市场运行状况(正确答案)行业前景(正确答案)人为操纵因素答案解析：宏观经济和证券市场运行状况、行业前景以及公司经营状况是影响投资者对将来股价预期、从而影响当前买卖决策并最终导致当前股价变化的最主要原因。D项人为操纵因素属于影响股价变化的其他因素。故本题选ABC选项。61.下列关于金融期权的说法，正确的有（）。*可以金融工具为基础工具(正确答案)可以金融变量为基础工具(正确答案)金融期权又被称为"金融选择权"(正确答案)金融期权交易实际上是一种权利的双方面有偿让渡答案解析：期权又被称为选择权，是指规定买方有权在将来某一时间以特定价格买人或者卖出约定标的物的标准化或非标准化合约。期权交易就是对这种选择权的买卖（C项说法正确）。金融期权是指以金融工具或金融变量为基础工具的期权交易形式（A、B项说法正确）。期权交易实际上是一种权利的单方面有偿让渡（D项说法错误）。期权的买方以支付一定数量的期权费为代价而拥有了这种权利，但不承担必须买进或卖出的义务；期权的卖方则在收取了一定数量的期权费后，在一定期限内必须无条件服从买方的选择并履行成交时的允诺。故本题选ABC选项。62.我国证券公司均己建立了多层级的风险管理组织架构，并明确了（）及各部门、分支机构及子公司的风险管理职责分工。*监事会(正确答案)董事会(正确答案)经理层(正确答案)股东会答案解析：我国证券公司均已建立了多层级的风险管理组织架构，并明确了董事会、监事会、经理层、各部门、分支机构及子公司的风险管理职责分工。故选ABC。63.按照发行和募集方式不同，资本市场可以分为（）。*私募市场(正确答案)二级市场公募市场(正确答案)一级市场答案解析：按照发行和募集方式的不同，可以将资本市场划分为公募市场和私募市场。64.根据我国现行规定，事业法人可以用来进行证券投资的资金主要有（）。*自有资金(正确答案)依法募集的资金经授权可以支配的预算内资金有权自行支配的预算外资金(正确答案)答案解析：企业可以通过股票投资实现对其他企业的控股或参股，也可以将暂时闲置的资金通过自营或委托专业机构进行证券投资以获取收益。我国现行的规定是，各类企业可参与股票配售，也可投资于股票二级市场；事业法人可用自有资金（A选项表述正确）和有权自行支配的预算外资金（D选项表述正确）进行证券投资。故本题选AD选项。65.现代信用风险分析的构成要素包括（）。*违约概率(正确答案)违约损失率(正确答案)违约时的风险暴露(正确答案)违约时间答案解析：现代信用风险概念已经从单纯的违约风险发展到包括信用等级变化的更加全面的信用风险，但在信用风险分析中，违约依然是最为重要的信用事件，对信用风险的描述和量化仍然是以违约为中心，主要包括违约概率、违约损失率和违约时的风险暴露等。这些要素决定了信用产品的预期损失和非预期损失。故本题选ABC选项。66.下列关于证券服务机构的有关说法，正确的有（）。*证券服务机构，是指依法设立的从事证券服务业务的法人机构，主要包括证券投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构、资产评估机构、会计师事务所、律师事务所、信息技术系统服务机构等(正确答案)根据我国有关法规的规定，证券服务机构的设立需要按照工商管理法规的要求办理注册(正确答案)新《证券法》规定从事证券投资咨询服务业务，应当经国务院证券监督管理机构核准(正确答案)从事信息技术系统服务的证券服务机构应按照中国证监会《证券服务机构从事证券服务业务备案管理规定》向中国证监会备案(正确答案)答案解析：证券服务机构，是指依法设立的从事证券服务业务的法人机构，主要包括证券投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构、资产评估机构、会计师事务所、律师事务所、信息技术系统服务机构等。根据我国有关法规的规定，证券服务机构的设立需要按照工商管理法规的要求办理注册。新《证券法》将信息技术系统服务机构纳入证券服务机构的范围，并规定从事证券投资咨询服务业务，应当经国务院证券监督管理机构核准，从事其他证券服务业务，应当报国务院证券监督管理机构和有关主管部门备案。故本题ABCD项均正确，选ABCD选项。67.证券市场监管的原则有（）。*严格监管原则“三公”原则(正确答案)保护投资者利益原则(正确答案)监督与自律相结合的原则(正确答案)答案解析：证券市场的监管原则包括：（1）依法监管原则；（2）保护投资者利益原则；（3）"三公"原则；（4）监督与自律相结合的原则。故本题选BCD选项。68.资产证券化是以（）为支持，发行可交易证券的一种融资形式。*特定资产组合(正确答案)特定股票组合特定基金组合特定现金流(正确答案)答案解析：资产证券化是以特定资产组合或特定现金流为支持，发行可交易证券的一种融资形式。传统的证券发行是以企业为基础，而资产证券化以特定的资产池为基础发行证券。故选AD。69.下列关于证券登记结算制度的说法正确的有（）。*货银对付俗称"一手交钱，一手交货"，是指证券登记结算机构与结算参与人在交手过程中，当且仅当资金交付时给付证券、证券交付时给付资金(正确答案)全额结算是指交易双方对所达成的交易实行轧差清算，并对轧抵之后的证券和资金的净额进行交付证券登记结算公司按照业务规则收取的各类结算资金和证券，必须存放于专门的清算交收账户(正确答案)投资者开立证券账户应当向证券公司提出申请，投资者申请开立证券账户应当保证其提交的开户资料真实、准确、完整答案解析：A选项说法正确。货银对付俗称"一手交钱，一手交货"，是指证券登记结算机构与结算参与人在交手过程中，当且仅当资金交付时给付证券、证券交付时给付资金。B选项说法错误。证券交易结算方式可分为全额结算和净额结算。全额结算是指交易双方对所达成的交易实行逐笔清算，并逐笔转移证券和资金；净额结算是指交易双方对所达成的交易实行轧差清算，并对轧抵之后的证券和资金的净额进行交付。C选项说法正确。证券登记结算公司按照业务规则收取的各类结算资金和证券，必须存放于专门的清算交收账户，只能按业务规则用于已成交的证券交易的清算、交收，不得被强制执行。D选项说法错误。投资者开立证券账户应当向证券登记结算机构（不是证券公司）提出申请，投资者申请开立证券账户应当保证其提交的开户资料真实、准确、完整，投资者不得将本人的证券账户提供给他人使用。故本题选择AC选项。70.关于北京证券交易所，下列说法正确的是（）。*2021年9月3日，北京证券交易所注册成立(正确答案)北京证券交易所是经国务院批准设立的我国第一家公司制证券交易所(正确答案)北京证券交易所受中国证监会监督管理(正确答案)2021年9月2日，习近平总书记在2021年中国国际服务贸易交易会全球服务贸易峰会上的致辞中宣布："我们将继续支持中小企业创新发展，深化新三板改革，设立北京证券交易所，打造服务创新型中小企业主阵地。"(正确答案)答案解析：A选项表述正确，2021年9月3日，北京证券交易所注册成立。B选项表述正确，北京证券交易所是经国务院批准设立的我国第一家公司制证券交易所。C选项表述正确，北京证券交易所受中国证监会监督管理。D选项表述正确，2021年9月2日，习近平总书记在2021年中国国际服务贸易交易会全球服务贸易峰会上的致辞中宣布："我们将继续支持中小企业创新发展，深化新三板改革，设立北京证券交易所，打造服务创新型中小企业主阵地。"故本题选ABCD选项。71.各级政府及政府机构出现资金剩余时，可通过购买（）投资于证券市场。*金融债券(正确答案)公司债券政府债券(正确答案)企业债券答案解析：各级政府及政府机构出现资金剩余时，可通过购买政府债券、金融债券投资于证券市场。故本题选择AC选项。72.某公司发行的债券在交易所上市，下列关于其债券成交方面的说法、正确的有（）。*该债券的交易必须遵循竞价原则这一特殊的原则(正确答案)竞价原则的主要内容是"三先"，即价格优先、时间优先和自营买卖优先该债券的竞价方式包括口头报唱、板牌竞价和计算机终端申报竞价(正确答案)该债券成交后按照"全价交收"原则办理债券和价款的交割答案解析：A选项表述正确。在证券交易所内，债券成交就是要使买卖双方在价格和数量上达成一致。这一程序必须遵循特殊的原则，即竞价原则。B选项表述错误。这种竞价原则的主要内容是''三先''，即价格优先、时间优先、客户委托优先。C选项表述正确。竞价的方式。证券交易所的交易价格按竞价的方式进行。竞价方式包括口头报唱、板牌竞价以及计算机终端申报竞价三种。D选项表述错误。债券的清算是指对在同一交割日对同一种债券的买和卖相互抵销，确定应当交割的债券数量和应当交割的价款数额，然后按照''净额交收''原则办理债券和价款的交割。故本题选择AC选项。73.关于上市公司直接融资，下列说法中正确的有（）。*首次公开发行股票简称IPO(正确答案)非公开发行股票也被称为定向增发(正确答案)向原股东配售股份简称配股(正确答案)公司发行股票所筹得的资本属于借入资本答案解析：A项表述正确，首次公开发行股票（简称IPO）。B项表述正确，非公开发行股票，也被称为定向增发。C项表述正确，向原股东配售股份，简称"配股"。D项表述错误，公司发行股票所筹得的资金属于自有资本，而通过发行债券所筹集的资金属于借入资本。故本题选ABC选项。74.共同发起设立中国金融期货交易所的单位有（）。*上海期货交易所(正确答案)郑州商品交易所(正确答案)中国证监会上海证券交易所和深圳证券交易所(正确答案)答案解析：中国金融期货交易所于2006年9月8日在上海成立，是经国务院同意，中国证监会批准，由上海期货交易所、郑州商品交易所、大连商品交易所、上海证券交易所和深圳证券交易所共同发起设立的中国首家公司制交易所，注册资本为5亿元人民币。故本题选择ABD项。75.下列关于我国科创板的说法，错误的有（）。*科创板的开板，标志着我国证券交易所市场逐步确定了由主板、中小板、科创板、新三板构成的多层次资本市场体系框架(正确答案)2019年3月，上海证券交易所公布《关于在上海证券交易所设立科创板并试点注册制的实施意见》(正确答案)2019年7月，上海证券交易所和上海市人民政府联合举办了科创板开板仪式(正确答案)科创板试点注册制以信息披露和实质管理为中心，要求证券发行人真实、准确、完整地披露公司信息(正确答案)答案解析：A项表述错误。科创板的开板，标志着我国证券交易所市场逐步确立了由主板（含中小板）、科创板、创业板、新三板构成的多层次资本市场体系框架。B项表述错误。2019年1月30日，经党中央、国务院同意，中国证监会公布《关于在上海证券交易所设立科创板并试点注册制的实施意见》，标志着我国证券市场开始从设立科创板入手，稳步试点注册制，逐步探索符合我国国情的证券发行注册制。C项表述错误。2019年6月13日，在第十一届陆家嘴论坛开幕式上，中国证监会和上海市人民政府联合举办了上海证券交易所科创板开板仪式。D项表述错误。注册制是一种不同于审批制、核准制的证券发行监管制度，它的基本特点是以信息披露为中心，通过要求证券发行人真实、准确、完整地披露公司信息。故本题选ABCD选项。76.根据《科创板上市公司证券发行注册管理办法（试行）》，科创板上市公司的配股除了要满足发行股票的一般规定外，还应当符合（）。*拟配售股份数量不超过本次配售前股本总额的50%(正确答案)拟配售股份数量不超过本次配售前股本总额的40%控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量(正确答案)采用《证券法》规定的代销方式发行(正确答案)答案解析：根据《科创板上市公司证券发行注册管理办法（试行）》，科创板上市公司的配股除了要满足发行股票的一般规定外，还应当符合下列规定：（1）拟配售股份数量不超过本次配售前股本总额的50%（A选项表述正确，B选项表述错误）；（2）控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量（C选项表述正确）；（3）采用《证券法》规定的代销方式发行（D选项表述正确）。故本题选择ACD选项。77.证券市场监管公平原则要求无论是投资者还是筹资者、机构投资者还是个人投资者，也无论其投资者规模与筹资规模的大小，只要是市场主体，则在（）等方面都享有完全平等的权利。*进入与退出市场(正确答案)获取信息(正确答案)享受服务(正确答案)投资机会(正确答案)答案解析：公平原则要求证券市场不存在歧视，参与市场的主体具有完全平等的权利。具体而言，无论是投资者还是筹资者、是机构投资者还是个人投资者，也无论其投资规模与筹资规模的大小，只要是市场主体，则在进入与退出市场、投资机会、享受服务、获取信息等方面都享有完全平等的权利。故本题选择ABCD选项。78.基金投资风险管理中，基金管理人通常建立一套完整的合规风险控制体系与制度，其涉及的机构或部门主要有（）。*风险管理委员会(正确答案)风险控制部门(正确答案)合规管理部门(正确答案)监察稽核部门(正确答案)答案解析：基金管理人通常会设立风险管理委员会以及风控、合规、监察部门，建立一套完整的合规风险控制体系与制度，进行基金风险控制。本题A、B、C、D选项说法正确，故本题选择ABCD选项。79.场外交易市场的特征有（）。*挂牌标准相对较低(正确答案)监管较为严格交易制度通常采用做市商制度(正确答案)信息披露要求较低(正确答案)答案解析：场外交易市场的特征：（1）挂牌标准相对较低，通常不对企业规模和盈利情况等进行要求。（2）信息披露要求较低，监管较为宽松。（3）交易制度通常采用做市商制度。故本题选择ACD选项。80.世界各国对证券公司的划分和称呼不尽相同，其中正确的有（）。*美国的通俗称谓是"投资银行"(正确答案)英国称证券公司为"商人银行"(正确答案)以日本为代表的一些国家实行银行业与证券业混业经营，通常由银行设立公司从事证券业务经营我国将专营证券业务的金融机构成为证券公司(正确答案)答案解析：世界各国对证券公司的划分和称呼不尽相同，美国的通俗称谓是"投资银行"（A选项表述正确），英国则称其为"商人银行"（B选项表述正确）。以德国为代表的一些国家实行银行业与证券业混业经营，通常由银行设立公司从事证券业务经营（C选项表述错误）。日本等一些国家和我国一样，将专营证券业务的金融机构称为证券公司（D选项表述正确）。故本题选ABD选项。81.上市公司最近一期末存在持有金额较大的财务性投资的，保荐人应当对上市公司本次募集资金的必要性和合理性审慎发表核查意见。（）[判断题]*对(正确答案)错答案解析：上市公司最近一期末存在持有金额较大的财务性投资的，保荐人应当对上市公司本次募集资金的必要性和合理性审慎发表核查意见。故本题表述正确。82.证券公司非公开发行公司债券每次发行对象不得超过100人。（）[判断题]*对错(正确答案)答案解析：非公开发行的公司债券应当向专业投资者发行，不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式，每次发行对象不得超过200人。故本题表述错误。83.货币供给额与基础货币之间的倍数关系，称为货币乘数。（）[判断题]*对(正确答案)错答案解析：基础货币和货币供给之间的倍数关系，被称为货币乘数。故表述正确。84.存托凭证一般代表外国公司债券。（）[判断题]*对错(正确答案)答案解析：存托凭证一般代表外国公司股票，有时也代表债券。故本题表述错误。85.投资者申购基金，按照近七日加权价进行申购赎回。（）[判断题]*对错(正确答案)答案解析：对一般开放式基金（股票基金、债券基金、混合基金等）而言，在申购赎回时则遵循"未知价"交易原则。故本题表述错误。86.作为发起人的企业法人或具有法人资格的事业单位和社会团体在认购股份时，可以用货币出资，也可以用其他形式的资产，如实物、工业产权、非专利技术、土地使用权等作价出资。（）[判断题]*对(正确答案)错答案解析：作为发起人的企业法人或具有法人资格的事业单位和社会团体在认购股份时，可以用货币出资，也可以用其他形式的资产，如实物、工业产权、非专利技术、土地使用权等作价出资。但对其他形式资产必须进行评估作价，核实财产，不得高估或者低估作价。87.上市公司最近一期末存在持有金额较大的财务性投资的，保荐人应当对上市公司本次募集资金的必要性和合理性审慎发表核查意见。（）[判断题]*对(正确答案)错答案解析：上市公司最近一期末存在持有金额较大的财务性投资的，保荐人应当对上市公司本次募集资金的必要性和合理性审慎发表核查意见。故表述正确。88.基金管理人可以从开放式基金财产中计提一定比例的销售服务费。（）[判断题]*对(正确答案)错答案解析：基金管理人可以从开放式基金财产中计提一定比例的销售服务费，例如我国的货币市场基金，通常申购和赎回费为0。一般从基金财产中计提不高于0.25%的销售服务费，用于基金的持续销售和为基金份额持有人提供服务。故本题表述正确。89.风险容忍度通常从战胳角度出发，采取“自上而下”的设定方法:风险偏好更接近于业务单元，与实际风险特征联系紧密，通常采用“自下而上”和“自上而下”相结合的方式。（）[判断题]*对错(正确答案)答案解析：风险偏好的设定通常从战略角度出发，采取"自上而下"的设定方法；而风险容忍度更接近于业务单元，与实际风险特征联系紧密，通常采用"自下而上"和"自上而下"相结合的方式设定。90.中长期银行贷款市场属于资本市场。（）[判断题]*对(正确答案)错答案解析：资本市场，是指所交易金融资产到期期限在1年以上或者没有到期期限的金融市场，如股票市场、中长期国债市场、中长期银行贷款市场等。91.金融市场的首要功能是价格发现功能。（）[判断题]*对错(正确答案)答案解析：金融市场的功能主要有：（1）资金融通功能；（2）价格发现功能；（3）提供流动性功能；（4）风险管理功能；（5）降低搜寻成本和信息成本。其中，资金融通功能是金融市场的首要功能。因为，首先金融市场通过金融资产交易实现货币资金在供给者和需求者之间的转移，促进有形资本形成。在有形资本形成后，才继而产生其他功能。故本题表述错误。92.中国证券投资基金业协会作为行业自律性组织，对基金公司实施行业自律管理，其职责之一是制定基金从业人员的资格标准和行为准则，并监督实施。（）[判断题]*对错(正确答案)答案解析：中国证监会基金监管主要职责包括：制定有关证券投资基金活动监督管理的规章、规则，并行使审批、核准或者注册权；办理基金备案；对基金管理人、基金托管人及其他从事证券投资基金活动的机构进行监督管理，对违法行为进行查处；制定基金从业人员的资格标准和行为准则，并监督实施；监督检查基金信息的披露情况；指导和监督中国证券投资基金业协会的活动等。题干描述为中国证监会进行基金监管的职责，故表述错误。93.证券公司对子公司的风险管理包括子公司重大事项审核或审批。（）[判断题]*对(正确答案)错答案解析：证券公司对子公司的风险管理主要包括子公司风险管理负责人任免、风险限额管理、日常风险监测、风险报告、子公司重大事项审核或审批、风险考核等。故表述正确。94.我国目前上市的公募reits基金均采取封闭式运作，收益分配比例不低于合并后基金年度可供分配金额的90%。（）[判断题]*对(正确答案)错答案解析：公募reits基金均采取封闭式运作，收益分配比例不低于合并后基金年度可供分配金额的90%。95.从运行角度看，ETF的申购是用一篮子股票换取其份额，赎回时则是换回一篮子股票而不是现金。（）[判断题]*对(正确答案)错答案解析：ETF最大的特点是实物申购、赎回机制，即它的申购是用一篮子股票换取ETF份额，赎回时是以基金份额换取一篮子股票而不是现金。故本题表述正确。96.外资股是指股份公司向外国和我国香港、澳门、台湾地区投资者发行的股票。（）[判断题]*对(正确答案)错答案解析：外资股是指股份公司向外国和我国香港、澳门、台湾地区投资者发行的股票。故本题表述正确。97.目前，沪、深证券交易所封闭式基金交易不收取印花税。（）[判断题]*对(正确答案)错答案解析：目前，封闭式基金交易不收取印花税。98.私募基金管理人、私募基金托管人及私募基金销售机构应当妥善保存私募基金投资决策、交易和投资者适当性管理等方面的记录及其他相关资料，保存期限自基金清算终止之日起不得少于20年。（）[判断题]*对错(正确答案)答案解析：私募基金管理人、私募基金托管人及私募基金销售机构应当妥善保存私募基金投资决策、交易和投资者适当性管理等方面的记录及其他相关资料，保存期限自基金清算终止之日起不得少于10年。故表述错误。99.证券类机构资产管理业务层面的流动性风险包括不能及时以合理成本应对客户赎回和产品到期无法履约支付等。（）[判断题]*对(正确答案)错答案解析：资产管理业务层面的流动性风险包括不能及时以合理成本应对客户赎回、产品到期无法履约支付等。故本题表述正确。100.宏观经济影响股票价格的特点是波及范围广、干扰程度深、作用机制复杂和股价波动幅度较大。宏观主要影响因素有：经济增长、经济周期循环、货币政策、财政政策、市场利率、通货膨胀、汇率变化、国际收支状况、国际社会政治、经济的变化。（）[判断题]*对错(正确答案)答案解析：宏观经济发展水平和状况是影响股票价格的重要因素。宏观经济影响股票价格的特点是波及范围广、干扰程度深、作用机制复杂和股价波动幅度较大。主要影响因素有：经济增长、经济周期循环、货币政策、财政政策、市场利率、通货膨胀、汇率变化、国际收支状况。101.证券公司中间介绍业务，是指证券公司接受相关委托，介绍客户参与（）买卖并提供相关服务的业务活动。（）[判断题]*对(正确答案)错答案解析：证券公司为期货公司提供中间介绍业务，是指证券公司接受期货公司委托，为期货公司介绍客户参与期货交易并提供其他相关服务的业务活动。102.中小非金融企业发行集合票据，应依据《银行间债券市场非金融企业债务融资工具注册规则》在交易商协会注册，一次注册，多次发行。（）[判断题]*对错(正确答案)答案解析：中小非金融企业发行集合票据，应依据《银行间债券市场非金融企业债务融资工具注册规则》在交易商协会注册，一次注册，一次发行。103.收入政策对金融市场有着直接、主要的影响。（）[判断题]*对错(正确答案)答案解析：宏观经济政策包括货币、财政和收入政策，货币政策对金融市场有着直接、主要的影响。收入政策具有更高一层次的调节功能，财政政策主要通过税收政策、公共支出政策以及国债发行等发挥作用。故本题表述错误。104.根据《北京证券交易所交易规则（试行）》，在北京证券交易所交易的股票实行价格涨跌幅限制，涨跌幅限制比例为20%。（）[判断题]*对错(正确答案)答案解析：根据《北京证券交易所交易规则（试行）》，在北京证券交易所交易的股票实行价格涨跌幅限制，涨跌幅限制比例为30%。价格涨跌幅限制以内的申报为有效申报，超过价格涨跌幅限制的申报为无效申报。故本题表述错误。105.根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》的规定，发行人申请在上海证券交易所科创板的上市的，发行后股本总额不低于人民币5000万元。（）[判断题]*对错(正确答案)答案解析：根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》的规定，发行人申请在上海证券交易所科创板上市，应当符合中国证监会和上海证券交易所规定的相关上市条件，其中主要的上市条件包含：①发行后股本总额不低于人民币3000万元；②首次公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上；③公司股本总额超过人民币4亿元的，首次公开发行股份的比例为10%以上；④市值和财务指标满足规定的标准等其他条件。106.维权服务主要包括证券特别代表人诉讼、支持诉讼、股东诉讼。（）[判断题]*对(正确答案)错答案解析：维权服务主要包括证券特别代表人诉讼、支持诉讼、股东诉讼。故表述正确。107.养老目标基金是指追求养老资产的长期稳健增值为目的，鼓励投资人长期持有，采用成熟的资产配置策略，合理控制投资组合波动风险的私募基金。（）[判断题]*对错(正确答案)答案解析：养老目标基金是指以追求养老资产的长期稳健增值为目的，鼓励投资人长期持有，采用成熟的资产配置策略，合理控制投资组合波动风险的公开募集证券投资基金。108.个人投资者申购和赎回基金份额取得的差价收入，由基金代扣代缴20%的个人所得税。（）[判断题]*对错(正确答案)答案解析：个人投资者申购和赎回基金份额取得的差价收入，暂不征收个人所得税。109.金融租赁公司、汽车金融公司和消费金融公司发行金融债券，应具备以下条件包括最近5年没有重大违法、违规行为。（）[判断题]*对错(正确答案)答案解析：金融租赁公司、汽车金融公司和消费金融公司发行金融债券，应具备以下条件：（1）具有良好的公司治理结构、完善的内部控制体系和健全的风险管理制度。（2）资本充足率不低于监管部门的最低要求。（3）最近3年连续盈利。（4）风险监管指标符合审慎监管要求。（5）最近3年没有重大违法、违规行为。（6）中国人民银行和中国银监会要求的其他条件。故表述错误。110.外国债券的特点是债券发行者、债券发行地点和债券面值所使用货币可以分别属于不同国家。（）[判断题]*对错(正确答案)答案解析：外国债券是指某一国家借款人在本国以外的某一国家发行以该国货币为面值的债券。它的特点是债券发行人属于一个国家，债券的面