发行股票的准备和核准程序练习试卷（共145题）

首次公开发行股票的准备和推荐核准程序练习试卷1（共5套）（共145题）首次公开发行股票的准备和推荐核准程序练习试卷第1套一、单项选择题(本题共10题，每题1.0分，共10分。)1、首次公开发行股票在财务与会计方面要求发行人的内部控制在所有重大方面是有效的,并由注册会计师出具()的内部控制鉴证报告。A、拒绝表示意见B、否定意见C、无保留意见D、保留意见标准答案：C知识点解析：暂无解析2、首次公开发行股票的发行人最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币()万元。A、3000B、5000C、6000D、8000标准答案：A知识点解析：暂无解析3、发行人发行前股本总额不少于人民币()万元。A、2000B、3000C、4000D、5000标准答案：B知识点解析：暂无解析4、最近1期末无形资产(扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后)占净资产的比例不高于()。A、10%B、20%C、30%D、40%标准答案：B知识点解析：暂无解析5、发审委委员发现存在尚待调查核实并影响明确判断的重大问题,经出席会议的()名发审委委员同意,可以对该股票发行申请暂缓表决一次。A、3B、4C、5D、6标准答案：C知识点解析：暂无解析6、自中国证监会核准发行之日起,发行人应在()内发行股票。A、3个月B、6个月C、1年D、2年标准答案：B知识点解析：暂无解析7、向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币()元的,应由承销团承销。A、3亿B、2亿C、1亿D、5000万标准答案：D知识点解析：暂无解析8、证监会发审委的委员为25人,其中中国证监会的人员()名,中国证监会以外的人员()名。A、5,20B、20,5C、10,15D、15,10标准答案：A知识点解析：暂无解析9、承销金额在()元以上、承销团在10家以上可设2~3家副主承销商。A、1亿B、2亿C、3亿D、4亿标准答案：C知识点解析：暂无解析10、发审委的普通程序中,每次参加发审委会议的发审委委员为7名,表决投票时同意票数达到()票为通过。A、7B、6C、5D、4标准答案：C知识点解析：暂无解析二、多项选择题(本题共12题，每题1.0分，共12分。)11、下列关于首次公开发行股票独立性的说法中,正确的是()。标准答案：A,B,C,D知识点解析：暂无解析12、下列选项中,关于在创业板上市公司首次公开发行股票的条件说法正确的有()。标准答案：A,B,C,D知识点解析：暂无解析13、下列关于保荐人的说法中,正确的是()。标准答案：A,B,C,D知识点解析：暂无解析14、下列关于辅导报告的说法中,正确的是()。标准答案：A,B,C,D知识点解析：暂无解析15、保荐人尽职调查中募集资金运用调查包括()。标准答案：A,B,C知识点解析：暂无解析16、专项复核报告至少包括()。标准答案：A,B,C,D知识点解析：暂无解析17、下列关于首次公开发行股票的主体资格说法中,正确的是()。标准答案：C,D知识点解析：暂无解析18、下列关于发行人应当符合的条件说法中,正确的是()。标准答案：A,B,C知识点解析：暂无解析19、发行人的财务独立是指()。标准答案：A,B,C,D知识点解析：暂无解析20、首次公开发行股票,发行人的董事、监事和高级管理人员符合法律、行政法规和规章规定的任职资格,且不得有下列()情形。标准答案：A,D知识点解析：暂无解析21、首次公开发行股票,发行人不得有()情形。标准答案：A,B,C,D知识点解析：暂无解析22、发行人符合以下情形,可视为公司控制权没有发生变更()。标准答案：A,B知识点解析：暂无解析三、判断题(本题共10题，每题1.0分，共10分。)23、招股说明书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况,无须包括招股说明书全文各部分的主要内容。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：暂无解析24、注册会计师在审计过程中,由于审计范围受到委托人、被审计单位或客观环境的严重限制,不能获取必要的审计证据,以致无法对会计报表整体发表审计意见时,应当出具拒绝表示意见的审计报告。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：暂无解析25、如果拟上市公司不能作出盈利预测,则应在发行公告和招股说明书的显要位置作出风险警示。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：暂无解析26、预先披露的招股说明书(申报稿)是发行人发行股票的正式文件,应含有价格信息,但发行人不得据此发行股票。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：暂无解析27、募集资金数额和投资项目不必与发行人现有生产经营规模相符合,但应与财务状况、技术水平和管理能力等相适应。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：暂无解析28、资产评估报告是评估机构完成评估工作后出具的专业报告。该报告涉及国有资产的,须经过股东会或董事会确认后生效。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：暂无解析29、中国证券业协会可对证券经营机构担任某只股票发行的承销商资格提出否决意见。如提出否决意见,中国证券业协会将在收到承销商备案材料的15个工作日内函告主承销商,同时抄报中国证监会。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：暂无解析30、发审委会议表决采取记名投票方式。表决票设同意票、反对票、弃权。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：暂无解析31、拟发行公司若最近一年实现的净利润低于上一年的净利润或盈利预测数,必须重新提交发审会讨论。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：暂无解析32、当注册会计师出具有保留意见的审计报告时,如果认为必要,可以在意见段之后,增加对重要事项的说明。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：暂无解析首次公开发行股票的准备和推荐核准程序练习试卷第2套一、单项选择题(本题共10题，每题1.0分，共10分。)1、资产评估报告的有效期为评估基准日起的()。A、3个月B、6个月C、1年D、2年标准答案：C知识点解析：暂无解析2、招股说明书由发行人在保荐人及其他中介机构的辅助下完成,由()表决通过。A、发起人大会B、股东大会C、公司董事会D、公司监事会标准答案：C知识点解析：暂无解析3、资产评估报告书的撰写应当遵循的原则有()。A、公开、公平、公正B、客观、公正、实事求是C、严谨、公正、实事求是D、公开、高效、经济标准答案：B知识点解析：暂无解析4、()对首次公开发行股票前的辅导工作进行监督和指导,派出机构负责辖区内辅导工作的监督管理。A、中国证监会B、财政部C、中国人民银行D、中国银监会标准答案：A知识点解析：暂无解析5、注册会计师认为会计报表的编制符合《企业会计准则》及国家其他有关财务会计法规,在所有重大方面公允地反映了被审计单位的财务状况、经营成果和资金变动情况会计处理的方法前后期一致,而且注册会计师在根据独立审计准则进行独立审计的过程中,未受到阻碍和限制,不存在应该调整而被审计单位未予调整的重要事项,可以出具()的审计报告。A、拒绝表示意见B、否定意见C、无保留意见D、保留意见标准答案：C知识点解析：暂无解析6、注册会计师在审计过程中,由于审计范围受到委托人、被审计单位或客观环境的严重限制,不能获取必要的审计证据,以致无法对会计报表整体发表审计意见时,应当出具()的审计报告。A、拒绝表示意见B、否定意见C、无保留意见D、保留意见标准答案：A知识点解析：暂无解析7、首次公开发行股票如有盈利预测审核报告,预测期间的确定原则为:如果预测是在发行人会计年度的前6个月作出的,则为()。A、预测时起至该会计年度前3个月止的期限B、预测时起至该会计年度前6个月止的期限C、预测时起至该会计年度前9个月止的期限D、预测时起至该会计年度结束时止的期限标准答案：D知识点解析：暂无解析8、发行人自股份有限公司成立后,持续经营时间应当在()年以上。A、1B、2C、3D、5标准答案：C知识点解析：暂无解析9、发行人最近()年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化,实际控制人没有发生变更。A、1B、2C、3D、4标准答案：C知识点解析：暂无解析10、发行人的董事、监事和高级管理人员符合法律、行政法规和规章规定的任职资格,且不得在最近()个月内受到中国证监会行政处罚,或者最近()个月内受到证券交易所公开谴责。A、12,12B、12,36C、36,36D、36,12标准答案：D知识点解析：暂无解析二、多项选择题(本题共12题，每题1.0分，共12分。)11、下列选项中,关于在创业板上市公司首次公开发行股票的条件中“其他条件”说法正确的是()。标准答案：A,B,C,D知识点解析：暂无解析12、盈利预测的数据至少应包括营业收入、利润总额以及()。标准答案：A,B知识点解析：暂无解析13、注册会计师的审计意见的类型有()。标准答案：B,C,D知识点解析：暂无解析14、下列情形中,中国证监会可认为辅导工作不合格的有()。标准答案：A,B,C,D知识点解析：暂无解析15、下列关于招股说明书的说法中,正确的是()。标准答案：A,C知识点解析：暂无解析16、发审委委员应当符合下列条件()。标准答案：A,B,C,D知识点解析：暂无解析17、发审委委员有()情形之一的,中国证监会应当予以解聘。标准答案：A,B,C,D知识点解析：暂无解析18、下列关于资产评估报告的说法中,正确的是()。标准答案：A,B,C知识点解析：暂无解析19、发行人与承销团各成员之间的关联关系情况披露,主要应包括()。标准答案：C,D知识点解析：暂无解析20、发行人在财务与会计方面应当符合()条件。标准答案：C,D知识点解析：暂无解析21、下列关于盈利预测审核报告的说法中,正确的是()。标准答案：A,C知识点解析：暂无解析22、资产评估结论应当包括()。标准答案：A,B,C,D知识点解析：暂无解析三、判断题(本题共10题，每题1.0分，共10分。)23、被重组方重组前一会计年度末的资产总额或前一会计年度的营业收入或利润总额达到或超过重组前发行人相应项目20%的,申报财务报表至少须包含重组完成后的最近1期资产负债表。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：暂无解析24、中国证监会发现发行人存在重大法律障碍或风险隐患而未在辅导工作总结报告中指明的,可以认定辅导工作不合格。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：暂无解析25、中国证监会对辅导工作认定不合格的,可不受理辅导对象的申请,受理辅导对象的申请文件后发现辅导不合格的,可中止或终止审核。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：暂无解析26、尽职调查中同业竞争与关联交易调查包括:同业竞争情况、关联方及关联交易情况。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：暂无解析27、发行人报送的申请文件应包括公开披露的文件和一切相关的资料。整套申请文件包括两个部分,即要求在指定报刊披露的文件和要求在指定网站披露的文件。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：暂无解析28、申请文件所有需要签名处,均应为签名人亲笔签名,不得以名章、签名章代替。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：暂无解析29、资产评估报告是评估机构完成评估工作后出具的专业报告。该报告涉及国有资产的,须经过国有资产管理部门、有关的主管部门核准或备案;该报告不涉及国有资产的,须经过股东会或董事会确认后生效。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：暂无解析30、申请文件一经受理,未经中国证监会同意,不得增加、撤回或更换。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：暂无解析31、保荐机构辅导工作完成后,应由发行人所在地的中国证监会派出机构进行辅导验收。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：暂无解析32、发审委委员每届任期1年,可以连任,但连续任期最长不超过3届。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：暂无解析首次公开发行股票的准备和推荐核准程序练习试卷第3套一、单项选择题(本题共10题，每题1.0分，共10分。)1、提交中国证监会的法律意见书和律师工作报告应是经()名以上具有执行证券期货相关业务资格的经办律师和其所在律师事务所的负责人签名。A、2B、3C、4D、5标准答案：A知识点解析：提交中国证监会的法律意见书和律师工作报告应是经两名以上经办律师和其所在律师事务所的负责人签名，并经该律师事务所加盖公章、签署日期的正式文件。2、发审委会议适用普通程序时，参加发审委会议的发审委委员为()名，表决投票时同意票数达到()票为通过，同意票数未达到此票数为未通过。A、74B、75C、95D、96标准答案：B知识点解析：发审委会议适用普通程序时，每次参加发审委会议的发审委委员为7名，表决投票时同意票数达到5票为通过，同意票数未达到5票为未通过。3、在创业板上市公司首次公开发行股票，要求现任董事、监事和高级管理人员具备任职资格，能够忠实勤勉地履行职责，最近()内未收到过中国证监会的行政处罚，最近()内未收到过证券交易所的公开谴责。A、2年1年B、3年2年C、3年1年D、2年2年标准答案：C知识点解析：在创业板上市公司首开发行股票，要求发行人的董事、监事和高级管理人员了解股票发行上市相关法律法规，知悉上市公司及其董事、监事和高级管理人员的法定义务和责任，近3年内未受到中国证监会的行政处罚，或者最近1年内未受到证券交易所公开谴责。4、()是股份有限公司发行股票时就发行中的有关事项向公众作出披露，并向非特定投资人提出购买或销售其股票的要约邀请性文件。A、招股说明书B、股票发行公告C、招股说明书摘要考试大论坛D、首次公开发行股票的申请报告标准答案：A知识点解析：招股说明书是发行人发行股票时，就发行中的有关事项向公众作出披露，并向非特定投资人提出购买或销售其股票的要约邀请性文件。5、上市公司申请发行新股，要求公司最近()个月净资本等风险控制指标与中国证监会规定标准的比较情况。A、12B、18C、20D、24标准答案：B知识点解析：上市公司申请发行新股，公司财务指标及风险控制指标应达到最近18个月净资本等风险控制指标与中国证监会规定标准的比较情况。6、上市公司申请发行新股，要求现任董事、监事和高级管理人员具备任职资格，能够忠实勤勉地履行职责，最近()内未收到过中国证监会的行政处罚，最近()内未收到过证券交易所的公开谴责。A、12个月16个月B、36个月36个月C、12个月12个月D、36个月12个月标准答案：D知识点解析：上市公司申请发行新股，要求发行人的董事、监事和高’级管理人员应符合法律、行政法规和规章规定的任职资格，最近36个月内未受到中国证监会的行政处罚，或者最近12个月内未受到证券交易所公开谴责。7、在招股说明书中，发行人应披露()关联交易对其财务状况和经营成果的影响。A、近1年B、近18个月C、近2年D、近3年标准答案：A知识点解析：略8、在创业板上市公司首次公开发行股票，要求公司最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于()万元，且持续增长。A、500B、800C、1000D、1500标准答案：C知识点解析：在创业板上市公司首次公开发行股票，最近两年应连续盈利，最近两年净利润累计不少于1000万元，且持续增长；或者最近1年盈利，且净利润不少于500万元，最近1年营业收入不少于5000万元，最近两年营业收入增长率均不低于30%。净利润以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据。9、证券公司从事证券发行上市保荐业务，应依照规定向()申请保荐机构资格。A、国务院B、中国证监会C、发改委D、中国人民银行标准答案：B知识点解析：证券公司从事证券发行上市保荐业务，应依照规定向中国证监会申请保荐机构资格。未经中国证监会核准，任何机构和个人不得从事保荐业务。10、当证券发行规模达到一定数量时可以采用联合保荐，但参与联合保荐的保荐机构不得超过()家。A、2B、3C、4D、5标准答案：A知识点解析：证券发行规模达到一定数量的，可以采用联合保荐，但参与联合保荐的保荐机构不得超过2家。二、多项选择题(本题共5题，每题1.0分，共5分。)11、上市公司应当在募集资金到账后两周内与()签订募集资金专户存储监管协议。标准答案：B,D知识点解析：上市公司应当在募集资金到账后两周内与保荐人、存放募集资金的商业银行签订募集资金专户存储三方监管协议。12、出现下列()情形，可以在保荐协议到期前终止保荐协议。标准答案：A,C知识点解析：刊登证券发行募集文件以后直至持续督导工作结束，保荐机构和发行人不得终止保荐协议，但存在合理理由的情形除外。如发行人因再次申请发行证券另行聘请保荐机构、保荐机构被中国证监会撤销保荐机构资格的，应当终止保荐协议。终止保荐协议的，保荐机构和发行人应当自终止之日起5个工作日内向中国证监会、证券交易所报告并说明原因。13、保荐机构及其保荐代表人履行保荐职责可对发行人行使下列()权利。标准答案：B,C,D知识点解析：保荐机构及其保荐代表人履行保荐职责可时发行人行使下列权利：(1)要求发行人及时通报信息；(2)定期或者不定期对发行人进行回访，查阅保荐工作需要的发行人材料；(3)列席发行人的股东大会、董事会和监事会；(4)对发行人的信息披露文件及向中国证监会、证券交易所提交的其他文件进行事前审阅；(5)对有关部门关注的发行人相关事项进行核查，必要时可聘请相关证券服务机构配合；(6)按照中国证监会、证券交易所信息披露规定，对发行人违法违规的事项发表公开声明；(7)中国证监会规定或者保荐协议约定的其他权利。14、注册会计师应当根据审计结论给出审计意见，审计意见主要有()类型。标准答案：A,B,C,D知识点解析：略15、在主板上市公司首次公开发行股票，发行人应具有()条件。标准答案：A,B,C,D知识点解析：发行主体应具备下列条件：(1)发行人应当是依法设立且合法存续的股份有限公司；(2)发行人自股份有限公司成立后，持续经营时间应当在3年以上，但经国务院批准的除外；(3)发行人的注册资本已足额缴纳，发起人或者股东用作出资的资产的财产权转移手续已办理完毕，发行人的主要资产不存在重大权属纠纷；(4)发行人的生产经营符合法律、行政法规和公司章程的规定，符合国家产业政策；(5)发行人最近3年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更。三、判断题(本题共10题，每题1.0分，共10分。)16、保荐协议签订后，保荐机构应在5个工作日内报发行人所在地的中国证监会派出机构备案。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：略17、申请文件受理后、发行审核委员会审核前，发行人应当将招股说明书(申报稿)在中国证监会网站预先披露。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：略18、发行人可以将招股说明书(申报稿)在中国证监会网站刊登之前刊登于其企业网站。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：发行人可以将招股说明书(申报稿)刊登于其企业网站，但披露内容应当与中国证监会网站的完全一致，且不得早于在中国证监会网站的披露时间。19、招股说明书是发行人向中国证监会申请公开发行申报材料的必备部分。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：略20、发行人报送申请文件后，在中国证监会核准前，如发生应予披露事项而来不及说明的可以不再进行说明。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：发行人报送申请文件后，在中国证监会核准前，发生应予披露事项的，应向中国证监会书面说明情况，并及时修改招股说明书及其摘要。21、对于会计报表的反映就其整体而言是公允的，只是个别会计事项的处理或个别会计报表项目的编制不符合相关规定的，注册会计师应当出具保留意见。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：略22、盈利预测如果是在发行人会计年度的前6个月作出的，则预测期间为预测时起至不超过下一个会计年度结束时止的期限。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：如果预测是在发行人会计年度的前6个月作出的，则预测期间为预测时起至该会计年度结束时止的期限。23、如果拟上市公司不能作出盈利预测，则对企业的盈利能力可以不做任何说明。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：如果拟上市公司不能作出盈利预测，则应在发行公告和招股说明书的显要位置作出风险警示。24、有关国有股权无偿划转或者重组等属于国有资产监督管理的整体性调整，经国务院国有资产监督管理机构或者省级人民政府按照相关程序决策通过，且发行人能够提供有关决策或者批复文件的可视为公司控制权没有发生变更。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：略25、首次公开发行上市的股份有限公司的资金不得被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：略首次公开发行股票的准备和推荐核准程序练习试卷第4套一、单项选择题(本题共9题，每题1.0分，共9分。)1、保荐机构的保荐工作底稿应当真实、准确、完整地反映整个保荐工作的全过程并妥善保存，保存期不少于()年。A、5B、7C、9D、10标准答案：D知识点解析：保荐机构应当定期对尽职调查工作日志进行检查。保荐工作底稿应当真实、准确、完整地反映整个保荐工作的全过程并妥善保存，保存期不少于10年。2、对于首次公开发行股票并上市，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后()个完整会计年度。A、1B、2C、3D、4标准答案：B知识点解析：首次公开发行股票并上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度。3、对于上市公司发行新股、可转换公司债券，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后()个完整会计年度。A、1B、2C、3D、4标准答案：A知识点解析：上市公司发行新股、可转换公司债券的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度。4、持续督导工作结束后，保荐机构应当在发行人公告年度报告之日起的()个工作日内向中国证监会、证券交易所报送保荐总结报告书。A、5B、10C、15D、20标准答案：B知识点解析：持续督导工作结束后，保荐机构应当在发行人公告年度报告之日起的10个工作日内向中国证监会、证券交易所报送保荐总结报告书。5、首次公开发行并上市的股份有限公司最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币()。A、2000万B、3000万C、4000D、5000标准答案：B知识点解析：最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元，净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据。6、招股说明书由发行人在保荐机构及其他中介机构的辅助下完成，由公司()表决通过。A、股东大会B、监事会C、董事会D、高级管理人员标准答案：C知识点解析：招股说明书由发行人在保荐人及其他中介机构的辅助下完成，由公司董事会表决通过。7、资产评估报告的有效期为评估基准日起的()年。A、1B、2C、3D、4标准答案：A知识点解析：资产评估报告的有效期为评估基准日起的1年。8、注册会计师在审计过程中，由于审计范围受到委托人、被审计单位或客观环境的严重限制，不能获取必要的审计证据时，应出具()的审计报告。A、无保意见B、保留意见C、否定意见D、拒绝表示意见标准答案：D知识点解析：注册会计师在审计过程中，由于审计范围受到委托人、被审计单位或客观环境的严重限制，不能获取必要的审计证据，以致无法对会计报表整体发表审计意见时，应当出具拒绝表示意见的审计报告。9、首次公开发行并上市的股份有限公司最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币()万元。A、3000B、4000C、5000D、6000标准答案：C知识点解析：首次公开发行并上市的股份有限公司最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元；或者最近3个会计年度营业收入累计超过人民币3亿元。二、多项选择题(本题共5题，每题1.0分，共5分。)10、资产评估报告的正文包括()内容。标准答案：A,B,C,D知识点解析：资产评估报告的正文包括下列内容：(1)评估机构与委托单位的名称；(2)评估目的与评估范围；(3)资产状况与产权归属；(4)评估基准日期；(5)评估原则；(6)评估依据；(7)评估方法和计价标准；(8)资产评估说明；(9)资产评估结论；(10)评估附件名称；(11)评估日期；(12)评估人员签章。11、公司重组方式主要有()。标准答案：A,B,C,D知识点解析：公司重组方式遵循市场化原则，包括以下方式：(1)发行人收购被重组方股权；(2)发行人收购被重组方的经营性资产；(3)公司控制权人以被重组方股权或经营性资产对发行人进行增资；(4)发行人吸收合并被重组方。12、下列()情形，需要聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责。标准答案：B,D知识点解析：发行人应就下列事项聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责：(1)首次公开发行股票并上市；(2)上市公司发行新股、可转换公司债券；(3)中国证监会认定的其他情形。13、承销说明书应包括下列内容()。标准答案：A,B,C,D知识点解析：承销说明书应包括以下内容：(1)承销商和发行人名称；(2)承销方式；(3)承销股票的种类、数量、金额及发行价格；(4)承销团各成员的承销份额；(5)承销期及起止日期；(6)承销费用及计算、支付方式；(7)承销团各成员的对外投资情况及持有发行人股份的情况；(8)中国证监会及中国证券业协会所要求的其他事项。14、发审委委员应当符合下列条件()。标准答案：A,B,C,D知识点解析：发审委委员应当符合下列条件：(1)坚持原则，公正廉洁，忠于职守，严格遵守国家法律、行政法规和规章；(2)熟悉证券、会计业务及有关的法律、行政法规和规章；(3)精通所从事行业的专业知识，在所从事的领域内有较高声誉；(4)没有违法、违纪记录；(5)中国证监会认为需要符合的其他条件。三、判断题(本题共10题，每题1.0分，共10分。)15、招股说明书内容与格式准则是信息披露的最低要求。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：略16、预先披露的招股说明书(申报稿)也是发行人发行股票的正式文件，含有价格信息，发行人要据此发行股票。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：发行人及其全体董事、监事和高级管理人员应当保证预先披露的招股说明书(申报稿)的内容真实、准确、完整。预先披露的招股说明书(申报稿)不是发行人发行股票的正式文件，不能含有价格信息，发行人不得据此发行股票。17、招股说明书摘要必须包括招股说明书全文各部分的主要内容。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：招股说明书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况，无须包括招股说明书全文各部分的主要内容。18、资产评估报告由委托单位的主管部门签署意见后，应报送国家国有资产管理部门审核、验证、确认。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：略19、发行人的业务独立性要求发行人的业务应当独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：略20、发审委会议表决采取不记名投票方式。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：发审委会议表决采取记名投票方式。表决票设同意票和反对票，发审委委员不得弃权。21、暂缓表决的发行申请再次提交发审委会议审核时，原则上由另外一组发审委委员审核。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：暂缓表决的发行申请再次提交发审委会议审核时，原则上仍由原发审委委员审核。22、发审委审核上市公司非公开发行股票申请和中国证监会规定的其他非公开发行证券申请，适用普通程序规定。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：发审委审核上市公司非公开发行股票申请和中国证监会规定的其他非公开发行证券申请，适用特别程序规定。23、中国证监会对发审委实行问责制度，发审委会议审核意见与表决结果有明显差异的，中国证监会可以要求所有参会发审委委员分别作出解释和说明。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：略24、发行人更换保荐人应重新履行申报程序，并重新办理发行人申请文件的受理手续。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：略首次公开发行股票的准备和推荐核准程序练习试卷第5套一、单项选择题(本题共10题，每题1.0分，共10分。)1、证券发行规模达到一定数量的,可以联合保荐,但参与联合保荐的保荐机构不得超过()家。A、2B、3C、4D、5标准答案：A知识点解析：暂无解析2、保荐机构应就《证券发行上市保荐业务管理办法》()所列事项作出承诺。A、第33条B、第34条C、第35条D、第36条标准答案：A知识点解析：暂无解析3、保荐工作底稿的存档时间不少于()年。A、5B、10C、15D、20标准答案：B知识点解析：暂无解析4、招股说明书的有效期为()个月,自中国证监会核准发行申请前招股说明书最后一次签署之日起计算。A、3B、4C、5D、6标准答案：D知识点解析：暂无解析5、招股说明书摘要在由中国证监会制定的至少()种全国性报刊上及发行人选择的其他报刊上刊登。A、1B、2C、3D、4标准答案：A知识点解析：暂无解析6、招股说明书中引用的财务报表在其最近一期截至日后()内有效。A、4个月B、6个月C、1季度D、1年标准答案：B知识点解析：暂无解析7、第9号准则附录规定的申请文件目录是对发行申请文件的()。A、一般要求B、最低要求C、最高要求D、参考要求标准答案：B知识点解析：暂无解析8、发行人报送申请文件,初次报送应提交()。A、原件两份,复印件两份B、原件一份,复印件两份C、原件一份,复印件一份D、原件一份,复印件三份标准答案：D知识点解析：暂无解析9、持续督导工作结束后,保荐机构应当在发行人公告年度报告之日起()个工作日内向中国证监会报送保荐总结报告书。A、5B、10C、15D、20标准答案：B知识点解析：暂无解析10、()是评估机构完成评估工作后出具的专业报告。该报告涉及国有资产的,须经过国有资产管理部门、有关的主管部门核准或备案;该报告不涉及国有资产的,须经过股东会或董事会确认后生效。A、招股说明书B、资产评