海外债的工作计划

海外债的工作计划第一篇海外债的工作计划第一篇各位领导、同事们：

大家好!在虎年到来之际，首先我代表物流部给大家拜个早年，预祝大家虎年虎虎生威、财源广进。

____年，是公司领导克服各种困难，带领大家开源节流，想方设法扩大业务收入，平稳发展的一年;也是我物流部根据公司领导的指示，精益管理、严格控制成本，谋求突破的一年;同时，也是本人在各位同事关心支持下持续改进、不断成长的一年。为获得公司领导和在座各位的可贵意见，现就本部门及本人各项具体工作汇报如下：

根据我物流部的情况，开源可能性较小，而节流确实是本部门重中之重，这在今年的财务费用明细中能看得出来。

1.物流部费用现状

本部门今年所发生费用占公司费用比率有上升的趋势，现进行说明。物流费用可以分为固定和变动两部分，固定费用不随公司业务变化变化，变动部分随公司业务增加而增加。当变动部分随公司其他部门费用降低变得越小时，固定部分分摊就会越大，而物流部短期能够降低的只有变动部分，这就造成整个物流费用占公司费用比率具有上升趋势。

2.控制费用不拘小节

严格控制必须发生的费用，杜绝没用必要的费用。对于配送费用，我物流部严格按照最优化路线，最少路费、停车费，罗选成主动节省停车费成了大家的共识。从公明拉设备回石岩，货运公司报价5000元，我们实际节省80%。对于各种设备的保养，我们也是价比三家。例如粤b________油泵问题，罗____咨询好几家，费用都在1000元左右，但是我们实际只花费三百余元，节省60%以上。对于一些小事情，我们也是尽量节省，例如为石岩仓库窗户刷油漆，我们都是自己买油漆，不请物业代为刷。凡此种.种，不胜枚举，变动费用节省达60%以上，虽然没有为公司做出突出贡献，但是也尽了自己的努力。

3.固定费用控制

根据公司领导对物流部下属仓库指示，把原珠海仓库库存龙骨一次性转移到石岩，为公司节省一定的仓储费用。另外，我们配合呼哥拟把银湖仓库对外出租，进一步降低部门管理的固定费用。

1.完善部门管理制度

按照领导意见，对各项管理制度进行修改。在保持原有流程不变的基础上，加入了财务监督等条款，进一步规范出入库流程。

2.提升部门人员服务意识、安全意识

本部门在强调多创效益的同时，必须确保服务质量、操作安全，要求部门人员既要节省费用，更要对业务部门、客户提供服务和保障，支持业务部门多创效益。认真贯彻落实安全第

一、预防为主、综合治理的方针。一年来，本部门无一例投诉、无一例安全事故。

3.加强部门人员知识技能自我培训

由于公司业务不饱和，本部门人员经常利用空闲进行自我培训、自我提升，为公司未来发展储备力量。

过去一年中，经过领导的支持和各相关部门配合，富林木地板和瓷砖清货，并处理了银湖仓库部分精品、壁布样品。此外，中建投南头仓库取消时，其尚有部分矿面板确定作废品处理。我部门罗____转告本人后，决定暂时先运回石岩仓库，已备公司将来使用。

确保财务原始数据可靠性为了确保财物各项工作及时完成，保证财务数据与业务数据的有效衔接，为公司决策提供更加充分的依据。在出入库时，本部门所有人员亲自上阵。例如岩棉卸货时，本人爬上爬下对数据，之后连续几天脖子手臂发痒。此外，本部门或本人为了及时、准确地向财务提供所需的各项报告的数据，不间断工作十几个小时是常事。例如最近一次数据整理，近一千项数据，要逐一注明原始单据，时间紧任务重。在牺牲了午饭的前提下，十多个小时搞定。

为了保证公司其他部门业务正常运作，本部门或本人尽量完成各种其他部门没有或无法完成的工作。例如去年一年为公司组装维护电脑三十余人次，维护打印机等事务也有很多次。此外，本人参与党委及工会事务处理，负责起草了一定量的文件，参与组织了部分活动。由于这些非本部门业务，在此不再细说。

限于篇幅，本部门其他业务不再表述。以上功过希望领导、同事不啻指出，只要大家不说我敷衍于事，本人就心满意足了。当然了，一年来取得的成绩不属于某个人的功劳，这是在公司领导的大力支持和各位同事配合下，全体物流部人员共同努力了的结果，在此我要特别感谢龚总，及物流部全体员工，没有你们的支持就没有物流部以上的成绩。

还是那句话，虽然大环境决定了我们的小环境，以至于我们没有亮点，但是过去的一年是我们在公司领导的关怀下走过的踏实、温暖的一年。我们没有收获的激动，但是我们还有奋斗的激情;我们没有可喜的成绩，但是我们还有美好的梦想;我们没有过人的能力，但是我们做到了其他人无法或不肯做到的事。____年过去了，我们没有完成年初的目标，这还请领导能够够谅解。为了在____年能有一个改观，我物流部将严格按照公司领导的指示做事，以公司的利益为重。

____年部门工作展望：

1.继续开源节流。

为了降低费用，本部门计划于年内配合呼哥把银湖对外出租，用以弥补石岩仓库的固定支出。进一步缩减车辆费用、管理费用。对于石岩仓库现有报废设备，本部门计划于春节前后配合钢哥处理掉。

2.加强部门管理，优化出入库及配送流程

确保出入库准确率达到100%，进一步缩减积压库存，加快资金周转。杜绝不必要的部门资源空转，采用邮政包裹投递优化配送路线。要求部门人员不断学习物流知识、加强产品培训。

3.进一步提升服务水平，创造和谐的同事关系。

在新的一年里，本部门或本人将一如既往地为各位同事服务，保证大家能全身心地投入到主要业务中。只要大家一句话，我们将把疲惫带走，把满意留下。

海外债的工作计划第二篇企业要做好发债工作，除了要掌握发债的相关概念、基本流程和主要内容外，还要认真研究发债的策略，它是指导我们发债工作的基本方法和导向。为此，文章从以下五个方面阐述企业发债策略。

(一)企业发债方式的选择策略

企业的发债方式一般有两种:直接发债和间接发债。

1．直接发债

直接发债是指注册成立在中国境内的企业直接发行境外债券。在这种方式下，由发债企业(母公司)作为发行人直接通过自身信用评级发债。该模式较为简单，无须在境外设立特殊目的子公司，省去了子公司设立及离岸律师法律意见书出具的部分费用，提高了效率，且信用度较高、资金回流监管较少。但还本付息程序要由境内发债主体完成，涉及跨境支付，需缴纳约17%的预提所得税等。同时，对于境外债券持有人将来从发行人处获得的利息收入部分，将按照中国税法的有关规定，需由发行人实行源泉扣缴，即非居民企业债券持有人代扣代缴10%、非居民个人债券持有人代扣代缴20%的预提所得税。由于债券发行构架简单，发行成本较低，也成为境外债券融资市场常见的发行方式。

2．间接发债

间接发债是指中国境内企业通过其注册设立在境外的子公司来间接发行境外债券。在这种方式下，发债主体是企业的境外子公司或特殊目的公司(SPV)。由于发债限制少、要求较低，目前更多的境内企业采取间接发债方式。在间接发债方式里，还可细分为以下三种情况。在直接跨境担保方式下，由于境内注册的母公司为境外发行债券的子公司进行了担保，债券发行取得了增信，融资成本也较低，投资者一般愿意购买。因此，企业可实现较大规模的融资。但此方式审批时间略长，在窗口指导下资金使用受到限制。

由于发债人不是中国境内企业，其发生的相关税不适用于中国税务。

因此，采取此种方式发债的企业多数为在境外有资金需求的大型企业。在境内公司提供维好协议或股权购买承诺协议等增信措施方式(以下简称“担保”方式)下，境内母公司明确在担保项下债券发行还本付息由境外公司或机构完成的前提下，一是采用为境外发债人出具维好协议增信或提供担保，承诺境外发债人在履行偿还债券本息时有足够的资金作保障等。二是采用为境外子公司或分支机构提供担保或股权收购承诺协议，一旦此债务出现违约，境内母公司可以以收购资产方式，对该债券本息进行兜底。股权收购承诺协议方式，适用于发债主体是由境内母公司在境外设立的已经持续经营了一定时间且持有一定资产的实体。在担保方式下，无须在外管局备案，审批较为简单，资金入境便利，回流资金没有限制，不存在跨境支付预提所得税等。但若债项违约，在投资人要求境内担保企业履约时，跨境资金支付和相关协议落实，都需取得外管局等相关监管部门审批，在合规性、时效性上都存在着不确定性。

在银行出具备用信用证方式下，发债企业可以充分利用第三方担保银行出具的备用信用证，为企业的债项增信助益。若发债企业不能按时支付本息，债券持有人有权要求担保银行代为支付。因此，该模式具有较强的信用支持，发债的票面利率往往也较低，将有效降低债券发行成本，但需要额外支付银行担保费用。因此，此种方式企业相对较少采用。

(二)企业境外发行债券的类型选择策略

境外债券类型包括美元债券、欧元债券、人民币债券以及日元、英镑等币种的债券。具体发行何种债券币种类型，要由发债企业根据债券市场和自身需求来决定。目前来看，市场上发行境外债券的主流还是美元债券，其主要基于两点考虑:一是美元作为国际硬通货的国际地位，兑换其他币种比较方便;二是市场上有丰富的金融工具可以对冲美元兑换人民币的汇率波动。

(三)发债时机的选择策略

尽管关于发债时机的选择理论，在国内外有不同的争论和看法，但本文认为，在实际发债中存在着发债时机的选择问题，且发债时机的选择是一项很重要且具有挑战性的工作，它会直接涉及发行价格，影响到市场认购的热情。因此，企业要综合考虑发债的最佳时机。

首先，要考虑到宏观环境的影响。要高度关注国内外经济发展形势，尤其是国内各项经济政策的变化，如国家货币政策的变化等，在此政策支撑下，推行了去杠杆、去杠杆化、银根收紧等一系列经济调控政策，直接带来了融资市场的资金流动和资金价格变化等问题。另外，国家有关债券管理文件的出台，也会或多或少地影响到企业的债券融资，如:2007年8月中国证监会颁布了《公司债券发行试点办法》，规范了公司债券发行行为，使我国企业债券年度发行规模由2006年的1015亿元增加到2008年的2366．9亿元。因此，企业应结合自身融资的需求，把握住有利于发债的政策利好时机，精准实施债券融资。否则，企业应放弃发债的动机，对已申报的发债项目，可向发改委申请延期，等观察到有利于发债的环境时再实施。

其次，要分析融资市场环境的变化。市场利率是发债人应关注的重点，而债券指数则是融资市场参与者最关注的指标。刘魁通过实证分析认为，债券发行规模与债券指数、收盘指数和利好政策有正相关。因此，企业发债的时机应选择在当市场利率较低、债券指数增高和出现有利于债券市场发行的利好政策因素时。

另外，从历年市场利率变化分析表明，每年12月底至次年春节期间是资金困难和年报等待期，市场投资热情不高;5～6月是传统发债高峰期，投资者选择面较宽，企业发债定价不占优势;往往每年4月发债人较少，市场热钱较多，投资人都在寻找好标的，此时发债很有可能供不应求，这是企业发债的最好时点。除此之外，企业还要对未来市场变化进行预测，只有在既分析历史并预测未来的基础上，才能更好地选择发债时机。

(四)发债团队组建和人员协作策略

在企业发债过程中，发债团队和人员起到了不可替代的作用。因此，组建好发债团队，强化人员协作，也是决定发债是否成功的重要因素之一。

目前，为了应对市场和业务需要，很多企业都根据职能的划分，细分了内部科室或部门，并相应地招录不少的专业人才。但发债工作涉及部门多、政策业务繁杂，并需要发债企业提供第三方人出具的有关材料，因此，仅靠有限的企业内部专业人员及其知识面，是无法完成其发债工作的。同时，在企业整个发债过程中，需要发债企业与中介机构等分工协作、密切配合，切实加强相互间的沟通与交流。

首先，企业要根据发债的工作需要，抽调市场、营销、法务、财务、审计等内部人员。其次，再依据企业的增信需要等，及时聘请承销商、发行人、律师、评级机构、审计机构、金融机构和印刷商等机构和人员。将上述已定调聘人员组建成发债团队，一起共同完成信用评级、债券发行信息准备、尽职调查、路演演示材料准备以及所有文件的起草和审阅，并获得外管局、发改委等部门监管批文等一系列工作。

因此，在此项工作中，必须要指定总牵头人，负责全面安排、落实好企业参与部门人员和聘请中介机构等人员的分工，制订、实施好“发债工作推进时限表”;并根据工作性质的不同，切实协调、把控好企业与上级监管部门和聘请中介机构等之间的关系，按照分工协作、各负其责的原则，不断推进发债工作。

海外债的工作计划第三篇根据中心作重点和整体安排及思路，在领导指导下、以及各财务人员的大力支持下，完成了各项财务工作任务，确保工作有序、较好地履行了会计职能，为保证中心财务工作顺利进行发挥了积极的作用我简单的做了一个个人总结。

一年来，自觉服从组织和领导的安排，努力做好各项工作，较好地完成了各项工作任务。由于财会工作繁事、杂事多，其工作都具有事务性和突发性的特点，因此结合具体情况，全年的工作总结如下：

一、完成的主要工作：

1、及时准确的完成各月记帐、结帐和账务处理工作，及时准确地填报市各类月度、季度、年终统计报表，按时向各部门报送。完成了税务申报与缴纳，以及往来银行间的业务和各种日常费用的缴纳。

2、以认真的态度积极参加西安市财政局集中所得税培训，做好财务软件记账及系统的维护。

3、对各类会计档案，进行了分类、装订、归档。

二、加强学习，注重提升个人修养和综合素质

2、认真学习财经方面的各项规定，自觉按照国家的财经政策和程序办事。

3、努力钻研业务知识，积极参加相关部门组织的各种业务技能的培训，始终把增强服务意识作为一切工作的基础；始终把工作放在严谨、细致、扎实、求实上，脚踏实地工作。

4、不断改进学习方法，讲求学习效果，“在工作中学习，在学习中工作”，坚持学以致用，注重融会贯通，理论联系实际，用新的知识、新的思维和新的启示，巩固和丰富综合知识，使自身综合能力不断得到提高。

三、存在的不足

尽管我们*完成了今年的各项工作任务，但必须看到工作存在的不足：

1、理论水平不高，当前社会会计知识和业务更新换代比较快，缺乏对新的业务知识和会计法规的系统学习，导致了会计基础知识和会计基础工作缺乏，影响来工作水平的提高。

2、忙于应付事务性工作多，深入探讨、思考、认认真真的研究条件及财务管理办法、工作制度少，工作有广度，没深度。

3、只干工作，不善于总结，所以有些工作费力气大，但与收效不成比例，事倍功半的现象时有发生，今后要逐步学习用科学的方法，善总结、勤思考，逐步达到事半功倍的的效果。

四、严格履行会计岗位职责，扎实做好本职工作

1、不断学习、更新知识、转变观念、完善自我，跟上时代发展的步伐。

2、善于总结，提出自己的意见和建议，为领导决策提供准确依据，不断提高单位管理水平和经济效益。总结经验，建立健全良好的工作机制。

海外债的工作计划第四篇光阴如梭，半年的工作转瞬又将成为历史，今天站在这个发言席上，我多想骄傲自豪地说一声：“一份耕坛一份收获，我没有辜负领导的期望”。然而，近阶段的工作检查与仓库管理员的理论考试的结果，让我切切实实看到了财务管理的许多薄弱之处，作为财务部的主要责任领导，我负有不可推卸的责任。“务实、求实、抓落实”，对照公司的精益管理高标准严要求，唯有先调整自己的理念，彻底转变观念，从全新的角度审视和重整自身工作，才能让各项工作真正落实到实处，下面本人查找问题如下：

其一、年初至今，财务部整个条线人员一直没有得到过稳定，大事小事，压在身上，往往重视了这头却忽视了那头，有点头轻脚重没能全方位地进行管理;

其二、人员的不够稳定使工作进入疲劳状态，恶性循环，导致工作思路不清晰，忽略了管理员的业务培训。

其三、主观上思想有过动摇，未给自己加压，没有真正进入角色;其四、忽略了团队管理，与各级领导、各个部门之间缺乏沟通;

其五、工作思路上没有创新意识，比如目标管理思路上不清晰，绩效管理上力度不够，出现问题后处理力度不够;

以上几点是我部门与个人存在的最主要的问题根源，财务部门作为公司的一个主要职能监督部门，“当好家、理好财，更好地服务企业”是我财务部门应尽的职责。在公司加强管理、规范经济行为、提高企业竞争力等等方面我们负有很大的义务与责任。只有不断的反省与总结，管理工作才能得到提高!。

“查找不足赶先进，立足根本争先进”，时值润发集团提出“树标兵、学先进、促发展、争效益”活动、润发机械又一度成为整个集团的标兵企业，“鑫宏企业与本公司进行对口红旗竞赛”的今天，作为个人我们要实现体现自已的人身价值，企业的兴衰直接关系到个人的荣辱，作为财务管理部门，为公司实现共同的目标我们要添砖加瓦，学习润机的六种精神：艰苦创业精神、改革创新精神、拓展市场精神、精益管理精神、永不满足精神、顾全大局精神。

我们要把这六种精神贯穿于具体的工作中中去，下半年工作作为财务部的主要责任领导，对于“如何提高自我，服务于企业”这门必修课，我将不断地加强学习，完善自我，把“学习先进、赶超先进、争当先进”融入到工作中去，重点将放在加强仓库管理与财务分析这二块，下面就工作计划与思路向大会作一汇报：

内部管理制度通过将近一年多来的实施，仍然有许多不合理的地方，为使企业的管理制度更趋于完善，财务部将结合集团管理的要求，与有关部门进行修正。

部门责任领导之间明确分工职责，按照年初签定的责任合同，组织落实强化到位，领导之间相互信任，遇事不推诿，搞好通力协助，对分管内容加强责任考核力度，做到奖罚分明;

海外债的工作计划第五篇对于拟在疫情防控期间进行海外发债的企业而言，为了最大化实现利益，规避法律风险，应当在海外发债的过程中注意如下几点：

01.红利政策的适用条件可能存在局限性

尽管各主管部门相继发布了海外发债的利好政策，但部分政策的适用仍存在“对疫情防控确有需要的”的前提，而该前提的具体含义却并未在相关利好政策中明确。参考上海证券交易所于2020年2月8日发布的《关于疫情防控期间债券业务安排有关事项的通知》，疫情防控相关领域企业或行业主要包括：

1）注册地或实际经营地在湖北等疫情严重地区的企业；

2）批发和零售业，交通运输、仓储和邮政业，文化、体育和娱乐业，住宿和餐饮业等受疫情影响较大行业的企业；

3）募集资金全部或部分用于疫情防控领域的企业，包括疫情防控涉及的重点医疗物资和医药产品制造及采购、科研攻关、生活必需品支持、防疫相关基础设施建设、交通运输物流、公用事业服务等。

基于此，实践中对于红利政策的适用，仍可能存在领域或行业的限制，而前述所列举企业或行业能够利用红利政策进行发债的可能性较大，其他企业则仍可能需要结合当地实际情况与主管部门沟通协商是否适用红利政策。

02.抓紧窗口期，合理安排融资计划

对于拟进行海外发债的企业而言，应当在了解和掌握相关政策的适用期限及取得有效期延长的批复基础之上，结合本企业及所处行业的资金周期规律，制定较为详细可行的融资计划。避免因当期海外发债金额过高，而给未来运营带来无法纾解的还款压力，降低债务到期的违约风险，避免信用评级降级。

03.已有规定继续适用，避免越雷池

虽然疫情防控期间国家推出特殊政策放开部分限制，但对于未放开领域，企业仍应遵循原有流程和相关规定。如国家发改委于2015年9月发布的《国家发展改革委关于推进企业发行外债备案登记制管理改革的通知》所要求的境外发行的1年期以上债券备案要求并未因疫情防控而取消。

此外，部分行业在海外发债方面有特殊限制，例如在房地产行业，国家发改委要求相关企业海外发债的主要用途为偿还到期债务，避免产生债务违约，同时，限制房地产企业外债资金投资境内外房地产项目、补充运营资金等，并要求企业提交资金用途承诺。

海外债的工作计划第六篇（一）加大宣传力度，营造良好氛围

进一步拓展宣传渠道，加大宣传力度，开展形式新颖、内容丰富、贴近社会热点的各类活动，在全校范围内再次营造“说普通话、写规范字、做文明人”的良好氛围。

2、加大语言文字规范化宣传力度。在师生中开展形式多样，富有实效的语言文字规范化宣传教育活动。

（1）利用广播、黑板报、挂牌等渠道，宣传语言文字规范化要求，提示师生在校园内规范用语用字。

（2）精心组织并开展好“推普宣传周”活动，在活动中提高认识，增强意识，明确目标。

（二）建立健全制度，确保工作落实

1、建立培训制度，强化训练，提高普及程度。

（1）语文教师的普通话水平要达到二级乙等以上；非语文教师和职员要达到三级甲等以上。不达标或未参加培训测试的教职工，首先参加培训，然后再进行测试。学校鼓励教职工参加更高等级的普通话培训和测试。

（2）班主任组织各班学生学习语言文字工作政策法规每期一次以上，开展语言文字工作宣传活动每期一次以上。班主任组织开展学习宣传与培训活动要纳入班队工作计划之中，适时开展大型的主题活动。

（3）加强普通话口语教学和汉字书写教学。学校所有课程必须使用普通话授课，使普通话真正成为教学语言。按照新课程标准要求，结合本学科教学特点，强化口语教学和写字训练。在教学过程中，要注重培养学生普通话口语能力，要注重培养学生正确分辨其识字范围内的规范字和不规范字的能力，训练学生正确书写汉字，使学生的语言应用能力得到普遍提高。学科教师要充分结合课堂教学加强对学生进行规范用语、用字训练。语文教师尤其要加强学生普通话口语教学和汉字书写教学，要按照课程标准要求对学生进行规范用语、