企业税务筹划课程设计案例

企业税务筹划课程设计案例一、课程目标

知识目标：

1.掌握企业税务筹划的基本概念、原则和方法；

2.了解我国税收政策体系，熟悉与企业相关的税收法律法规；

3.掌握税收筹划的基本步骤和策略，能够分析企业税务筹划案例。

技能目标：

1.能够运用税收筹划方法为企业制定合理的税务筹划方案；

2.培养学生搜集、分析、整合税收政策信息的能力；

3.提高学生解决实际税务问题的能力，培养创新思维和团队协作能力。

情感态度价值观目标：

1.培养学生对税收法律法规的尊重和遵守意识，树立正确的税收观念；

2.增强学生的法律意识、风险意识，培养学生的社会责任感；

3.激发学生对财务管理和企业战略决策的兴趣，提高职业素养。

课程性质分析：

本课程属于财务管理领域，旨在帮助学生掌握企业税务筹划的基本知识，提高解决实际问题的能力。

学生特点分析：

高二年级学生已经具备一定的财经知识基础，具备初步的分析和解决问题的能力，但对企业税务筹划的实践操作相对陌生。

教学要求：

1.紧密结合教材，注重理论与实践相结合；

2.注重培养学生的实际操作能力和团队协作能力；

3.强化税收法律法规教育，提高学生的法律意识和职业素养。

二、教学内容

1.税务筹划概述

-税务筹划的定义、原则与分类

-税务筹划的合法性与合理性

2.税收政策体系与企业税务筹划

-我国税收政策体系简介

-企业涉及的税种及税收优惠政策

-税收筹划案例分析与讨论

3.税务筹划方法与策略

-税务筹划的基本步骤

-税收筹划方法：税收优惠利用、税负转嫁、税收筹划架构设计等

-税务筹划策略：投资决策、融资决策、利润分配决策等

4.企业税务筹划实践

-企业税务筹划案例分析

-企业税务筹划方案设计

-模拟实战：分组进行企业税务筹划实践操作

5.企业税务筹划风险与合规

-税务筹划风险识别与评估

-税务合规与税务筹划的边界

-遵守税收法律法规，确保税务筹划合规性

教学内容安排与进度：

第一周：税务筹划概述

第二周：税收政策体系与企业税务筹划

第三周：税务筹划方法与策略

第四周：企业税务筹划实践

第五周：企业税务筹划风险与合规

教材章节关联：

本教学内容与教材中“税收筹划”章节相关，涉及教材第5章至第8章的内容。通过本章节学习，使学生全面掌握企业税务筹划的相关知识，提高实际操作能力。

三、教学方法

1.讲授法：

-对税务筹划的基本概念、原则、方法及税收政策体系进行系统讲解，确保学生掌握必要的理论知识；

-结合实际案例，讲解税务筹划方法的应用，帮助学生理解并运用所学知识。

2.讨论法：

-组织课堂讨论，针对税收筹划案例进行分析，引导学生主动思考、发表观点，提高课堂参与度；

-分组讨论，培养学生的团队协作能力和沟通能力。

3.案例分析法：

-选择具有代表性的企业税务筹划案例，引导学生分析、总结案例中的成功经验和教训；

-通过案例分析，培养学生解决问题的能力，提高理论与实践相结合的应用水平。

4.实验法：

-设计企业税务筹划模拟实验，让学生在实际操作中掌握税收筹划的方法和步骤；

-引导学生通过实验发现税务筹划中的风险和合规问题，提高学生的实际操作能力。

5.情境教学法：

-创设企业税务筹划的实际情境，让学生在特定情境下运用所学知识解决问题；

-情境教学法有助于激发学生的学习兴趣，提高教学效果。

6.互动式教学法：

-教师提问，学生回答，促进师生互动，提高学生的课堂参与度；

-鼓励学生提问，培养其探究精神和独立思考能力。

7.线上线下相结合的教学方式：

-利用线上教学平台，发布学习资料，方便学生预习和复习；

-结合线下课堂，进行面对面的教学和讨论，提高教学效果。

四、教学评估

1.平时表现：

-课堂参与度：评估学生在课堂讨论、提问和回答问题等方面的积极性；

-团队协作：评估学生在分组讨论、案例分析等环节的协作能力和贡献度；

-课堂纪律：评估学生的出勤、学习态度等，以体现学生的学习自觉性。

2.作业评估：

-定期布置与课程内容相关的作业，包括书面作业和案例分析报告；

-评估作业完成质量，关注学生的思考过程、分析能力和知识运用。

3.考试评估：

-期中、期末考试：设置理论知识和案例分析相结合的考试题目，全面考察学生的知识掌握和实际应用能力；

-考试形式可包括闭卷考试、开卷考试、案例分析等。

4.实践操作评估：

-对学生在模拟实战、实验课程中的表现进行评估，关注学生的实际操作能力和解决问题的能力；

-评估学生在实践操作中对企业税务筹划风险的识别与应对能力。

5.过程性评估：

-对学生的学习过程进行跟踪，关注学生在不同阶段的学习进步；

-通过课堂表现、作业、实践操作等多方面的评估，全面反映学生的学习成果。

6.自评与互评：

-鼓励学生进行自我评估，反思学习过程中的优点和不足，促进自我提高；

-组织学生进行互评，培养学生客观、公正的评价能力和团队协作精神。

7.成果展示：

-组织学生进行学习成果展示，如课堂报告、案例分析、实践操作总结等；

-通过成果展示，评估学生的表达、沟通能力和对课程知识的掌握。

教学评估方式应结合课本内容，注重过程与结果相结合，客观、公正地评价学生的学习成果。通过多样化评估方式，激发学生的学习兴趣，提高教学效果。

五、教学安排

1.教学进度：

-本课程共计5周，每周安排2课时，共计10课时；

-按照教学内容分为五个模块，每个模块分配相应的课时，确保教学内容的完整性。

2.教学时间：

-课时安排在学生作息时间内的空闲时段，避免与学生的其他课程冲突；

-每课时45分钟，保证充足的时间进行知识讲解、案例分析、讨论和互动。

3.教学地点：

-理论课程在教室进行，配备多媒体设备，方便教师展示PPT、案例等教学资源；

-实践操作课程在实验室或计算机房进行，确保学生能够进行模拟实战和实验操作。

4.教学活动安排：

-每周安排一次课堂讨论，促进学生思考和交流；

-每两周进行一次案例分析，提高学生的实际操作能力；

-第五周安排一次模拟实战，让学生将所学知识综合运用到实际情境中。

5.个性化教学安排：

-针对学生的学习兴趣和需求，提供课外阅读材料和线上学习资源；

-对学习进度较快的学生，提供拓展性学习材料和深入研究的机会；

-对学习进度较慢的学生，组织辅导课和答疑时间，帮助其跟上教学进度。

6.期末复习与考试安排：

-期末前安排一次集中的复习课，帮助学生巩固所学知识；

-期末考试安排在课程结