【S省村镇银行可持续发展现状、问题及完善策略14000字（论文）】

图31山西省的村镇银行成立的数量来看，可以将这一发展历程分为三个阶段：图STYLEREF1\s3SEQ图\*ARABIC\s112008年至2020年山西省内村镇银行成立数量数据来源：作者根据村银网数据编织而成数据来源：作者根据村银网数据编织而成初级摸索阶段（2008年-2009年）2007年，中国银监会决定将村镇银行由原来的6个试点范围扩大到全国各地20062006年，中国银监会提出以内蒙古、吉林、湖北、四川、甘肃、青海6个省区为试点成立村镇银行等新型农村金融机构。2008年7月29日，阳泉市商业银行紧握先机，率先发起设立山西省第一家村镇银行——盂县汇民村镇银行。紧接着，2008年12月4日，晋城市商业银行发起设立了陵川县太行村镇银行。山西省开始了对村镇银行经营发展的探索。开业初期，虽然有其他省的试点经验，但终究还是要结合山西省本地的农村实际来开展，所以发展十分缓慢，整体业务规模也比较小，处于山西省的“试点”摸索阶段。铺开成长阶段（2010年-2014年）2010年起，财政部开始向符合定向补贴条件的村镇银行实施补贴，补贴会与上一年度的贷款余额相挂钩，因此极大地调动了村镇银行的信贷投放积极性，大力开展各项业务。不断补充完善的政策与业务逐渐扩大的已有村镇银行，吸引了更多的资本注意到村镇银行等新型农村金融机构发展的可能性。2010年，山西省共有9家村镇银行相继开业，其中6家是本地的商业银行（包括晋城银行、晋商银行和晋中市商业银行）作为主要发起人设立的，另外3家是省外的银行发起设立的。2010年至2014年间，山西省一共批准设立了38家村镇银行。2014年4月，尧都农商行在大同市南郊区设立京都村镇银行，至此山西省实现了全省11个地级市全覆盖。发展壮大阶段（2015年至今）2014年底，银监会进一步提出稳步提升村镇银行的覆盖面。2015年，仅仅一年时间里山西省新批准开业的村镇银行有19家，主发起行为长治潞州农商行、尧都农商行、五台农商行和侯马农商行这四家银行，呈现规模化、批量化发起设立的形势。据统计，至2020年底，山西省内已有77家村镇银行开业。山西省村镇银行发展现状山西省村镇银行扎根农村，提供了便捷的资金服务。其规模数量持续扩大，其业务范围也逐渐扩展，经营也较为稳健，总体形势向好。总体情况目前大部分村镇银行以存款和贷款这两项传统的银行业务为主，以存贷款利差而获得的利息收入作为营业利润来源。存款业务方面，跟其他银行业金融机构一样，主要还是吸收公众存款；贷款结构方面，由于村镇银行的市场定位是“支农支小”，所以信贷业务的对象主要是农民和微小企业。经统计，山西省77家村镇银行共有210个网点数量，从业人员约有4390名。网点数量的提升与人员配置不断增多，这大大提高了农村地区的金融服务效率，改善农村地区因地理位置偏远而缺乏金融机构服务的现况，有效满足了农户的金融需求。主发起行类型表STYLEREF1\s3SEQ表\*ARABIC\s11山西省村镇银行主发起行类型主发起行类型主发起行名称共设立村镇银行数量合计占总比股份制商业银行浦发银行111.30%城市商业银行包商银行12735.06%阳泉市商业银行5晋城银行7晋商银行1晋中银行6内蒙古银行1鄂尔多斯银行3续表STYLEREF1\s31山西省村镇银行主发起行类型主发起行类型主发起行设立村镇银行数量（家）合计占总比城市商业银行长治市商业银行22735.06%莱商银行1农村商业银行尧都农商行214963.64%长治潞州农商行4五台农商行4长子农商行4寿阳农商行4运城农商行6侯马农商行6表注：作者根据村银网数据整理而得由REF_Ref67082858\h表31可见，在山西省，77家村镇银行均是由股份制商业银行、城商行和农商行三种类型的银行发起设立的。其中，农商行最为积极，发起设立49家，占比63.64%；城商行发起设立27家，占比35.06%；股份制商业银行发起设立1家，占比1.30%；其他类型的金融机构未参与发起设立，相对积极性较低。发起行股权结构分析表STYLEREF1\s3SEQ表\*ARABIC\s12山西77家村镇银行主发起行持股比例情况发起行持股比例（％）村镇银行数量（家）小于20620到5068大于504表注：作者根据村银网数据整理而得2007年银监会对村镇银行最大银行业金融机构股东的持股比例要求是不得低于村镇银行股本总额的20%，为持续推进村镇银行的工作，2012年银监会将标准降低到15%2012年《中国银监会关于鼓励和引导民间资本进入银行业的实施意见》：“村镇银行主发起行的最低持股比例由20%降至15%”。。由REF_Ref71028001\h2012年《中国银监会关于鼓励和引导民间资本进入银行业的实施意见》：“村镇银行主发起行的最低持股比例由20%降至15%”。在查找村镇银行的股权信息时发现，山西省村镇银行大多数都是由发起行大股东和个人持股，较少有当地的优秀企业持股，体现出了村镇银行无法很好地吸引社会资本投资。山西省村镇银行发展特点以下将通过分析山西省村镇银行在发起设立方面和经营管理方面的特点，进一步了解山西省村镇银行的发展现况。发起设立呈现批量化自2013年，同一发起设立行同时发起多家村镇银行。如2013年10月至2014年底，尧都农商行连续设立8家村镇银行；2017年6月至12月间，运城农商行接连设立6家村镇银行。而设立行多为农商行，可能是设立村镇银行在别的地区经营，有助于农商行突破地域限制，扩大其规模，增强银行影响力。在17家发起行中，尧都农商行在省内设立的21家“都”字号村镇银行，占了山西省总的村镇银行数量的27.27%，其中14家的股权占比在35.00%及以上，这种控股方式能为成长初期实力较弱的村镇银行提供雄厚的资金支持和专业的经营管理能力。公司治理与内控逐渐完善首先是管理结构方面，作为一个独立法人金融机构，村镇银行具有相对完整的公司管理结构。最高权力机关是股东大会，负责决策的是董事会，负责执行的是行长和副行长等管理层。由于大多数村镇银行规模普遍较小，大部分未设置监事会，只是设了监事人员若干，遵循了“决策、执行与监督”的机制开展业务。然后在内部控制建立方面，建立了从组织部门到业务岗位，从工作制度到激励机制的内部控制体系。通过严格的机制来标准化操作，从合规监督到审计监督，最终到问责制。业务经营不断规范运营管理相对标准化。村镇银行的内部组织由业务部门、综合部门和客户部门的“三部分”模式逐步完善到总部、财务部、信贷部、风险管理部、资金管理部、内部审计部和市场营销部的“多部门制”运营管理模式，逐渐细化完善了分工。本章小结本章从发展历程、组织架构、公司治理方面总体把握山西省村镇银行发展的现状情况，发现山西省村镇银行具有发起设立呈现批量化、公司治理与内控逐渐完善、业务经营逐渐规范等特点。通过对发展现况和发展特点的分析，从而对山西省村镇银行有一个大体的认识，这为后文分析山西省村镇银行存在的问题有一定的帮助。 山西省村镇银行发展存在问题分析山西省村镇银行在不断发展壮大的过程中，还存在许多需要关注的问题，下面将从外部环境和内部约束来分析其普遍存在的问题。外部环境压力大村镇银行处于农村金融机构体系中，既有政策方面服务不到位的情况，也有着同行业竞争的压力，还面临着大数据发展背景下的技术压力。政策支持力度不够村镇银行定位是服务“三农”和中小企业，但许多针对“三农”的优惠政策并不能充分覆盖到村镇银行，一些财政税收与金融政策实施起来不太利于村镇银行的长远发展。财政方面，财政部为扶持农村金融机构，提出了扶贫贴息等优惠措施，但是对村镇银行却缺乏相关涉农性财政资金的支持。另外，村镇银行属于独立法人资格，税收时其营业税率为5%、企业所得税率为25%；而农信社有相关政策的优惠，需按3%缴纳营业税、按12.5%缴纳企业所得税，另外还享受优惠的存款准备金率待遇。对比之下，村镇银行的生存压力较大。金融政策方面，在利率市场化的发展趋势下，农村经济基础薄弱，农户储蓄与企业资金本身有限，全面放开贷款利率可能将会导致农村资金的外流。在此环境影响下，村镇银行为追求营业利润很可能会与其他金融机构盲目竞争，从而可能偏离“支农支小”的初心。同业竞争激烈当前，互联网金融发展速度不断提高、线下金融机构同质化的竞争激烈，邮储银行、农业银行和当地农商行都在加紧争夺农村的金融市场份额，以办理业务减免手续费、开展优惠活动等手段吸引客户。另外，一些城市商业银行也开始在乡镇地区设立网点。农村金融机构正在面临着多元化的竞争形势，给村镇银行的业务拓展带来了大挑战。互联网金融技术的挑战互联网金融是一种适用于金融业的“互联网+”的新形式，具有运行成本低、覆盖面广、效率高和方便快捷的优点，很大程度上冲击到了线下金融机构。而山西省村镇银行的成立时间不久、规模较小、基础设施不够健全，难以吸纳相应的技术人才，信息技术比较依赖主发起行。许多山西省村镇银行甚至没有自己的官方网站，智能柜台、电子银行等智能化功能建设方面还不够完善，因此，互联网金融技术的冲击使得村镇银行处于非常不利的境地。自身经营存在不足山西省大多数村镇银行经营管理经验较少，在业务发展方面不可避免存在一些不足。存款增长较慢，盈利能力较弱山西省的村镇银行较多，本文选取晋商银行旗下的7家村镇银行为例，分析它们的吸纳存款能力及盈利能力。表STYLEREF1\s4SEQ表\*ARABIC\s11晋商银行旗下7家村镇银行存款与利润情况2018年存款总额2019年存款总额存款增长率2019年净利润中阳太行村镇银行27379.3937025.3335.23%305.72侯马太行村镇银行52330.6264465.9323.19%208.59高平太行村镇银行107239.17121423.0613.23%1601.14山阴太行村镇银行163622.16183554.2512.18%488.06汾西太行村镇银行16030.5216918.435.54%251.1交城太行村镇银行139644.31140299.630.47%1950.05陵川太行村镇银行59123.0554968.18-7.03%-12.6表注：本表格转引自晋商银行2019年度信息披露报告由REF_Ref67083148\h表41可见，侯马太行村镇银行和中阳太行村镇银行的存款增长率超过20%，存款增长较快；但有3家村镇银行的存款增长率低于10%，陵川太行村镇银行的存款增长率甚至为负，吸收存款能力很弱。这7家村镇银行在经营效益方面，净利润超过一千万的仅有2家，净利润水平在几百万元之间的有4家，而有1家处于亏损状态，即陵川太行村镇银行亏损了12.6万元。经调查发现，山西省村镇银行能实现高盈利的是少数，微幅盈利和亏损状况的较多。盈利能力不足可能会导致村镇银行无法分红，难以吸引资本进入，甚至更严重的是股东可能还会出售股权，加剧村镇银行经营的风险。业务创新能力不足山西省村镇银行虽然在运营过程中也推出有创新的金融产品，例如盂县汇民村镇银行的“农户+银行”贷款模式和“担保公司+专业合作社+农民+银行”农业连锁贷款。但总体来说，山西省内村镇银行的金融产品类型相对单一，基本还是基础的存款和贷款业务，缺乏一些符合农村金融需求、为“三农”和中小企业量身定制的个性化贷款业务品种。主发起行制度的制约主发起行制度是村镇银行特有的一种制度，主发起行以其雄厚的资金实力以及丰富的经验在村镇银行成立初期提供多方面的支持，但是长久如此，会逐渐约束到村镇银行的发展。一是管理存在局限性。大部分山西省村镇银行的高管人员都是由主发起行直接委派的，这些高管人员可能对当地实际不太了解，在制定业务决策时不够本土化，无法与其他银行形成差异化竞争，不利于业务拓展，阻碍村镇银行的可持续发展。二是股权的高度集中影响民间资本投入。山西省村镇银行的主发起行控股比例大多位于35%至50%之间，主发起行也在不断增资扩股，控股比例的提高很容易导致一家独大的风险，不利于保障中小股东的权益，也难以吸引当地民间资本的投入。本章小结本章从外部环境和内部约束来分析山西省的村镇银行存在的问题，发现山西省村镇银行的政策支持力度并不够、同业竞争激烈、还面临着互联网金融技术的挑战；内部经营方面盈利能力不足、业务创新能力低，同时还存在主发起行在管理与股权方面的制约问题。国外农村银行发展的经验借鉴我国村镇银行发展时间较短，而国外早已出现有类似功能的农村或社区金融机构，且有不少经营成功的例子，因此，分析国外农村银行在成长过程中的成功经验，对于解决山西省村镇银行存在问题有着重要的启示作用。格菜珉银行模式格菜珉银行是国际著名的农村银行案例，主要向贫困农民提供小额借贷。在借款方面，格莱珉银行不像传统银行一样以吸纳社会存款为主，而是实行“强制存款”，即要求贷款人在本行开立储蓄存款账户并存入一笔资金，当该储户资金积累到一定程度时购买银行股份转化为股东；在贷款方面，格莱珉银行充分信任农民，并不需要客户提交抵押品，而是形成5人借款小组相互监督还款的激励机制，还创新一种“整贷零还”的还款机制，借贷资金可以分期偿还，大大减小了穷困农民的还款压力；在银行服务方面，银行工作人员主动进村了解农民需求、上门介绍产品、为农户讲解金融知识，用亲切的营销手段拉近与客户的距离，逐渐打开其在农村地区的知名度。印尼农村银行模式印尼农村银行属于印尼人民银行农村信贷部，主要经营小额信贷业务，且盈利能力较高，也是较成功的一个农村金融机构案例。印尼农村银行的组织运营架构简单，在地级市以下设业务办公室，业务办公室下设若干村级银行。村级银行是独立的核算机构，可以直接与客户联系办理业务；业务办公室负责协调各村级银行的工作，在经营过程中有着决策职能。这种“小而精”的运营模式适当了下放权力以确保运营的灵活性，又安排业务办公室统筹管理确保了对印尼农村银行对整体工作的控制。印尼农村银行的激励机制比较健全。印尼农村地区经济落后，信贷业务开展困难，印尼农村银行在村级银行设置以单位利润的十分之一发放年终奖金的激励机制，极大地提高了员工的工作积极性，带动了整体业务量的上升。对借款方采取按时还款可享受优惠贷款利率的激励机制。对于一些满足了半年内若无不良信用记录条件的借款方和贷款方，可给予一定的奖励，如返还本金0.5%的利息，还可以给予32%的优惠贷款利率，这大大提高了借贷方的还款积极性，降低了银行的信贷风险。经验总结通过观察格莱珉银行和印尼农村银行发展模式，可以为山西省村镇银行的可持续发展提供以下四点经验借鉴：第一，重视中小企业和低收入农民等金融服务对象，深入当地实际并取得客户的信任；第二，建立借款人之间的相互监督机制，建立联合担保机制，鼓励借款人按时互相监督还款；第三，因地制宜组建经营管理机构，而不是照搬传统企业的组织架构；第四，健全银行激励机制，对内实行实质奖励制度来提高员工的工作积极性，对外实行允许分期偿还或准时偿还享受优惠来提高借款方的还款积极性。本章小结本章内容的主题是对国外农村银行发展模式的经验借鉴，选取了孟加拉国格莱珉银行和印尼农村银行为例，总结农村银行在发展过程中关于风险控制、经营模式、机构管理等方面的成功经验，为下文解决山西省村镇银行可持续发展提供一些启示。促进山西省村镇银行可持续发展的对策建议针对前文分析的山西省村镇银行存在的问题，以及借鉴国外乡村银行的经验，本文尝试从宏观的政策与机遇方面、微观的管理与运营角度给出可能促进山西省内村镇银行可持续发展的建议。宏观层面重视整体发展为促进村镇银行的可持续健康发展，国家应给予足够的政策支持，在乡村振兴战略环境下村镇银行还应抓住机遇加快发展。完善相关政策，优化村镇银行相关政策需继续扶持村镇银行发展。在金融政策方面，支持一些符合相关条件的村镇银行在资本市场公开募集股份并上市交易，引导金融资源进入农村地区，从而增加村镇银行资金来源途径。在财政方面，进一步加大财政扶持力度，可以针对村镇银行的涉农贷款颁布一些优惠政策，例如给予一定的风险补偿、税收减免和费用减免等，同时应注重落实政策，可对一些优质的村镇银行延长优惠政策的执行期限。完善现有针对村镇银行发展质量的政策。一是优化设立方式，继续推进“多县一行”制村镇银行工作2018年《中国银监会关于开展投资管理型村镇银行和“多县一行”制村镇银行试点工作的通知》：对中西部和老少边穷地区经济总量小、人口少、村镇银行可持续发展基础薄弱的相关区域，可以在省内相邻的多个县（市、旗）中的1个县（市、旗）新设1家或者选择1家已设立的村镇银行作为“多县一行”制村镇银行，并在其邻近的县（市、旗）设立支行。。2018年全国设置了十六家“多县一行”制试点村镇银行，山西省的交口融都村镇银行石楼支行是其中之一。财税政策应多多倾斜“多县一行”2018年《中国银监会关于开展投资管理型村镇银行和“多县一行”制村镇银行试点工作的通知》：对中西部和老少边穷地区经济总量小、人口少、村镇银行可持续发展基础薄弱的相关区域，可以在省内相邻的多个县（市、旗）中的1个县（市、旗）新设1家或者选择1家已设立的村镇银行作为“多县一行”制村镇银行，并在其邻近的县（市、旗）设立支行。抓住机遇，促进发展乡村振兴战略背景下，需要重点关注“三农”问题，充分激发农村发展尤其是经济发展活力。山西省村镇银行经过十几年的发展，已有较好的金融服务能力和足够的资金实力，恰好可以在山西省县域地区的“三农”发展时，为支持农民创新创业、助力农业产业化、推动农村经济发展时给予资金支持。在此机遇下，村镇银行可以与担保机构合作形成良好的信贷体系、争取与一些政府扶贫项目定向合作等，形成村镇银行与所在地区产业融合模式，逐步打开村镇银行在当地的知名度，提高当地群众对村镇银行的信任感。微观层面注重自身发展要想促进山西省村镇银行的可持续发展，不仅需要外在的机遇与政策支持，还需要不断解决自身存在的问题，逐渐完善内部经营与管理，才能从内部做到更长远的发展。优化资本结构在经济结构转型背景下，山西省内村镇银行由于业务开展受限与行业竞争激烈，资本补充渠道相对较少，一味依赖主发起行补充资本金风险较大。因此建议村镇银行可以积极引入地方知名企业的民间资本，扩展资本来源，优化资本结构，保证资本充足率，从而避免风险过高无法化解而被兼并重组，甚至被改建为主发起行的分支机构2020年《中国银保监会办公厅关于进一步推动村镇银行化解风险改革重组有关事项的通知》：“对于部分风险程度高、处置难度较大的高风险村镇银行，在不影响当地金融服务的前提下，如主发起行在当地设有分支机构，属地监管部门可探索允许其将所发起的高风险村镇银行改建为分支机构。”。同时2020年《中国银保监会办公厅关于进一步推动村镇银行化解风险改革重组有关事项的通知》：“对于部分风险程度高、处置难度较大的高风险村镇银行，在不影响当地金融服务的前提下，如主发起行在当地设有分支机构，属地监管部门可探索允许其将所发起的高风险村镇银行改建为分支机构。”创新金融产品，完善金融服务实施差异化竞争，创新金融产品。面对国家倡导的多层次农村金融市场2010年《中国银监会关于全面推进农村金融产品和服务方式创新的指导意见》：“鼓励国家控股的大型银行和其他金融机构采取有效措施开办农村金融业务，积极参与农村金融市场竞争，引导更多信贷资金投向农村。”，在激烈的市场竞争下，设立时间短、经营经验不足的村镇银行更要注重创新，奋勇向前。在格莱珉银行成功的启示下，村镇银行应深入基层，发挥好自身机制灵活的优势，2010年《中国银监会关于全面推进农村金融产品和服务方式创新的指导意见》：“鼓励国家控股的大型银行和其他金融机构采取有效措施开办农村金融业务，积极参与农村金融市场竞争，引导更多信贷资金投向农村。”加快智能化，完善金融基础设施。村镇银行服务范围虽小，但也需要注重开发功能强大的智能设备及系统。在硬件设施方面不断完善智能柜台、网银等业务功能，还要引进互联网先进技术，以“智能客服+人工服务”的方式提高工作效率，加快村镇银行迈向现代化高质量小银行的步伐。拓宽人才引进渠道目前，山西省的村镇银行的人才来源方式主要是发起行委派、社会招聘具有金融机构工作经验的优秀从业者。此外，村镇银行可以在校园招聘时进校宣传，录取时着重考虑向往金融基层锻炼的和熟悉当地情况的应往届毕业生，这样更有利于保证员工的稳定性。还可以通过劳务派遣等方式招募人员，尽量做到多途径引进人才。员工的工作态度和能力对村镇银行业务的发展与风险控制有着很大的影响，因此，借鉴印尼农村银行的激励机制，建立完善有效的员工激励和约束机制也可以促进村镇银行的内部可持续发展。参考文献程郁．引导金融资源向农村回流的政策性机制研究[J]．经济纵横，2019(11)：58-69．段洪阳，王培霞，陈月.乡村振兴背景下深化新型农村金融机构服务“三农”的信贷模式研究——基于村镇银行内部控制视角[J]．世界农业，2019(01)：104-110．戴青兰．村镇银行运行绩效与可持续性发展问题研究——以泉州农商行“刺桐红”品牌村镇银行为例[J]．东南学术，2016(05)：131-139．冯兴元，孙同全，韦鸿．乡村振兴战略背景下农村金融改革与发展的理论和实践逻辑[J]．社会科学战线，2019(02)：54-64．高文君．广西村镇银行发展问题研究[D]．广西大学，2018．郭兰，扈照轼，罗琼，王顺良．山西发展新型农村金融机构存在的问题及对策[J]．生产力研究，2010(12)：177-178．何广文，李倩．财税扶持与村镇银行绩效：“发展论”还是“依赖论”？——来自全国1177家村镇银行面板数据的证据[J/OL]．华南师范大学学报(社会科学版)，2020(12)：1-14．黄之慧．村镇银行SWOT分析及其可持续发展策略研究——以广西为例[J]．学术论坛，2016，39(07)：60-65+82．刘颖．村镇银行智能化发展的措施探析[J]．山西农经，2020(21)：166-168．吕勇斌，袁子寒，付宇．村镇银行设立的攀比效应和竞争效应——基于空间probit模型的经验研究[J]．国际金融研究，2020(10)：55-65．李玉，庞金波，姜鹏．县域科技型中小企业与村镇银行共生关系研究——以黑龙江省为例[J]．科技管理研究，2019，39(07)：256-261．李红玉，熊德平，陆智强．村镇银行主发起行控股：模式选择与发展比较——基于中国899家村镇银行的经验证据[J]．农业经济问题，2017，38(03)：72-79+111．李吉栋，王重润．村镇银行创新能力对经营绩效影响的实证研究[J]．经济与管理，2017，31(05)：44-48．李广子．优化村镇银行管理模式[J]．中国金融，2015(23)：39-41．李长健，刘姣华．村镇银行可持续发展水平实证分析——以曾都汇丰村镇银行为例[J]．湖北社会科学，2015(08)：76-83．刘丹冰，许燕．村镇银行的发展现状、问题与法律对策——以西北地区的调查为依据[J]．西北大学学报(哲学社会科学版)，2015，45(05)：93-100．孙同全，董翀．村镇银行之社区微银行特性与市场定位[J]．学术界，2017(09)：200-209．孙曦，吴桂容，方林佑．湖南村镇银行发展探析[[J]．中国林业科技大学学报，2014(OS)：90-93．田杰．新型农村金融机构、资金外流与乡村振兴[J]．财经科学，2020(01)：29-41．王曙光，李冰冰．多任务委托代理关系下村镇银行监管政策与制度创新[J]．贵州社会科学，2020(02)：104-111．韦明升，张乐柱．广西村镇银行社会资本对其绩效影响实证研究[J]．广西民族大学学报(哲学社会科学版)，2019，41(06)：166-174．王曙光，王彬．边疆民族贫困地区村镇银行公司治理的困境与出路[J]．农村经济，2019(03)：1-5．王克强，蒋涛，刘红梅，刘光成．中国农村金融机构效率研究——基于上市农商行与村镇银行对比视角[J]．农业技术经济，2018(09)：20-29．翁东玲．中国村镇银行可持续发展路径研究——以福建村镇银行的实践为例[J]．亚太经济