发电企业廉洁风险防控工作手册

发电企业廉洁风险防控工作手册

目录

一、手册综述.........................................1

（一）指导思想........................................1

（二）工作目标........................................1

二、廉洁风险防控概述.................................2

（一）廉洁风险.....................................2

（二）廉洁风险排查识别...............................2

（三）廉洁风险防控原则和方法.........................4

三、廉洁风险防控领导机制.............................6

四、业务领域廉洁风险防控.............................7

（-）工程（项目）管理领域...........................7

（二）采购管理领域.................................24

（三）资产管理领域.................................46

（四）选人用人领域...................................60

（五）党建工作领域...................................64

（六）合同管理环节...................................76

（七）资金管理环节.................................90

（A）废旧物资管理环节.............................117

（九）其他.......................................120

五、监督与考核.....................................162

（一）监督.......................................162

（二）考核.......................................162

一、手册综述

（一）指导思想

为进一步推动全面从严治党向纵深发展，营造风清气正的良好政

治生态，压实责任、强化担当，切实提高清廉国企建设工作质量，

深入宣贯“清廉立身、阳光从业”的廉洁文化，浙江浙能电力股份

有限公司借鉴安全生产管理理念，运用风险管理理论和方法，依据

“7+2”权力模型，通过“清权确权”，对每一项工作内容排查风险

类型、风险点描述、业务领域类别、廉洁风险表现形式，运用“德

夫科”法评定风险等级，制定具体防控措施，以“七大监管重点+党

建+其他”设定业务领域，形成廉洁风险防控信息库，将廉洁风险防

控工作同企业管理制度有机结合，构建具有发电企业特色的廉洁风

险防控体系，把企业清廉建设植入企业经营管理体系之中，推进清

廉国企建设与深化企业改革有效融合，把防治腐败措施和要求融入

到企业生产经营、改革发展全部过程，一体推进不敢腐、不能腐、

不想腐“三不”机制建设。

（二）工作目标

通过对发电企业各项业务中可能涉及廉洁风险的梳理和分析，识

别出业务领域中的廉洁风险点和表现形式，制定相应的廉洁风险防

控措施，使廉洁风险防控与日常业务更紧密融合、与重点领域和关

键环节的监管联动，强化全员廉洁意识、细化风险防控措施、压实

监督主体责任，建立和完善权责清晰、流程规范、风险明确、措施

有力、制度管用、预警及时的工作机制，实现廉洁风险分类分级管

控，防范腐败和不廉洁行为的发生。

二、廉洁风险防控概述

(一)廉洁风险

廉洁风险是指企业人员凭借所拥有的职务权力，在生产经营活动

中出现谋求私利、为他人谋求利益、损害企业利益等不廉洁或腐败

行为的可能性。

廉洁风险具有客观性、损失性和不确定性。客观性指任何有业务

处置权的行为主体都存在廉洁风险。损失性指一旦廉洁风险发生，

就会给企业造成损失。不确定性指廉洁风险只是有可能发生而不是

必然发生。

(二)廉洁风险排查识别

1.廉洁风险类别影响因素

廉洁风险点排查识别重点围绕思想道德、岗位职责、业务流程、

制度机制和外部环境风险进行。

思想道德风险主要关注以下因素：

(1)政治立场及是非观念；

(2)职业操守及责任意识；

(3)人际交往及生活情趣；

(4)社会公德及诚信评价；

(5)遵纪守法及廉洁自律。

岗位职权(职责)风险主要关注以下因素：

(1)行使和履行岗位职权(职责)规定的决策、审批、审核、

签证、验收、资金调度、人员选拔任用等岗位职权(职责)的独立

性和制约性；

(2)管理资金、物资、设备和设施的直接性及制约性；

(3)岗位之间制衡、约束的科学性和有效性；

(4)岗位职权(职责)不明、责任不清造成的管理漏洞；

(5)履行岗位职权(职责)可能造成本人、配偶、子女及特定

关系人与企业利益存在的冲突。

业务流程风险主要关注下列因素：

(1)未设置业务流程造成的管理失控；

(2)业务流程设置不科学，未能及时发现并有效控制风险；

(3)业务流程繁琐造成的反应迟钝及防范机遇丧失。

制度机制风险主要关注以下因素：

(1)制度缺失造成的风险；

(2)制度本身存在漏洞或缺乏可操作性；

(3)制度与实际脱节未及时修订；

(4)制度执行不到位；

(5)制度缺乏相互支撑、相互制约，不能形成制度合力。

外部环境风险主要关注下列因素：

(1)行业或领域存在的导致风险的潜规则；

(2)公务及业务往来中的利益诱惑或施加其他影响的因素；

(3)迫于外界压力或干涉丧失职业操守的因素；

(4)生活圈和社交圈存在的导致行为失范的诱因。

2.廉洁风险表现形式

根据中央《国有企业领导人员廉洁从业若干规定》等规定，廉洁

风险的表现形式主要有:

(1)可能利用赋予的决策、执行、监督等权力为小团体、个人、

配偶、子女及其他特定关系人谋取利益的；

(2)可能利用审批、审核、考核、签证、验收、任免、录用等

权力为小团体、个人、配偶、子女及其他特定关系人谋取利益的；

(3)可能利用掌握的资源、资金或商业秘密为小团体、个人、

配偶、子女及其他特定关系人谋取利益的；

(4)可能利用招标、竞争性谈判、询价比选、定向采购等自主

采购权为小团体、个人、配偶、子女及其他特定关系人谋取利益的；

(5)可能利用管理职权接受礼品、礼金、宴请服务或进行权色

交易的；

(6)可能存在从事与企业利益冲突的营利性活动、兼职行为，

或违反规定自定薪酬和发放津补贴、奖金的；

(7)在公车使用、公务接待、公务出差或考察出访、会议管理、

办公用房管理等履职待遇和业务支出中可能存在挥霍浪费国家财产

的；

(8)其他可能出现以权谋私等不廉洁情形的。

(三)廉洁风险防控原则和方法

廉洁风险防控是运用风险管理理论和经验，形成有效识别、评估

和控制廉洁风险的机制。发电企业廉洁风险防控遵循以下基本原则

和工作方法：

1.基本原则

(1)坚持围绕中心，实现廉洁风险防控工作与企业战略目标相

一致、与企业改革发展进程相适应、与企业监管制度相衔接、与各

项工作相互促进、协调发展。

(2)坚持融入管理，把廉洁风险防控工作纳入全面风险管理，

结合改革创新、流程管理和信息化管理，不断完善防控工作的体制

机制和科技支撑，增强企业管控能力。

(3)坚持突出重点，抓好权力运行风险集中的重点领域、重要

岗位、重要事项和关键环节的廉洁风险防控，分类实施廉洁风险防

控措施。

(4)坚持超前防范，对廉洁风险进行早教育、早提醒、早预防，

对苗头性、倾向性问题及时预警，对违规违纪违法行为严肃处置。

(5)坚持持续改进，定期评估防控机制运作的有效性，及时改

进机制运行中的薄弱点，积极探索加强风险防控的新途径、新办法，

不断开拓从源头预防腐败和失职渎职的新思路、新举措。

2.工作方法

(1)清权确权。根据业务流程，对列入廉洁风险防控范围的部

门和岗位涉及的权力事项及工作职责进行分项梳理，明确权责行使

主体、工作任务、制度依据等事项；

(2)查找风险点。对照职权(职责)、业务流程和制度规范，

通过自己找、群众提、相互查、领导点、组织评等方式，排查可能

导致不廉洁的风险点；

(3)评定等级。根据排查识别的风险点，运用“德夫科”法评

估风险点的高、中、低等级；

(4)制定措施。针对风险点及对应等级，确定风险管理策略，

制定风险防控措施。

三、廉洁风险防控领导机制

廉洁风险防控实行党组织统一领导、党政齐抓共管、纪委协调推

进、部门各负其责、依靠职工群众支持和参与的体制机制，严格落实

职责分工。

1.各单位党风廉政建设和反腐败工作领导小组负责领导并研究

部署本单位廉洁风险防控工作。

2.各部门根据部门职责组织开展本部门岗位廉洁风险和业务廉

洁风险的识别、评估和防控，并对防控成效负责，落实公司及管理

部门的防控要求和建议。

3.各级领导人员、中层干部以及重要敏感岗位人员负责本岗位廉

洁风险的识别、评估和防控，监督、发现、报告上下游岗位及部门

的廉洁风险。

四、业务领域廉洁风险防控

（一）工程（项目）管理领域

涉及风险点风险防控

风险表现形式防控措施

领域名称等级部门

1.严格执行安全文明生产考核评价标准，加强监

违反规定收受利益，在外包督考核和责任追究；2.定期开展廉洁风险评价和

工程（项

安全文明生产单位、外包工程文明生产工警示教育，提升廉洁从业意识。3.加强供应商廉安健环

目）管理中级

考核徇私舞弊作监督、检查和考核管理中洁教育，签订廉洁协议，•经发现供应商有不廉部

领域

弄虚作假。洁行为将被列入黑名单：4.规范验收标准和程序，

落实验收责任，纳入员工绩效考核。

1.严格执行《外包工程安健环管理》标准规定，

收受好处，对供应商的资格加强对施工方的监督考核；2.加强供应商廉洁教

工程（项

承包商开工准资质、开工准入等条件审查行，签订廉洁协议；3.确立开工准入条件交叉审热力公

目）管理高级

入审核不到位不严，导致项目执行失控，核制度，互相监督，强化责任追究；4.重视事故司

领域

造成公司损失。案例学习与借鉴，定期开展廉洁风险评价和警示

教育.

1.细化岗位责任，明确计划评审工作标准、工作

工程（项大修技改项目立项审核时力不从心，导致

目标，加强流程管理；2.加强技改、大修项目实计划营

目）管理立项评审流于不合格的项目计划通过初低级

施有关教育培训，提升项目主管部门人员专业和销部

领域形式审；

管理水平

工程（项对食堂外委单管理过程中向外包单位、供1.对重要敏感岗位人员签订廉洁从业承诺书，每

行政事

目）管理位监督管理徇应商吃、拿、卡、要，收受中级年至少参加一次廉洁教育培训，加强廉洁风险警

务中心

领域私舞弊对方各种礼金、礼品、购物示教育；2.加强供应商廉洁教育，签订廉洁协议；

涉及风险点风险防控

风险表现形式防控措施

领域名称等级部门

卡等。3.严格执行食堂外包管理制度规定，评估制度执

行风险，落实制度更新。

1.加强廉政警示教育，对重要敏感岗位人员签订

廉洁从业承诺书：2.加强供应商廉洁教育，签订

工程（项受利益影响，授意下属修改

对外包单位考廉洁协议，及时对合格供应商进行评价和动态管行政事

目）管理考核意见，作出有利于外包低级

核不严格理；3.落实责任主体，加强岗位责任监督，细化务中心

领域单位的修改。

业务流程，督促建立日常检查、服务签证台账，

加强考核依据核查；4.每年开展内部审计监督。

1.严格工程验收和竣工决算；每年结合内部、外

工程（项部审计开展工程财务检查；2.细化岗位职责，加

工程结算审核收受施工单位好处，对审核计划营

目）管理高级强流程管理；3.加强监督，强化责任追究；4.每

不规范中发现的问题随瞒不报；销部

领域年组织相关工作人员至少参加一次廉洁警示教育

活动。

1.严格工程验收和竣工决算；每年结合内部、外

工程（项未严格按照合同条款进行支部审计开展工程财务检查；2.细化岗位职货，加

工程结算审核计划营

目）管理付或在支付过程中吃拿卡中级强流程管理：3.加强监督，强化责任追究；4.每

不规范销部

领域要，谋取好处。年组织相关工作人员至少参加一次廉洁警示教育

活动。

工程（项未严格审核结算工程量，未1.严格工程验收和竣工决算；每年结合内部、外

工程结算审核计划营

目）管理能及时发现或纠正结算中存低级部审计开展工程财务检查；2.细化岗位职责，加

不规范销部

领域在的问题；强流程管理；3.加强监督，强化责任追究；4.每

涉及风险点风险防控

风险表现形式防控措施

领域名称等级部门

年组织相关工作人员至少参加一次廉洁警示教育

活动。

工程（项前期调研分析策划制定、执1.严格执行公司重大事项决策制度，强化集体决

工程可研分析热力公

目）管理行控制中出现偏差，造成公中级策：2.加强与责任部门、审核人员交流，强化责

策划偏差司

领域司经营损失。任考核管理。

1.严格工程验收和竣工决算；每年结合内部、外

工程（项工程项目概预未严格审核预决算报表，未部审计开展工程财务检查；2.严格执行廉洁从业

计划营

目）管理决算更核不严能及时发现或纠正报表中存低级承诺，每年组织相关工作人员至少参加一次廉洁

销部

领域格在的问题；警示教育活动；3.加强市场调研，熟悉市场价格

行情，熟悉工程预决算数据。

1.严格工程验收和竣工决算；每年结合内部、外

预决算复核时有意虚构数

工程（项工程项目概预部审计开展工程财务检查：2.严格执行廉洁从业

据，从中谋取私利或预决算计划营

目）管理决算复核不严中级承诺，每年组织相关工作人员至少参加一次廉洁

审核不严，造成公司资产流销部

领域格警示教育活动：3.加强市场调研，熟悉市场价格

失。

行情，熟悉工程预决算数据。

未严格执行公司制度规范，1.加强工程项目内部审计、监督，强化责任追究，

工程（项在工程或技改项目的安全、严格落实责任；2.重大项目引入第三方工程监理，

工程项目管理热力公

目）管理质量、进度、造价管理控制中级加强对项目工程的管理;3.制定工程进度、质量检

不规范司

领域中出现偏差，造成公司经营验计划并严格执行：4.工程现场管理与合同预、

损失。决算由不同部门管理，形成相互约束。

工程（项工程验收把关违反规定收受利益，在竣工中级1.严格执行工程项目验收、决算相关规定，加强热力公

涉及风险点风险防控

风险表现形式防控措施

领域名称等级部门

目）管理不严验收、决算工作上弄虚作假。监督考核和责任追究；2.加强工程项目管理培训，司

领域提升干系人员业务能力：3.定期开展廉洁风险评

价和警示教育，提升廉洁从业意识。

1.严格执行公司合同管理环节制度；2.完善支付

工程（项工作量、进度、合同履行过程中监督管理不流程、开展合同审计签证，加强监督和内部审计；燃料

目）管理质量、费用控到位，导致合同规定的事项中级3.严格合同履行过程签证和监督，合同履行过程部、维

领域制偏差不能按时完成，效能滞后；中定期抽查签证情况；4.每年组织相关工作人员护部

至少参加一次廉洁警示教育活动。

1.严格执行公司合同管理环节制度；2.完善支付

工程（项工作量、进度、未严格按照合同条款进行支流程、开展合同审计签证，加强监督和内部审计；燃料

目）管理质量、费用控付或在支付过程中吃拿卡中级3.严格合同履行过程签证和监督，合同履行过程部、维

领域制偏差要，谋取好处。中定期抽查签证情况；4.每年组织相关工作人员护部

至少参加一次廉洁警示教育活动。

1.严格执行公司合同管理环节制度；2.完善支付

在合同价格等重大问题上作

工程（项工作量、进度、流程、开展合同审计签证，加强监督和内部审计；燃料

出不恰当让步，为合同相对

目）管理质量、费用控中级3.严格合同履行过程签证和监督，合同履行过程部、维

方提供便利，谋取不正当利

领域制偏差中定期抽查签证情况；4.每年组织相关工作人员护部

益。

至少参加一次廉洁警示教育活动。

工程（项为推进项目，实施商业贿赂1.每年组织职工参加廉洁从业警示教育，提升廉

公务关系维系热力公

目）管理或接受政府人员不当条件等中级洁履职意识；2.严格规范公务接待和报销审核程

不当司

领域进行变相贿赂；序，超标准、超范围消费事项一律不予报销；3.

涉及风险点风险防控

风险表现形式防控措施

领域名称等级部门

定期检查公务接待、差旅费报销情况，并在一定

范围内公开公示，接受职工监督。

1.加强工作流程管理，完善信息化项目实施过程

把关不严或专业能力不足，监督制度，细化、量化验收流程、标准：2.加强

工程（项未严格按照验收标准，验收岗位责任考核，严格考核在信息化项目验收工作

合同执行、验信息中

目）管理程序开展验收，导致验收文中级中不尽职、徇私舞弊的行为：3.加强廉政教育和

收把关不严心

领域件不齐备或不符合技术标准保密教育，对重要敏感岗位人员签订保密协议和

的项目通过验收；廉洁从业承诺书：4.加强事后审计监督，落实责

任追究。

1.加强工作流程管理，完善信息化项目实施过程

履职意识不足，对验收过程监督制度，细化、量化验收流程、标准；2.加强

工程（项中发现的紧急、重大问题未岗位责任考核，严格考核在信息化项目验收工作

合同执行、验信息中

目）管理及时提出有效的处理意见，中级中不尽职、徇私舞弊的行为；3.加强廉政教育和

收把关不严心

领域放任问题，久拖不决，最终保密教育，对重要敏感岗位人员签订保密协议和

损害公司利益；廉洁从业承诺书；4.加强事后审计监督，落实责

任追究。

1.加强工作流程管理，完善信息化项目实施过程

工程（项签发验收文件不规范，如给监督制度，细化、量化验收流程、标准；2.加强

合同执行、验信息中

目）管理不完全合格项目出具验收证中级同位责任考核，严格考核在信息化项目验收工作

收把关不严心

领域书且无特殊备注等。中不尽职、徇私舞弊的行为；3.加强廉政教育和

保密教育，对重要敏感岗位人员签订保密协议和

涉及风险点风险防控

风险表现形式防控措施

领域名称等级部门

廉洁从业承诺书；4.加强事后审计监督，落实责

任追究。

1.加强工作流程管理，完善信息化项目实施过程

监督制度，细化、量化验收流程、标准：2.加强

受利益影响，对验收过程中

工程（项岗位责任考核，严格考核在信息化项目验收工作

合同执行、验发现的问题进行避重就轻式信息中

目）管理中级中不尽职、徇私舞弊的行为：3.加强廉政教育和

收把关不严的处理，帮助相关责任人逃心

领域保密教育，对重要敏感岗位人员签订保密协议和

避追责；

廉洁从业承诺书：4.加强事后审计监督，落实责

任追究。

1.严格执行环保设施竣工验收相关规定，加强监

工程（项违反规定收受利益，在环保

环保设施竣工督考核和贵任追究；2.加强环保设施管理培训，安健环

目）管理竣工验收管理工作上弄虚作中级

验收把关不严提升干系人员业务能力；3.定期开展廉洁风险评部

领域假。

价和警示教育，提升廉洁从业意识。

工程（项对技改、科技项目方案审核1.加强业务培训，提高业务能力和履职意识，加

技改方案审核

目）管理决策、执行控制中出现偏差，低级强审核力度和层级；2.完善对技术履职不到位、维护部

偏差

领域造成公司经营损失。不尽职追责考核机制并落实执行。

相关管理制度不能覆盖全面

1.优化技术革新管理制度，明确相关岗位职责。

工程（项工作，推广新技术、新工艺

技术改造管理2.细化工作流程，强化权力制衡与监督：3.认真

目）管理论证不充分，或为特定关系低级燃料部

制度不健全落实民主集中制原则，科学、民主决策；4.开展

领域人利益开展技术革新，导致

效能评估评选工作，落实相应绩效考核机制。

革新效果不佳。

涉及风险点风险防控

风险表现形式防控措施

领域名称等级部门

1.坚持技术文件的层层审核机制，完善对承包商

工程（项内定检修单位“量身定做”

技术规范文件服务质量评价与监督考核：2.定期开展廉洁风险设备管

目）管理技术规范条件，谋取私利，高级

审核不严评价和警示教育，提升廉洁从业意识；3.定期开理部

领域造成公司经营损失。

展内部、外部审计监督,严格落实责任。

收受好处，对外委项目实施1.完善外委项目过程实施监督、考核制度，细化

工程（项检修过程监过程监督把关不严，对于发相关业务流程，量化考核标准；2.强化业务流程

目）管理督、试运、考现的隐患问题隐瞒不报或未中级管理，与内部权力制衡监督；3.加强岗位责任考燃料部

领域核不规范及时上报，造成公司经济损核，严格考核考核工作中不尽职、徇私舞弊的行

失.为；4.加强廉政警示教育，提升廉洁从业意识。

1.严格执行费用计划审核制度，加强对费用使用

工程（项

检修计划编制编制不必要的检修计划，存的监督管理；2.加强业务培训，提高业务能力和

目）管理低级维护部

执行偏差在利益输送；履职意识：3.细化业务流程管理，强化内部检查

领域

监督；4.严格考核在检修工作中明显失职的行为。

1.完善设备检修项目验收、考核制度，细化、量

收受好处，项目验收把关不

工程（项化验收、考核标准并严格执行；2.定期开展廉洁

检修项目验收严或验收中徇私舞弊，考核设备管

目）管理高级风险评价和警示教育，提升廉洁从业意识；3.加

考核徇私舞弊不公正，谋取不正当利益，理部

领域强供应商廉洁教育，签订廉洁协议；4.定期开展

造成公司经营损失。

内部、外部审计监督，严格落实责任。

工程（项检修质量过程未严格执行公司制度规范，1.完善设备检修项目过程控制环节，加强业务流

目）管理安全、质量、在工程或技改项目的安全、中级程管理，强化项目验收、考核制度，细化、量化维护部

领域进度控制不到质量、进度、造价管理控制验收、考核标准；2.加强岗位责任考核，严格考

涉及风险点风险防控

风险表现形式防控措施

领域名称等级部门

位中出现偏差，造成公司经营核在检修项目验收考核工作中不尽职、徇私舞弊

损失。的行为：3.重大外包检修项目引入第三方工程监

理，加强对项目工程的管理;4.制定工程进度、质

量检验计划并严格执行，加强阶段完工签证监督。

1.加强思想道德教育，提升廉洁意识；2.加强教

收受好处，项目验收把关不

工程（项科技、技改项育培训，增强履职意识，提高业务能力：3.完善

严或验收中徇私舞弊，考核

目）管理目实施、验收中级验收制度，加强监督，强化主体责任追究；4.严燃料部

不公正，谋取不正当利益，

领域徇私舞弊格考核在验收过程中徇私舞弊的行为；5.严格执

造成公司经营损失。

行检修验收程序及审核程序，加强验收现场复核。

1.完善计划检修、科技、技改项目验收管理、开

展工程量内部签证工作：2.加强检修、技术改造

工程（项科技、技改项参与重大技改、计划检修项项目管理，组织开展技术改造效果评价：3.严格

目）管理目验收把关不目验收中对质量、合同外工中级执行外包项目验收程序及审核程序，加强验收现维护部

领域严作把关不严；场复核：4.加强工程项目管理培训，提升干系人

员业务能力：5.定期开展廉洁风险评价和警示教

育,提升廉洁从业意识。

1.完善计划检修、科技、技改项目验收管理、开

工程（项科技、技改项收受好处，陷瞒项目验收存展工程量内部签证工作；2.加强检修、技术改造

目）管理目验收把关不在的技术问题或不及时上中级项目管理，组织开展技术改造效果评价；3.严格维护部

领域严报。执行外包项目验收程序及审核程序，加强验收现

场复核；4.加强工程项目管理培训，提升干系人

涉及风险点风险防控

风险表现形式防控措施

领域名称等级部门

员业务能力；5.定期开展廉洁风险评价和警示教

育，提升廉洁从业意识。