江西企业税务筹划课程设计

江西企业税务筹划课程设计一、课程目标

知识目标：

1.让学生理解企业税务筹划的基本概念、原则和方法；

2.掌握江西地方税收政策及优惠政策，并能够结合企业实际情况进行分析；

3.了解企业税务筹划的主要环节和关键点，如税收筹划、税收筹划方案设计等。

技能目标：

1.培养学生运用税收政策进行企业税务筹划的能力；

2.能够根据企业实际情况，设计合理的税务筹划方案，提高企业税务效益；

3.提高学生的数据分析、逻辑思维和解决问题的能力。

情感态度价值观目标：

1.培养学生关注税收政策、遵守税收法规的意识；

2.增强学生对企业社会责任的认识，树立合理避税、诚信纳税的观念；

3.激发学生学习兴趣，培养合作、探究、创新的精神。

课程性质：本课程为高二年级财经类课程，旨在帮助学生掌握企业税务筹划的基本知识，提高实际操作能力。

学生特点：高二年级学生对税收知识有一定了解，具备一定的数据分析能力，但对企业税务筹划的具体操作尚不熟悉。

教学要求：结合学生特点和课程性质，注重理论与实践相结合，以案例分析为主线，引导学生主动参与，培养其解决实际问题的能力。通过本课程的学习，使学生能够达到上述课程目标，为未来从事相关工作打下坚实基础。

二、教学内容

1.企业税务筹划概述

-税务筹划的定义、原则与分类

-税务筹划的意义与作用

2.江西地方税收政策及优惠政策分析

-江西地方税收政策概述

-优惠政策的具体内容与应用

3.企业税务筹划的主要环节

-税收筹划的基本步骤与方法

-税收筹划方案的设计与实施

4.企业税务筹划案例分析

-案例一：某制造业企业的税收筹划

-案例二：某服务业企业的税收筹划

-案例三：某高新技术企业税收筹划

5.企业税务筹划风险与防范

-税务筹划风险的识别与评估

-税务筹划风险的防范措施

教学内容安排与进度：

第一周：企业税务筹划概述

第二周：江西地方税收政策及优惠政策分析

第三周：企业税务筹划的主要环节（上）

第四周：企业税务筹划的主要环节（下）

第五周：企业税务筹划案例分析

第六周：企业税务筹划风险与防范

本教学内容根据课程目标，结合教材内容进行选择和组织，注重科学性和系统性。通过以上教学内容的学习，使学生掌握企业税务筹划的基本知识，提高实际操作能力，并能够防范税务筹划风险。

三、教学方法

为了提高教学效果，激发学生的学习兴趣和主动性，本课程将采用以下多样化的教学方法：

1.讲授法：教师通过系统的讲解，使学生掌握企业税务筹划的基本概念、原则和方法。在讲授过程中，注重理论与实际案例的结合，使学生更容易理解和吸收知识。

2.讨论法：针对课程中的重点和难点问题，组织学生进行小组讨论，鼓励学生发表自己的观点，培养其独立思考和分析问题的能力。

3.案例分析法：选取具有代表性的企业税务筹划案例，让学生通过分析案例，掌握税务筹划的实际操作方法和技巧。同时，引导学生从案例中发现问题，提高解决问题的能力。

4.实验法：设置模拟企业税务筹划的实验环节，让学生在实际操作中掌握税收政策运用、税收筹划方案设计等技能。通过实验，培养学生的动手能力和实际操作能力。

5.角色扮演法：在案例分析环节，学生可以扮演企业财务人员、税务官员等角色，从不同角度分析税务筹划问题，增强学生的同理心和沟通能力。

6.小组合作学习：课程中设置多个小组合作任务，要求学生在合作中共同完成税收筹划方案设计等任务。通过合作学习，培养学生的团队协作能力和沟通能力。

7.课后实践：布置课后实践作业，鼓励学生运用所学知识分析身边的实例，提高学生的实际操作能力。

8.线上线下相结合：利用网络教学平台，发布学习资料、拓展阅读和讨论话题，实现线上学习与线下教学的有机结合，提高学生的学习效果。

四、教学评估

为确保教学评估的客观性、公正性和全面性，本课程采用以下评估方式：

1.平时表现（占20%）

-课堂出勤：考察学生按时参加课程的情况；

-课堂参与：评估学生在课堂讨论、提问和回答问题等方面的表现；

-小组合作：评价学生在小组合作学习中的参与度、贡献和团队协作能力。

2.作业评估（占30%）

-课后作业：包括书面作业和实践作业，主要评估学生对课堂所学知识的掌握程度；

-案例分析：针对课程中的案例，要求学生撰写分析报告，评价学生的分析能力和应用能力。

3.考试评估（占50%）

-期中考试：主要测试学生对课程知识点的掌握，包括选择题、简答题和计算题等；

-期末考试：全面评估学生的学习成果，包括理论知识、案例分析、税收筹划方案设计等。

4.过程性评估

-实验报告：评估学生在实验过程中的操作能力和总结能力；

-课堂笔记：检查学生对课程内容的记录和整理情况。

5.综合素质评价

-口头报告：评估学生的口头表达能力、逻辑思维能力和自信心；

-小组讨论：评价学生在团队中的沟通协作能力和领导力。

教学评估的实施：

1.平时表现：由教师根据学生在课堂上的表现进行实时记录和评价；

2.作业评估：教师对学生的作业进行批改和评分，及时给予反馈；

3.考试评估：按照课程进度，组织期中和期末考试，进行闭卷考试和评分；

4.过程性评估：教师定期检查学生的实验报告、课堂笔记等，给予评价；

5.综合素质评价：在课程结束前，组织学生进行口头报告和小组讨论，教师进行评价。

五、教学安排

为确保教学进度和教学质量，本课程的教学安排如下：

1.教学进度：

-第一周：企业税务筹划概述、江西地方税收政策及优惠政策分析；

-第二周：企业税务筹划的主要环节（上）、案例分析；

-第三周：企业税务筹划的主要环节（下）、税收筹划风险与防范；

-第四周：实验课（税务筹划模拟操作）、小组合作学习；

-第五周：综合素质评价（口头报告）、课程复习；

-第六周：期末考试。

2.教学时间：

-每周2课时，共计12课时；

-课余时间安排2次实验课，每次2课时；

-期末考试安排在课程结束后的一周内。

3.教学地点：

-理论课：学校教学楼标准教室；

-实验课：学校实验室或计算机房。

4.教学安排考虑因素：

-学生的作息时间：教学时间安排在学生精力充沛的时段，避免与学生的其他课程冲突；

-学生的兴趣爱好：结合学生的兴趣，设计相关案例和讨论话题，提高学生的学