徐州公司税务筹划课程设计

徐州公司税务筹划课程设计一、课程目标

知识目标：

1.学生能理解税务筹划的基本概念，掌握税务筹划的主要方法与策略。

2.学生能了解我国税收政策及相关的法律法规，特别是与企业税务筹划密切相关的内容。

3.学生能运用所学知识，对企业财务状况进行初步分析，提出合理的税务筹划方案。

技能目标：

1.学生能够运用税务筹划知识，对企业可能存在的税务风险进行识别和评估。

2.学生能够结合实际案例，设计出符合企业需求的税务筹划方案，提高企业税务筹划能力。

3.学生能够通过小组合作、讨论等方式，提升沟通协调能力和团队协作能力。

情感态度价值观目标：

1.学生能够认识到税务筹划在企业经营中的重要性，树立合法合规的税收观念。

2.学生能够通过税务筹划的学习，培养诚信纳税、合法经营的道德观念。

3.学生能够关注税收政策的变化，增强对税收法律法规的敬畏之心。

本课程针对的是具有一定财务知识的高年级学生，课程性质为应用性、实践性较强的课程。在教学过程中，要求教师关注学生的个体差异，充分调动学生的积极性，注重培养学生的实际操作能力。通过本课程的学习，使学生能够将理论知识与实际操作相结合，为企业提供有效的税务筹划方案。在教学评估中，应以学生能否达到上述具体学习成果为标准，确保课程目标的实现。

二、教学内容

本课程教学内容主要包括以下几部分：

1.税务筹划基本概念与原则：介绍税务筹划的定义、目的、原则及其在企业经营中的重要性。

2.税收政策与法律法规：分析我国现行的税收政策，重点讲解与企业税务筹划密切相关的法律法规，如企业所得税法、个人所得税法等。

3.税务筹划方法与策略：详细讲解税收优惠政策、税负转移、税收筹划等税务筹划方法，并结合实际案例进行分析。

4.企业财务分析：教授学生如何运用财务知识对企业财务状况进行分析，为税务筹划提供数据支持。

5.税务筹划案例分析与实操：选取具有代表性的税务筹划案例，引导学生进行讨论和分析，培养学生实际操作能力。

6.税务风险识别与评估：教授学生如何识别企业税务风险，并进行评估和防范。

教学内容按照以下进度安排：

1.第1-2周：税务筹划基本概念与原则，税收政策与法律法规概述。

2.第3-4周：税务筹划方法与策略，企业财务分析方法。

3.第5-6周：税务筹划案例分析与实操，小组讨论与成果展示。

4.第7-8周：税务风险识别与评估，防范措施及应对策略。

教学内容与课本紧密关联，以《企业税务筹划》教材为主要参考，涉及教材第1章至第4章的相关内容。通过以上教学内容的组织与安排，旨在使学生掌握税务筹划的基本知识和技能，提高实际操作能力。

三、教学方法

为了提高教学效果，激发学生的学习兴趣和主动性，本课程将采用以下多样化的教学方法：

1.讲授法：教师通过生动的语言、形象的比喻和具体的事例，对税务筹划的基本概念、原则、方法和法律法规进行系统讲解，使学生掌握必要的理论知识。

2.案例分析法：教师选取具有代表性的税务筹划案例，引导学生分析、讨论案例中存在的问题，并提出解决方案。通过案例教学，培养学生分析问题和解决问题的能力。

3.讨论法：针对课程中的重点和难点问题，组织学生进行小组讨论，鼓励学生发表自己的观点，激发学生的思维碰撞，提高课堂氛围。

4.实验法：设置税务筹划实操环节，让学生结合所学知识，对企业财务数据进行分析，设计税务筹划方案。通过实际操作，提高学生的实践能力。

5.情景模拟法：模拟企业税务筹划的实际场景，让学生在角色扮演中体验税务筹划的过程，培养学生的沟通协调能力和团队协作精神。

6.课后作业与练习：布置课后作业和练习，巩固所学知识，提高学生的独立思考能力。

7.线上线下相结合：利用网络教学平台，提供课程资源、拓展阅读材料和在线讨论区，方便学生随时学习和交流。

教学方法具体应用如下：

1.讲授法：在第1-2周的基础知识教学中，教师以讲授法为主，确保学生掌握基本概念和法律法规。

2.案例分析法：从第3周开始，每周选取1-2个案例进行课堂分析，引导学生运用所学知识解决实际问题。

3.讨论法：在课程中穿插小组讨论，特别是在案例分析和实操环节，鼓励学生发表观点，进行思想碰撞。

4.实验法：在第5-6周，安排学生进行税务筹划实操，提高实际操作能力。

5.情景模拟法：在第7-8周，组织情景模拟活动，让学生在模拟实践中巩固所学知识。

四、教学评估

为确保教学评估的客观性、公正性和全面性，本课程将采用以下评估方式对学生的学习成果进行综合评价：

1.平时表现：占课程总评成绩的30%。包括课堂出勤、课堂参与度、小组讨论表现等。此部分旨在鼓励学生积极参与课堂活动，提高学习积极性。

2.作业与练习：占课程总评成绩的20%。作业包括课后习题、案例分析报告等，旨在检验学生对课堂所学知识的掌握程度。

3.实操成绩：占课程总评成绩的20%。学生在税务筹划实操环节的表现，包括方案设计、分析报告等，以评估学生的实际操作能力。

4.期中考试：占课程总评成绩的15%。考试内容以课程前半部分的基础知识为主，检验学生对基本概念和法律法规的掌握。

5.期末考试：占课程总评成绩的25%。考试内容涵盖整个课程的教学内容，以案例分析、计算题、论述题等形式出现，全面评估学生的知识掌握和运用能力。

具体评估方式如下：

1.平时表现：教师根据学生在课堂上的实际表现，给予相应的评分。鼓励学生主动提问、积极发言，对课堂参与度高的学生给予加分。

2.作业与练习：教师对作业进行批改，给予评分和反馈。对优秀作业进行展示，以提高学生的积极性。

3.实操成绩：教师对学生在实操环节的表现进行评价，重点关注方案设计的合理性、分析报告的深度等方面。

4.期中考试：在课程进行到一半时，组织期中考试，以选择题、简答题等形式检验学生的学习成果。

5.期末考试：在课程结束后，组织期末考试，全面评估学生的学习成果。

五、教学安排

为确保教学进度合理、紧凑，同时考虑学生的实际情况和需求，本课程的教学安排如下：

1.教学进度：

-第1-2周：税务筹划基本概念、原则及税收政策与法律法规概述。

-第3-4周：税务筹划方法与策略、企业财务分析方法。

-第5-6周：税务筹划案例分析与实操、小组讨论与成果展示。

-第7-8周：税务风险识别与评估、防范措施及应对策略。

-第9-10周：期中复习与考试。

-第11-12周：期末复习、总结与考试。

2.教学时间：

-每周2课时，共20课时。

-课余时间安排：课后作业、案例分析、实操练习等。

3.教学地点：

-理论课：教室进行。

-实操环节：安排在实验室或计算机教室，便于学生查阅资料、使用相关软件。

4.教学安排考虑因素：

-学生作息时间：课程安排在学生精力充沛的时间段，以利