华为IFS财经变革

主要内容1.导入变革是公司发展的持续动力2.动因为什么要进行IFS变革3.走入IFS打开财务走向业务的大门4.结束语持续进行管理变革，构筑世界级管理实践贴近客户的组织贴近客户的组织面向解决方案的组织公司治理架构集成产品开发（IPD）集成供应链（ISC）集成产品开发（IPD）集成供应链（ISC）人力资源变革质量管理集成财经服务（IFS）领导力开发全球大客户管理公司对变革的总体指导思想反对完美主义，反对繁琐哲学，反对盲目的创新，反对没有全局效益提升的局部优化，反对没有全局观的干部主导变革，反对没有业务实践经验的人参加变革，反对没有充分论证的流程进行实用。变革是永远不停止的，我们不主张大起大落的变革，我们的变革都是缓慢的、改良式的变革，变革不能大起大落，变革都是缓慢的、改良式的变革，变革不能大起大落，不是产生一大堆英雄人物叱咤风云就算变革。任何一个变革最重要的问题是一定要落地。不能落地也不能上天，浮在中间，那是什么用也没有。因此我们认为，任何一个变革，不在于它的开工，不在于它的研讨与推行，而在于这个项目能否落地，能否真正地起到切实的作用。如果机械地推行改革，而每个人对流程制度的理解又不一致，就会把公司改得七窍八孔，乱成一团。任何时候，做任何事情必须有端到端的视野。主要内容1.导入变革是公司发展的持续动力2.动因为什么要进行IFS变革3.走入IFS打开财务走向业务的大门4.结束语从业界看我们的问题变革前主要问题•数据总是被挑战•缺乏深入洞察业务问题•没有有效驱动业务绩效•财务原则没有有效融入业务流程•没有清晰定义向各个业务单元提供的职责财经流程成熟度与业界差距7业务运作中迫切需要解决的问题PO处理效率低，合同上载周期平均PO处理效率低，合同上载周期平均长达16天影响合同履行准备及交付及时性，造成空运比例加大及成本增加报—开始说亏损5000万，后来又说亏损3000万，最后告诉我不亏损了，到底哪句不知道。这说明在我们的财经管理上还有极大的空间。”------任总对供应商付款速度慢，大量验收、付款信息依靠台账，错误及舞弊信息多造成供应商投诉多，工程交付压力大，财务成本不准确玩了）PO信息未打通，开票回款问题多，触发+开票周期长达30天造成内部运营效率低，DSO长，利润及现金流影响很大期未开票）内外部对财务表现和能力提出了更高要求•在日趋激烈、复杂的竞争和运营环境下，客户希望华为能提供更多的专业财经解决方案和流程协同解决方案，助力其商业成功。•越来越多的客户已经或希望与华为结为战略合作伙伴关系，希望看到华为透明的财务信息、稳健的财务表现，对财经体系的能力提出了更高的要求。•银行、政府等“客户”对公司财务状况和遵从提出要求。•向业界标杆看齐，业界财经怎么做，我们就怎么做，发挥财经影响力。•以财务为粘合剂，端到端审视业务结果，实现经营管理的制度化、规范化和精细化，支撑公司有效决策。•希望财务有效与业务相结合，能听懂业务语言，并能以业务语言描述财务主要内容1.导入变革是公司发展的持续动力2.动因为什么要进行IFS变革3.走入IFS打开财务走向业务的大门1.我们的追求：扩张与控制的和谐统一2.IFS总体概述3.交易层面4.项目层面5.责任中心层面4.结束语以客户为中心，追求扩张与控制的和谐统一效率与效益及时、准确、优质、低成本交付计划预算核算体系建设拉通项目四算;利润中心建设正的利润、正的现金流、正的人客户/持续••••机会大于成本人力资本增值优于财务资本增值加大平台投入；搭大船，过大海压强原则、反周期成长••••业务为主导，会计为监督以规则的确定来对付结果的不确定分权制衡、有效审计、监控体系流程化、职业化3年基本建成CFO体系，支撑公司战略和业务发展聚焦财务结果，抓关键指标改善，提升竞争力3年时间基本建成CFO聚焦财务结果，抓关键指标改善，提升竞争力人参与战略规划，拉通PB&F,实现资源有效配置管理财务风险，平衡业务风险与回报提供集成财经方案提升财务数据质量，提供及时、准确、合规的会计核算和报告财经与业务共同面向客户，创造并实现价值，向公司交付“经营成果” 财经Level2流程架构分析机构政府银行控财经分析机构政府银行控财经层审计师通过作战能力协同，支撑能力专业化，成为值得信赖的伙伴与价值整合者CenterofExpertise提供专业ShareService提供高效、优质、低成本构建与业务相匹配的财经组织，成为业务合作伙伴财经体系财经能力中心（财经能力中心（COE）与业务匹配的财经（Partner）财经共享中心（SSC）l标准化的执行IFS作为财经体系的能力建设中心，抓落实，出效果FMM作为业务改进晴雨表，持续牵引改进FMMFMM(FinancialMaturityMetrics,财经成熟度指标)：定义华为需要的财经能力，测评IFS整体变革发展，确定变革路标，驱动财经能力提升。析被动管控1200712007年集型交易为导向的5财务与业务紧密融合/战略分析45财务与业务紧密融合/战略分析4向的报告，更好的管控321高效、自动领先级优先级2.982.7""---2.44""---.有意识2008年2009年2010年2011年2012年2013年2014年2015年主要内容1.导入变革是公司发展的持续动力2.动因为什么要进行IFS变革3.走入IFS打开财务走向业务的大门1.我们的追求：扩张与控制的和谐统一2.IFS总体概述3.交易层面4.项目层面5.责任中心层面4.结束语面向客户、面向业务，促进有效增长，助力公司面向客户、面向业务，促进有效增长，助力公司成为有长久生命力的公司•构建信息平台，数据产生价值，支撑有效决策•落实经营责任，预算核算闭环，促进目标达成6月18日正式启动IFS是公司的变革，不是财务系统的变革2007年2010年2010年组织、CSO组织、审计委员会建立2009年入、项目预核算，方案时点及全球2008年2012年巴西、俄罗斯推行三大搭建变革大平台，建立财经变革优化长效机制四算，支撑项目层面经营管理加强系统部和项目财经队伍的建设IFS变革：按项目化运作，有节奏、有步骤的实施Wave1聚焦数据准确Wave2聚焦经营管理计划预算与预测（计划预算与预测（PB&F）税务遵从（Tax）资本运作（CIP）成本与存货（C&I）关联交易（IC）资金（Treasury）报告与分析（R&A）政策与流程（P&P）授权（Delegation）业务控制与内部审计（BCIA）薪酬（Payroll）共享服务（SS）资产管理（AM）总账（GL）项目四算（PFM）采购到付款（PTP）机会点到回款（OTC）数据（Data）IFS总体框架实现从预算到核算的闭环管实现从预算到核算的闭环管理，服务与控制并行公司可持续、可盈利增长公司战略与财经战略平衡风险收益，项目经平衡风险收益，项目经营可视外外部遵从有效控制系统性降低经验风险存货资金有效控制系统性降低经验风险存货资金税务数据源透明可视，融控制于业务之中3年基本建成CFO体系降低项目税务成本打通资金流程，规降低项目税务成本打通资金流程，规范作业，提升效率加速存货周转，准确核算成本，拉通成本管理，支撑盈利改进IFS要建立规则，促进公司可持续可盈利的增长★★呼唤炮火的同时必须承担成本，实现资源优化配置★商业行为必须以盈利为目标，全流程都要对回款和盈利负责★均衡服务与监控，建立有效的风险控制机制主要内容1.导入变革是公司发展的持续动力2.动因为什么要进行IFS变革3.走入IFS打开财务走向业务的大门1.我们的追求：扩张与控制的和谐统一2.IFS总体概述3.交易层面4.项目层面5.责任中心层面4.结束语交易层面业务问题核心：“回款、收入、项目预核算业务流”没有打通合同数据源不统一，无责任主体；交付履行环节，未按客户合同数据源不统一，无责任主体；交付履行环节，未按客户PO维度管理项目损益预测、预算、核算结果差异大目立项机会点管理客户X目立项机会点管理客户X合同谈判合同评审合同签订合同处理工程实施收入确认合同关闭我司OTC流程没我司OTC流程没有与客户PTP流程实现对接交付条款与付款条款未关联，PO打包导致客户PO信息缺失交付计划与开盘计划未匹配，不能按照开票要求及时主动提供交付验收文档围绕PO打通支撑回款、收入、项目预核算机会点管理项目立项机会点管理项目立项回款/AR管理收入确认PO打通提升合同付款条款质量付款条款指引付款单元管理交付条款与付款条款关联•PO打通提升合同付款条款质量付款条款指引付款单元管理交付条款与付款条款关联••应收账款管理应收账款回顾应收账款预测争议管理•••PO不打包，合同注册，订单验证•PO在订单履行（ISC）环节的贯通PO在工程交付（GTS）环节的贯通•交付触发开票和收入•计算开票金额信用管理收入确认：收入确认：与合同条款匹配与交付实质匹配与现金流入匹配利润导向的项目预核算管理IT集成/合同履行信息可视iSee加速现金流入：对准开票实现PO打通合同交接与订单履行环工程交付环触发开票与收发货条件验证预付款验证工勘验证发货条件验证预付款验证工勘验证合同基本信息验证iSeeiSee助力经营过程管理，业务透明可视准确确认收入：与合同条款、交付实质、现金流入匹配TKTK项目：EIR（工程完工报告）非TK项目：PAC（初验证明）服务项目：收入的确认规则不变，由具体合同条款确定有明确的权利义务的约定，即合同是有法律约束有明确的权利义务的约定，即合同是有法律约束力的合同金额是明确的实质的合同主要义务履行已经完成，风险已经转移要素:“采购到付款”领域存在的关键问题供应商资源不能及时到位重复采购、虚假验收采购成本过程控制困难采购到付款全流程数据不可视拉通采购到付款，支持一线项目支付采购:采购认证、履行、付款集成运作财经:财经介入采购,管理成本核心,一业务,实现Sourcing-核心,一业务,实现环管理,支撑履行,验成本收付款,提意度,确保交付进度可视,支持管理改进主要内容1.导入变革是公司发展的持续动力2.动因为什么要进行IFS变革3.走入IFS打开财务走向业务的大门1.我们的追求：扩张与控制的和谐统一2.IFS总体概述3.交易层面4.项目层面5.责任中心层面4.结束语通过面向客户合同层面的一站式服务，支撑交易层面的全流程打通对外：提供客户合同层面一站式信息服务对外：提供客户合同层面一站式信息服务打通售前售后，全面提高合同履行效率打通售前售后，全面提高合同履行效率支撑“铁三角”运作，实现低成本、有盈支撑“铁三角”运作，实现低成本、有盈利、契约化交付差一页iSee：实时展现交易层面过程数据，发现业务短木板并主动持续改进核算数据数据视(客户核算数据数据视(客户成本存货ARAP产生数据产生数据视项目损可视(交易层)运营资产可视(存货货运营资产可视(存货货/AR)项目预算/预预测可视项目预算/预预测可视(E-planning)建立原始交易数据的展示及验证平台，助力经营过程管理22个系统运营效22个系统运营效率分析从开票回款视角集成展示合同签订到回款的6个关键周期，可及时预警、展示异常，详细展开17段关键业务周期，支撑深潜分析流程作业质量流程作业质量合同履行状态可视财务产财务产展示合同金额、交付金额、开票金额、收入触发金额、回款金额5类数据，按实际和计划两个维度展示各关键数据的累计值和当期值围绕合同注册、交付触发开票、收入触发、项目预算、回款共5类16个作业质量类数据分析（及时率、准确率等）合同签订、订单处理与物资、交付实施（收入）、开票与回款四个阶段共26个关键状态集成可视项目是经营管理最重要的细胞如果你是国家代表代表处目前亏损1000万美金，你会如何分配？如果你是项目经理项目预算盈利100万美金，但过了3个月，却亏损了50万美金，你觉得有哪些原因？如果你是项目财务你觉得项目过程中你需要在哪些时点，做哪些工作，促进项目经营改进？如果你是客户经理在合同谈判期间，你需要项目财务提供你哪些项目四算与“机会点-回款流程”融合度与业界差距大机会点管理项目立项机会点管理项目立项回款/AR管理收入确认业界1通过项目概算制定完整、清晰的财务目标（包括风险与非标条款的财经管理）业界1通过项目概算制定完整、清晰的财务目标（包括风险与非标条款的财经管理）、支撑售前决策及项目经营3通过项目决算进行项目评价、更新基线、传承经验教训编制商务测算支撑售前商务决策少量项目实施了项目2合同形成中，基于概算形成项目基准预算；预算不允许超过概算；预算、核算、预算闭环管理华为合同签订后华为合同签订后，基于项目交付计划编制预算，合同交付管理团队（CDMAT）批准预算，交付项目组执行项目四算是项目经营管理中的关键活动概算是设计项目利润的过程，预算和核算是管理增收节支的过程，决算是传承经验的过程决算：最后一次项目核算，决算：最后一次项目核算，项目关闭时的“秋后算账”，通过经验教训总结改善后续运作，刷新基线决策概算：基于设备、服务成本和相关成本费用测算项目损益和现金流，80%的项目成本在这个阶段已经确定决策决策核算核算：建立项目核算规则，成为项目管理的温度计（准确的记录历史、说清现在，通过预测来管理未来）预算预算：基于概算，根据合同确定的交付承诺，结合交付计划和基线对项目执行周期内的收入、成本、现金流设定财务基准拉通四算，提升一线作战能力、赢利能力、呼唤炮火3245系统部“铁三角”做厚客户3245系统部“铁三角”做厚客户项目层面的经营管理依赖于项目概、预、核、决四算的拉通，依赖于项目财经流程融入主业务流程以毛利、现金流、对基层作战单元授权。基层作战单元在授权范围内，有权力直接呼唤炮火拉通项目四算，实现项目经营可预见，支撑一线呼项目是细胞，细胞最重要，项目是经营管理的基础单通过管理项目经营，促进及时、准确、优质、低成本交付客户客户/项目提供满足客户需求有竞争力的解决方案提供满足客户需求有竞争力的解决方案促进及时、准确、优质、低成本交付与业务相匹配的财经组织财经组织协调端到端项目经营项目经营PMO主要内容1.导入变革是公司发展的持续动力2.动因为什么要进行IFS变革3.走入IFS打开财务走向业务的大门1.我们的追求：扩张与控制的和谐统一2.IFS总体概述3.交易层面4.项目层面5.责任中心层面4.结束语责任中心体系是计划预算预测和绩效管理的基石股东会监事会人力资源委员会财经委员会审计委员会监事会人力资源委员会财经委员会审计委员会董事会（常务委员会）战略与发展委员会公司主平台公司主平台人力资源一人力资源一片联公司品牌消费者业务BG运营商业务BGBG(SBG)40计划、预算、预测（PB&F）领域关键问题41没有有效集成和平衡完备的监控体系和强大上人财物计划预测集成X二级计委财务预算预测X地区部XX区域完备的监控体系和强大上人财物计划预测集成X二级计委财务预算预测X地区部XX区域CFO人力资源计划S&OP代表处三级计委财务部门