物业公司年度预算管理办法

物业公司年度预算管理办法第一章总则第一条为了深化公司全面预算管理的思想,有效利用和控制公司在经营过程中的收支,作到计划性、前瞻性和有序性,制定本制度。

第二条通过实施全面预算管理,可以明确并量化公司的经营目标、规范企业的管理控制、落实各预算主体的责任、明确各级责权、明确考核依据,为企业的目标实现提供保证。

第三条原则以事前预测、事中控制和事后分析相结合。第二章预算组织第四条预算主体，以谁花费、谁预算的原则,预算的主体（部门或客服中心)负责人是费用收支的责任人。第五条预算管理组织预算管理小组:由公司总经理或总经理授权人、执行总经理、财务人员、综合管理部负责人组成,全面负责公司运营范围的预算管理，预算管理小组负责人为财务负责人。第三章预算责权第六条职责和权利各预算主体协助财务人员负责预算的编制和执行。公司、各预算主体负责人依据权限进行审核和执行。财务人员做好监督、信息支持和稽核工作。预算管理小组负责预算草案审批和执行监管。财务部负责日常公司预算执行监管。第七条预算范围公司预算内容预算收入:物业服务费、经营收入、有偿服务费、劳务费收入、其他收入。预算支出:人员成本（含工资、社保、公积金、福利费）、办公费、保洁耗材、业务招待费、设备购置费、折旧费、保险费、工程维修费、维修材料、绿化费、保洁费、保安费、税费、不可预见费、其他支出。各预算主体预算内容预算收入:废品回收收入、租赁费、停车费、其他收入等。预算支出:人员成本（含工资、社保、公积金、福利费）、办公费、维修费、绿化费、保洁费、办公费、工程维护耗材、其他支出。（三）安保费用、保洁费由综合管理部（人力资源）按照项目客服中心作预算,由预算管理小组分解到项目客服中心。预算支出:人员经费、器械购置费、业务费、其他支出。第八条预算目标的界定（一）在物业服务和管理过程当中发生的计划性、周期性和阶段性的可预见的收支。（二）因突发或新增项目的无预见依据而又超出预算机动经费30%的再按此办法进行预算管理。第四章预算执行与管理（二）公司预算管理小组,对各预算主体提报的预算草案进行审核、商讨、汇总,达成共识,再综合公司的预算依据形成公司的预算草案。（三）确定预算总额后,预算管理小组将预案上报公司董事会审定,达不成共识,再下放到各逐级预算主体进行调整,直至达成共识。第二十一条公司机动经费（不可预见费）规模由财务人员依据以往的额支出情况结合各预算主体负责人的意见编制预算计划,报预算管理小组讨论、确定。第六章业绩报告及差异分析第二十二条公司预算管理小组,对预算主体和各专项预算支出情况进行管理、控制和分析,定期将预算执行情况予以公布,并每半年举行一次全面预算执行情况大检查。第二十三条年终,监管预算执行情况的财务部和预算主体负责人必须向预算管理小组汇总编制预算执行报告。报告要分析预算收入、支出与实际收入、支出存在的差异,以及各项任务完成的情况,并提出改进措施。做到数字准确、内容完整、说明充分、报送及时。第七章预算指标考核第二十四条各预算主体的年度或阶段性预算列入客服中心处年度或阶段性工作目标考核书中,