金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷5（共180题）

金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷5（共9套）（共180题）金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷第1套一、单选题组题(本题共20题，每题1.0分，共20分。)张先生是某企业的策划总监，工作收入较高且稳定；张太太是某国有企业普通职工，收入也较稳定。夫妻两人有一女儿，现刚满一岁。夫妻双方父母都已退休在家，有养老金和基本医疗保险。虽然如此，但是张先生还是希望对自己的家庭作一个理财规划，经过初步沟通面谈后，理财规划师获得了以下家庭、职业与财务信息：一、案例成员四、假设条件年通货膨胀率为5%；年收入保持稳定；每月开支已包括女儿学前教育费；买车后每月增加2000元开支；计算的时间点为今年年初。结合全球资本市场近十年实际收益率及我国资本市场现状判断基金年化收益率：按股票型15%，平衡型10%，债券型7%，黄金5%计算。1、根据张先生家庭资产配置的特点，张先生一家具备一定的理财知识和风险意识，不追求高收益高回报，属于()投资者。A、稳健型B、积极型C、保守型D、回避型标准答案：A知识点解析：稳健型的投资者强调本期收入的稳定性和规则性，因此，通常都选择信用等级较高的债券和红利高而且安全的股票，选股时把安全性当做首要的参考指标。2、根据家庭资产负债表，张先生家庭的负债比率为()。A、0B、0.1C、0.2D、0.3标准答案：A知识点解析：张先生家庭的总负债为0，负债比率=总负债/净资产=0。3、根据家庭资产负债表，张先生家庭的净资产偿付比例是()。A、0.2B、0.5C、0.7D、1标准答案：D知识点解析：净资产偿付比例=净资产/总资产=1。4、4、关于个人资产负债表的表述，下列说法错误的是()。A、反映客户个人资产负债在某一期间的情况B、理财规划师可以根据客户情况进行格式设计C、通常分为资产和负债两部分D、通常以数据调查表为编制基础标准答案：A知识点解析：个人资产负债表反映客户个人资产负债在一定时点的情况。5、张先生家庭的储蓄比率为()。A、0.4B、0.5C、0.6D、0.7标准答案：B知识点解析：储蓄比率=年净收入/年总收入=10/20=0.5。6、张先生家庭的保费支出比率是()。A、0.06B、0.09C、0.1D、0.15标准答案：A知识点解析：保费支出比率=年保费/年收入=11852÷200000=0.05926≈0.06。7、下列关于张先生家庭财务状况的综合评析，不正确的是()。A、收入稳定，收支盈余较高B、中低收益资产配置比例过低，资产增值能力较差C、家庭保障计划不充分，保额过低D、家庭成员身处不同生命周期，没有针对性地进行统筹合理规划标准答案：B知识点解析：张先生家庭中低收益资产配置比例过高，资产增值能力较差，投资效率低，难以抵御通胀压力。8、下列不属于货币市场金融投资工具特点的是()。A、短期B、高风险C、可交易D、流动性强标准答案：B知识点解析：货币市场金融投资工具的特点有：短期(通常在1年以内)，低风险，可交易和流动性强等。9、选择性支出可以选择现在消费，提升当前的生活质量，使其高于基本水准；也可以选择储蓄，当作支付未来消费的财源。未来消费可以按照人生三大理财目标(购房、子女教育与退休)来划分出四种典型的理财价值观。那么先牺牲后享受的理念属于()。A、蚂蚁族B、蟋蟀族C、蜗牛族D、慈爱的乌鸦族标准答案：A知识点解析：先牺牲后享受的蚂蚁族，习惯于将大部分选择性支出都存起来，而他们储蓄投资的最重要目标就是期待退休后享受更高品质的生活水平。高储蓄率是其最突出的特征。10、关于理财目标确定原则的表述，下列错误的是()。A、理财目标应具体明确B、理财目标应兼顾期限和时间先后顺序C、理财目标应注重现金规划服从投资规划D、理财目标必定要服从现实标准答案：C知识点解析：暂无解析11、张先生家庭的月结余为9321元，那么月结余比率为()。A、0.26B、0.39C、0.56D、0.63标准答案：C知识点解析：月结余比率=月结余/月总收入=9321÷16667=0.5592≈0.56。12、假设债券型基金的年化收益率为7%。张先生家庭的月结余是9321元，如果其中的2121元用于每月定投债券型基金，则年末终值约为()元。A、24285B、25285C、26285D、27285标准答案：C知识点解析：暂无解析13、假设债券型基金的年化收益率为15%。张先生家庭的月结余是9321元：如果其中的3600元用于每月定投股票型基金，则6年后可实现()元的投资目标。A、395625B、400235C、404225D、416425标准答案：D知识点解析：暂无解析14、投资的基本策略中有一种称作“4321”法则，指的是()。A、收入的40%用于供房和其他投资，30%用于家庭生活开支，20%用于银行存款，10%购买保险B、收入的40%用于家庭生活开支，30%用于供房和其他投资，20%用于银行存款，10%购买保险C、收入的40%用于供房和其他投资，30%用于家庭生活开支，20%购买保险，10%用于银行存款D、收入的40%用于家庭生活开支，30%用于供房和其他投资，20%购买保险，10%用于银行存款标准答案：A知识点解析：暂无解析15、目前我国市面的基金主要包括______。这三种基金的收益率从高到低依次为()。A、股票型基金、货币市场基金、债券基金B、债券基金、股票型基金、货币市场基金C、股票型基金、债券基金、货币市场基金D、债券基金、货币市场基金、股票型基金标准答案：C知识点解析：暂无解析16、投资总是有风险的，风险的大小一方面由所选择的投资品种的自身因素所决定，即非系统性风险；另一方面则可能存在一定的系统性风险，如政策变动和各种不可抗力因素等。关于通货膨胀风险的说法正确的是()。A、通货膨胀率高于票面利率，投资者将得不到利息B、通货膨胀使实际利息额低于票面利息额C、通货膨胀侵蚀购买力，使定息债券投资吸引力下降D、通货膨胀率上升，使债券价格下降标准答案：B知识点解析：暂无解析17、当前大多数国家的养老保险体系有三个支柱，即基本养老保险、企业年金和()。A、商业养老保险B、年金养老保险C、基金养老保险D、个人储蓄型养老保险标准答案：A知识点解析：暂无解析18、投资者在投资时，面临诸多投资品的选择，即使在收益相当的情况下，风险也会有差别，下列对于债券风险大小排序正确的是()。A、国债＜地方政府债券＜企业债券＜金融债券B、国债＜企业债券＜金融债券＜地方政府债券C、金融债券＜国债＜地方政府债券＜企业债券D、国债＜地方政府债券＜金融债券＜企业债券标准答案：A知识点解析：暂无解析19、下列证券中属于混合证券的是()。A、优先股股票B、公司债券C、普通股股票D、可转换债券标准答案：D知识点解析：混合证券有很多种类，一般而言都是融合了债券、股票和期权等的部分优点，例如可转换债券。对于企业，发行这类证券可通过节税等降低融资成本，也因适应市场不同需求易于发行。而对于投资人而言，即可选择将证券作为普通债券以获得固定投资回报，也可以在未来通过债券转换为普通股等方式，获得股价上涨带来的好处。20、张先生夫妇目前四险一金齐备，但是缺乏意外险。理财规划师建议张先生家庭购买意外伤害保险。关于意外伤害保险，下列说法不正确的是()。A、属于定额给付性保险，当保险责任构成时，保险人按照保险合同中约定的保险金额给付死亡保险金或残疾保险金B、个人意外伤害保险可以分为自愿意外伤害保险和强制意外伤害保险C、意外伤害保险是以人的身体为保险标的，采用不定值保险D、意外伤害保险合同与普通人寿保险合同的区别在于，伤害保险合同针对的是意外事故造成的伤害或因伤害引起的残疾或死亡标准答案：C知识点解析：意外伤害保险是以人的身体为保险标的，只能采用定额保险。金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷第2套一、单选题组题(本题共20题，每题1.0分，共20分。)应女士是个单身妈妈，其子正在读初中，为了两人以后的生活，特制定了一个理财计划，经过初步沟通面谈后，获得了以下家庭、职业与财务信息，你将作出什么样的理财协助计划?一、家庭成员资料四、理财目标1．储备子女的教育金：初中三年，教育费用现值6000/年，高中三年，教育费用现值8000元/年，大学四年，教育费用现值12000元/年；2．完善家庭保障体系；3．买房：60万元房子，42万元贷款；4．养老金准备：55岁退休，退休费用现值10000元/年，而医疗费用支出增加至现值4800元/年，预期寿命80岁。五、假设条件1．通货膨胀率为3%，收入增长率为3%，学费增长率为4%，投资报酬率为5%；2．利率水平维持稳定，五年内住房公积金贷款利率为4.14%，五年以上为4.59%；五年内商品房商业贷款利率为5.85%，五年以上为6.39%。当地住房公积金贷款的上限为30万元：3．个人所得税的免征额为2000元，住房公积金、养老金、医疗保险金和失业保险金分别为税前收入的7%，8%，2%，1%，“四金”允许税前扣除。1、下列关于该家庭的生命周期分析正确的是()。A、该家庭处于形成期，家庭负担随着子女的出生而增加B、该家庭处于成长期，子女教育金的储备、家庭保障体系的完善、退休养老金的储备等均是这一阶段的理财重点C、该家庭处于成熟期，收入储蓄达到最大值，是储蓄养老金的黄金时期D、该家庭处于衰老期，耗用退休准备金的阶段标准答案：B知识点解析：暂无解析2、综合分析应女士的家庭情况，理财应首先解决的问题是()。A、家庭保障问题B、子女教育金准备问题C、资产投资单一问题D、购房金准备问题标准答案：A知识点解析：应女士未购买任何商业保险，是家庭惟一的收入来源，背负着儿子的教育生活费用，一旦发生意外，后果不堪设想，家庭面临着潜在的重大风险，因此家庭保障问题是首要问题。3、下列关于该家庭的财务比率分析正确的是()。Ⅰ．流动性比率为9.47，该家庭的流动性资产可以满足家庭9个月的开支，流动性比例过高Ⅱ．每月结余比例为52.5%，一个家庭的每月结余比例应控制在40%以上，所以目前该家庭的每月结余比例较为合理Ⅲ．财务自由度为8.33%，比例偏低，最好能达到1Ⅳ．保费支出比率为0，说明该家庭保障严重不足A、Ⅰ、ⅡB、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、Ⅱ、ⅢD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ标准答案：D知识点解析：暂无解析4、下列关于该家庭的资产负债表的分析不正确的是()。A、家庭的资产负债率为0，为了实现理财目标，应适当利用财务杠杆B、净资产投资率为0，家庭金融资产的盈利能力较低，应适当增加投资产品的比重C、净资产成长率为20.63%，这代表家庭积累净资产的速度，成长率越高，净资产积累速度越快D、投资性资产比重为0，说明该家庭的清偿能力较弱标准答案：D知识点解析：清偿比率衡量清偿能力的强弱，该家庭的清偿比率为1，清偿能力强。5、结合应女士的风险偏好，不建议应女士选用以下投资工具()。A、货币市场基金B、平衡基金C、股票D、国债标准答案：C知识点解析：应女士投资较为保守，且工作较忙，所以不建议投资股票。6、假设应女士采用双十原则规划保险，保费预算为工资收入的10%。依目前年龄，十年期定期寿险的费率为每万元保额55元保费，缴费十年终身寿险的费率为每万元保额400元保费，若以先定期寿险后终身寿险的原则来规划保单，那么定期寿险与终身寿险的合理保额应为()。(答案取最接近值)A、定期寿险31826元，终身寿险104174元B、定期寿险33826元，终身寿险106174元C、定期寿险35826元，终身寿险108174元D、定期寿险37826元，终身寿险110174元标准答案：C知识点解析：应有总保额=月生活支出1200×12×10=144000(元)；总保费预算=月收入3770×12×10%=4524元，假设W为终身寿险保额：(144000-W)×55/10000+W×400/10000=45241；解之得：终身寿险保额W=108174(元)，定期寿险保额=144000-108174=35826(元)。7、若按照遗属需求法，应女士以儿子为受益人，假设儿子25岁自立，自立前生活费合计为14万元，预期学费为12万元，则保额应该为()万元。A、12B、14C、26D、52标准答案：C知识点解析：按照遗属需求法，应女士的保额=儿子生活费+儿子的学费=12+14=26(万元)。8、应女士购买新房，如果贷款总额420000元，下列方案组合中第一年利息支付额最低的是()。A、5年期住房公积金贷款200000元，20年期商业贷款220000元B、30年期住房公积金贷款200000元，20年期商业贷款220000元C、30年期住房公积金贷款200000元，5年期商业贷款220000元D、5年期住房公积金贷款200000元，5年期商业贷款220000元标准答案：D知识点解析：贷款期限越短，利息负担越低，所以D项利息支付额最低。9、应开女士若贷20年期的住房公积金贷款20万元，20年期商业贷款22万元，则每月房贷支出合计为()元。A、2801.08B、2901.08C、3001.08D、3101.08标准答案：B知识点解析：每月房贷支出为：PMT(4.59%/12，240，200000)+PMT(6.39%/12，240，220000)=-2901.08。10、应女士买房后，每月结余()元。A、-1031.08B、-901.08C、901.08D、1031.08标准答案：A知识点解析：每月结余=22440/12-2901.08=-1031.08(元)。11、应女士税前收入为()元。A、4703.52B、4803.52C、4903.52D、5003.52标准答案：B知识点解析：假设应女士的税前收入为X元，由式子：(X×82%-2000)×10%-25=X×82%-3770，可得：X=4803.52(元)。12、假设应女士将已累积的住房公积金余额支付购房首付，并办理了公积金偿还公积金贷款，则每月房贷支出减少()元。A、384.26B、768.52C、1152.84D、1537.1标准答案：B知识点解析：每月房贷支出减少额为住房公积金额，所以房贷支出减少额=4803.52×8%×2=768.56(元)。13、由上面的计算可知，购房计划已经严重影响到其他理财目标的实现，理财师建议以租代购，假设房租现值为12000元/年，房价增长率为3%，租房到60岁，房租现值为()元。A、180857.06B、181829.21C、182829.21D、1832829.21标准答案：A知识点解析：折现率=实际报酬率=(1+5%)/(1+3%)-1=1.94%；房租现值为：PV(1.94%，18，-12000)=180857.06。14、儿子教育基金需求的现值为()元。A、81778.08B、82778.08C、83778.08D、84794.4标准答案：D知识点解析：折现率=实际报酬率=(1+5%)/(1+4%)-1=0.96%；儿子初中三年教育费用的现值为：PV(0.96%，3，6000)=-17659.85；儿子上高中时，学费现值为：8000×(1+4%)3=8998.912；儿子高中三年教育费用的现值为：PV(0.96%，3，8998.912)÷(1+5%)3=22880.10；儿子上大学时，学费现值为：12000×(1+4%)6=15183.83；儿子大学四年教育费用的现值为：PV(0.96%，4，15183.83)÷(1+5%)6=-442524.45：儿子教育基金需求的现值为17659.85+22880.10+44254.45=84794.40(元)。15、接第14题，为了满足儿子的教育支出，应女士建立一笔教育基金，以定投方式投资10年，则每月应该投入()元。(基金投资回报率为6%)A、931.09B、935.39C、938.09D、941.39标准答案：D知识点解析：每月投入的金额为：PMT(6%/12，120，-84794.40)=941.39(元)。16、下列步骤中，属于理财师实施个人理财计划第三步骤的是()。A、发现客户，即了解客户养老需求、期望目标和筹资能力B、估算赤字，即根据客户退休生活目标，测算其养老金需求总量和在扣除国家基本养老金和企业养老金以后的差额C、评估资产，即了解客户目前和今后的收入以及储蓄和资产分布状况，并为其作资产状况评估D、设计计划，即设计个人退休计划和风险控制措施，展示退休计划的设计思想、结构和养老金支付水平标准答案：B知识点解析：暂无解析17、退休生活期望值类型不包括()。A、享乐型B、小康型C、温饱型D、基本保障型标准答案：C知识点解析：人们的退休生活期望值大体可以划分为三种类型，包括享乐型、小康型和基本保障型。18、关于退休理财计划，下列说法正确的是()。A、尽早建立退休计划可以获得长期投资收益，风险小、成本低、收益大B、理财规划是有钱人的事，与普通老百姓和工薪阶层无关或关系不大C、退休财务规划就是“投资”或“资金的保值、增值”，要求资金的高收益率D、退休理财是老年人的事，年轻人暂时不需要标准答案：A知识点解析：暂无解析19、应女士退休时的养老金需求为()元。A、424244.83B、424328.66C、426244.83D、427244.83标准答案：B知识点解析：退休时生活费用现值=10000×(1+3%)13=14685.34(元)；医疗费用的现值为4800×(1+3%)13=7048.96(元)。折现率=(1+5%)/(1+3%)-1=2%，退休时的养老金需求为：PV(2%，25，14685.34+7048.96)=-424328.66。20、假设养老金替代率为20%，那么应女士退休时每月领取的养老金为()元。A、1007.27B、1107.27C、1207.27D、1307.27标准答案：B知识点解析：退休时应女士的工资为：3770×(1+3%)13=5536.37(元)，所以每月领取的养老金=退休前工资×养老金替代率=5536.37×20%=1107.27(元)。金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷第3套一、单选题组题(本题共20题，每题1.0分，共20分。)假设陈先生与陈太太是你的新客户，夫妻二人炒股获利后，存在如何调整家庭资产结构的困惑，因此需要金融理财师协助规划。经过初步沟通面谈后，你获得了以下家庭、职业与财务信息：一、案例成员五、理财目标1．购车目标：购置20万元的家庭轿车，2014年给配偶购买价值50万元的轿车；2．准备子女的教育基金，预算至子女取得国外博士学位；3．全家每年2次国内旅游，每年旅游花费4万元；4．买房目标：2021年购买一栋别墅，购买时的市价为500万元；5．准备养老金：60岁退休，即28年后退休，退休生活质量不变，生活20年；6．规划子女创业基金：儿子28岁回国创业，父母支持创业基金100万元。六、假设条件假设通货膨胀率为5%，收入增长率为5%，学费增长率为5%，房产每年的增值率为5%，租金回报率为4%，投资和储蓄回报率均为6%，旅游费用增长率为5%。1、陈先生处于的生涯规划的阶段是()。A、探索期B、建立期C、稳定期D、维持期标准答案：B知识点解析：根据年龄，生涯规划可分为六个时期：①探索期(15～24岁)；②建立期(25～34岁)；③稳定期(35～44岁)；④维持期(45～54岁)；⑤空巢期(55～64岁)；⑥养老期(65岁及以后)。2、关于陈先生家庭投资风险偏好分析，正确的是()。A、陈先生属于冒险型投资者B、陈先生属于稳健型投资者C、陈先生属于保守型投资者D、陈先生属于积极谨慎的投资者标准答案：D知识点解析：陈先生既有对境内A、B股的投资，还有部分资金购买与香港股市相挂钩的基金，此外还有一定数额的外汇存款，所以可以认为陈先生基本属于积极谨慎的投资者。3、下列关于家庭财务结构分析，不正确的是()。A、家庭资产分为流动性资产、自用性资产和投资性资产B、流动性资产包括现金、活期存款、货币市场基金，安全性和流动性最高C、自用性资产包括个人或家庭使用的，且拥有产权的房屋、汽车、珠宝首饰等资产，所以以收取租金为目的房地产属于自用性房地产D、投资性资产包括定期存款、国债、公司债、股票、基金和外币投资产品等标准答案：C知识点解析：以收取租金为目的房地产属于投资性资产，而非自用性房地产。4、关于陈先生的家庭资产负债表分析，不正确的是()。A、负债率低于50%，发生财务危机风险较小B、流动性资产有4万元，其持有动机是交易性动机、预防性动机和投机性动机C、投资性资产权数为52.94%，投资性资产所占比重较大，风险较大D、自用性资产权数为65.88%标准答案：D知识点解析：负债率=负债/总资产=750000/4250000×100%=17.65%，故A项正确；自用性资产权数=自用资产/总资产=2000000/4250000×100%=47.06%，故D项错误。5、关于陈先生家庭财务比率的分析，错误的是()。A、每月还贷比率为18.31%，低于50%，说明还贷能力较强B、流动性比率为90.63，家庭的流动性比率过高，建议减少流动性资产，从而获得更大投资收益及盈余C、流动性比率为3.33，家庭流动性比率合理D、每月结余比率为26%，较为合理，建议增加支出比率，从而改善生活质量标准答案：B知识点解析：暂无解析6、下列关于陈先生净资产成长率论述中，不正确的是()。A、净资产成长率公式也称为致富公式B、陈先生的净资产成长率为5.75%C、净资产成长率表示家庭财富增加的速度，成长率越高资产累计额越快D、净资产成长率代表个人累积净资产的速度，成长率越高净资产累积越快标准答案：C知识点解析：资产成长率表示家庭财富增加的速度，成长率越高，资产累计额越快。7、下列关于提升陈先生的净资产成长率的方法中，错误的是()。A、提高工资薪金所得与理财收入的比重B、提升工资薪金储蓄率C、提高投资报酬率D、提高生息资产占总资产的比重标准答案：A知识点解析：A项应为降低工资薪金所得与理财收入的比重。8、理财分析师在分析陈先生的风险承受能力时，需要考虑陈先生的人口统计学特征，该特征不包括()。A、健康状况B、教育程度C、婚姻状况D、就业状况标准答案：A知识点解析：暂无解析9、陈先生的理财目标优先顺序安排正确的是()。A、增加家庭保障＞改善居住环境＞子女教育金准备＞提高生活品质＞购买房产＞养老金准备＞其它目标B、增加家庭保障＞改善居住环境＞子女教育金准备＞购买房产＞提高生活品质＞养老金准备＞其它目标C、改善居住环境＞增加家庭保障＞子女教育金准备＞购买房产＞提高生活品质＞养老金准备＞其它目标D、改善居住环境＞增加家庭保障＞子女教育金准备＞提高生活品质＞购买房产＞养老金准备＞其它目标标准答案：C知识点解析：暂无解析10、陈先生家庭盈余的用途主要包括()。Ⅰ．当年收入不能满足当年的支出时，可从历年积累的盈余中支取Ⅱ．理财目标实施过程中，如遇资金不足，可从历年积累的盈余中支取Ⅲ．为子女教育金、子女创业基金和养老金储备做准备Ⅳ．家庭最低现金储备一旦被挪用，应以历年积累的盈余补充A、Ⅰ、Ⅱ、ⅢB、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ标准答案：B知识点解析：暂无解析11、理财师建议陈先生将资金从股市中撤出，投资配置为股票基金50%，预计收益率为7.5%；债券基金为35%，预计收益率为5%；货币市场基金为5%，预计收益率为2%；境外代客理财为10%，预计收益率为5%。那么陈先生的投资期望收益率为()。A、5.50%B、6.10%C、6.50%D、7%标准答案：B知识点解析：期望收益率=50%×7.5%+35%×5%+5%×2%+10%×5%=6.1%。12、假设儿子19岁出国留学，本硕博学费和生活费现值为200万元，陈先生建立一教育基金，从现在开始，每月需投入()万元。A、1.26B、1.36C、1.46D、1.56标准答案：B知识点解析：①FV(5%，16，0，200)=-436.57，儿子出国留学时，学费支出现值为436.57万元；②PMT(6%/12，192，0，436.57)=-1.36，每月需要投入1.36万元。13、由收支表和资产负债表可知，陈先生每月房贷支出6000元，房贷余额为75万元。假设商业贷款利率为6%，那么还要()年能还清贷款。(答案取最接近的数)A、13B、15C、17D、18标准答案：C知识点解析：NPER(6%/12，-6000，750000)=196.7(月)，196.7/12=16.4(年)。14、接第13题，若贷款期限是20年，那么商业贷款成数为()。(假设该房贷是自住房地产的房贷，答案取最接近的数)A、二成B、三成C、四成D、五成标准答案：C知识点解析：①PV(6%/12，240，-0.6)=83.75，商业贷款总额为83.75万元；②商业贷款成数=83.75÷200=41.88%。15、如果陈先生要完成2021年在郊区购买市值500万元左右的别墅的计划，已知现在以120万元作为基金，那么其投资回报率至少应为()。A、11.60%B、12.60%C、13.60%D、14.60%标准答案：A知识点解析：投资回报率为：RATE(13，0，-120，500)=11.6%。16、陈先生夫妇退休第一年预计支出为()元。A、255728.52B、256728.52C、257728.52D、258728.52标准答案：D知识点解析：第一年预计支出为：5500×12×(1+5%)28=258728.52(元)。17、陈先生夫妇养老金的需求为()万元。(答案取最接近的数)A、370B、420C、470D、520标准答案：C知识点解析：退休第一年的支出为258728.52元，折现率=(1+6%)/(1+5%)-1=0.95%；PV(0.95%，20，258728.52)=-4692488.25，退休时的养老金需求为4692488.25元，即约为469.2万元。18、假设退休时陈先生夫妇每年可领的养老金为4.8万元，则养老金缺口约为()万元。A、320B、414C、450D、500标准答案：B知识点解析：养老金的现值为：PV(6%，20，-4.8)=55.1(万元)，所以养老金缺口为469.2-55.1=414.1(万元)，即约为414万元。19、为了实现第二年的旅游计划，陈先生第一年每月应储蓄()元。A、3104.79B、3204.79C、3304.79D、3404.79标准答案：D知识点解析：第二年旅游计划需要花费：40000×(1+5%)=42000(元)；PMT(6%/12，12，0，42000)=-3404.79(元)，可见每月应储蓄额为3404.79元。20、陈先生为了筹集儿子的创业基金，每月应投入()元。A、1343B、1443C、1543D、1643标准答案：B知识点解析：PMT(6%/12，300，0，1000000)=-1443(元)。金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷第4套一、单选题组题(本题共20题，每题1.0分，共20分。)假设李莉女士是你的新客户，她和儿子组成了单亲家庭，一个人需要负担儿子教育费、抚养费、本人养老等问题。她面对未来很茫然，需要金融理财师协助规划。经过初步沟通面谈后，你获得了以下家庭、职业与财务等信息：一、案例成员四、假设条件1．假设通货膨胀率为4%；2．收入水平应高于社会增长率，以年通胀率为参考，取年收入增长率为7.5%；3．退休金年投资报酬率取5%；4．年支出增长率、学费年增长率取5%；5．目前家庭开支，不包括教育开支，家庭成员占比为本人85%，儿子15%；6．退休后家庭支出减少20%；10．儿子抚养到大学毕业后，家庭开支只计算本人开支。五、理财目标1．完善家庭保障及税务规划；2．希望能在5年后购买一套新房；3．希望孩子能在国内读完大学后到国外继续深造；4．希望在孩子大学毕业后能每月提供一定的赡养金；5．准备及早开展养老计划，到退休时能够有充裕的资金安享晚年。1、假设李女士住房公积金及社会保险个人缴费比例为14%。李女士的月工资应纳个人所得税税额是()元。A、823B、859C、946D、987标准答案：B知识点解析：应纳税额=(9500-9500×14%-2000)×20%-375=859(元)。2、如果李女士5月份从工资收入中拿出2000元，通过民政部门捐赠给贫困地区。那么，李女士5月份工资所得应纳个人所得税()元。A、500.5B、515.05C、522.85D、550.5标准答案：C知识点解析：捐赠前应纳税所得额=9500-9500×14%-2000=6170(元)，捐赠可扣减限额=6170×30%=1851＜2000元。因此，李女士5月份应纳税额=(6170-1851)×15%-125=522.85(元)。3、李女士年终奖金应纳个人所得税()元。A、5125B、5600C、6875D、7000标准答案：A知识点解析：35000/12=2916.67，因此年终奖金适用的税率为15%，速算扣除数为125。年终奖金应纳税额=35000×15%-125=5125(元)。4、在杂志上撰写评论的所得，李女士可以通过稿酬收入的方式获得稿费，也可以通过劳动报酬获得。关于这两种方法，下列说法错误的是()。A、以稿酬方式获得稿费，李女士应纳税224元B、以劳动报酬的方式获得稿费，李女士应纳税320元C、以稿酬报酬的方式获得稿费，李女士可以获得节税利益D、相比而言，李女士应当选择劳务报酬方式获得稿费收入标准答案：D知识点解析：以稿酬方式获得稿费，李女士的应纳税额=(2400-800)×20%×(1-30%)=224(元)；而采取劳动报酬的方式，李女士应纳税额=(2400+800)×20%=320(元)；因此李女士应选择以稿酬所得的形式取得稿费。5、关于流动比率，下列说法错误的是()。A、流动比率也称营运资金比率(WorkingCapitalRatio)或真实比率(RealRatio)，是反映企业或家庭短期偿债能力的指标B、流动比率高，一般认为偿债保证程度较强，意味着有足够的现金或银行存款偿债C、未反映企业资金融通状况D、无法评估未来资金流量标准答案：B知识点解析：流动比率高，一般认为偿债保证程度较强，但并不一定有足够的现金或银行存款偿债，因为流动资产除了货币资金以外，还有存货、应收账款、待摊费用等项目，有可能出现虽然流动比率高，但真正用来偿债的现金和存款却严重短缺的现象，所以分析流动比率时，还需进一步分析流动资产的构成项目。6、李女士的家庭财务流动比率是______，______合理范围内。()A、1；不在B、1.5；不在C、2；在D、2.5；在标准答案：C知识点解析：流动比率=流动资产/流动负债=10000/5000=2，其合理的范围是2～10，因此李女士的财产流动比率在合理范围内。7、下列关于财务自由度的描述正确的是()。A、财务自由度是指客户的财务状况能否满足客户的各种消费需求B、财务自由度反映了客户是否能在今后靠理财收入维持日常生活C、财务自由度等于家庭年工作收入/年支出D、财务自由度与家庭理财计划没有关系标准答案：B知识点解析：财务自由度等于年理财收入/年支出；财务自由度会对家庭的理财计划产生重要的影响，财务自由度低，不利于理财计划目标的实现。8、假设李女士的家庭年利息收入为3600元，那么李女士的财务自由度是()。A、5%B、6%C、7%D、8%标准答案：C知识点解析：李女士的家庭财务自由度=3600/51400≈7%。9、关于财务自由度的范围，说法正确的是()。A、1%～5%属于合理范围B、5%～10%属于合理范围C、10%～15%属于合理范围D、15%～20%属于合理范围标准答案：D知识点解析：暂无解析10、李女士的儿子5年后将离现在住处较远的一所高中读书。为了更好地照顾孩子，李女士准备5年后以85万元的价格将现有住房出售，然后在那所高中的附近购买一套住房。预计房价为120万元。到时李女士可从自己的住房公积金中提取15万元，其余需要通过每月投资固定金额加以筹集。假设李女士的投资收益率为9%。那么她每月应最少投资()元。A、2568B、2614C、2652D、2687标准答案：C知识点解析：旧房出售价85万元，住房公积金可提取15万元，新房价格为120万元。资金缺口为20万元。PMT(9%/12，5×12，0，200000)=-2652，即李女士每月应至少投资2652元。11、李女士的儿子8年以后在国内上大学。目前大学一年费用为2万元，李女士准备在儿子刚上大学时就准备好大学四年的费用。假设李女士的投资收益率为9%，学费年增长率为5%。李女士需要准备()万元。A、9.98B、10.27C、11.14D、12.09标准答案：C知识点解析：FV(5%，8，0，-2)=2.95；PV(9%-5%，4，2.95，0，1)=-11.14，因此李女士需要准备11.14万元，用于支付儿子上大学的费用。12、李女士的儿子12年以后出国深造三年。目前出国留学一年费用为10万元。李女士准备在儿子出国时就准备好全部出国的费用。假设李女士的投资收益率为9%，出国留学费用年增长率为5%，则李女士需要准备()万元。A、50.58B、51.83C、52.79D、53.47标准答案：B知识点解析：FV(5%，12，0，-10)=17.96；PV(9%-5%，3，17.96，0，1)=-51.83。因此李女士需要准备51.83万元，用于支付儿子出国深造的费用。13、由资产负债表得知，李女士的紧急预备金为12580元，对于紧急预备金的描述错误的是()。A、紧急预备金可以使家庭在发生意外时仍能维持原来的生活B、紧急预备金为家庭月收入的3～6倍C、紧急预备金对其流动性没有要求D、在发生意外情况时，紧急预备金也仅仅能帮助家庭拖上一段时间标准答案：C知识点解析：作为紧急预备金，其流动性要高，因为没有人能预先知道会发生什么，因此作为紧急预备金的资金一定要保持高度的流动性，想用时马上就能用。14、理财计划目标的实现受投资报酬率的影响______，敏感性______。()A、最大；最高B、不大；一般C、不大；最高D、最大；一般标准答案：A知识点解析：理财目标的实现受到投资报酬率的影响最大，因此敏感性最高，当投资组合中各部分资产收益率发生较大变化时，需重新调整投资组合，使其恢复至固定比例。15、如果李女士要进行投资理财，则她应该选择的理财产品是()。A、开放式基金加银行理财产品B、股票等高收益产品C、投资房地产D、银行储蓄标准答案：A知识点解析：目前市场上存在着投资理财方式有很多，包括银行储蓄、股票投资、购买国债、投资房地产、委托理财等。针对李女士的情况，应选择开放式基金加银行理财产品的组合方式。因为开放式基金和银行理财产品是中小投资者比较理想的选择，它将众多小资金汇集成大资金，组织专业团队，运用组合投资手段、依托专业研究结果进行投资。16、目前李女士还没有办理任何类型的保险，这对于她的家庭经济保障非常不利，因此她应办理一些保险以保障家庭经济的正常运行。关于她购买保险的说法错误的是()。A、应购买保费低但保障功能相对较高的消费型保险B、应购买医疗保险(特别是重大疾病险)、定期寿险、意外险等C、应购买保费高，保障功能也高的保险D、为儿子购买医疗保险(门诊及重大疾病)、意外险等标准答案：C知识点解析：李女士是家庭的经济支柱，收入水平一般，不应购买保费很高的保险类别，而应根据自己的收入情况，选择保费低但保障功能相对较高的消费型保险，如医疗保险(特别是重大疾病险)、定期寿险、意外险等。另外，也可以为儿子购买医疗保险(门诊及重大疾病)、意外险等。17、下列因素中对李女士长期理财目标的实现影响不大的是()。A、收入年增长率B、学费年增长率C、退休金年投资报酬率D、家庭资产的流动比率标准答案：D知识点解析：家庭资产的流动比率无法评估未来的资金流量，反映的是短期家庭的偿债能力。18、李女士的家庭资产中，不包括()。A、流动性资产B、收益性资产C、成长性资产D、限制性资产标准答案：C知识点解析：流动性资产包括现金、活期存款、货币市场基金；收益性资产包括定存、债券、寿险现金价值等；成长性资产包括股票、衍生性金融商品等；限制性资产包括公积金、养老金、企业年金等。根据李女士的资产负债表，李女士的家庭资产中不包括成长性资产。19、假设李女士55岁退休，儿子已经工作且家庭开支减少，但由于她退休前的家庭开支巨大造成退休后的养老金替代率只有12.9%，养老金替代率过低会影响正常的退休后生活。关于养老金替代率描述正确的是()。A、养老金替代率，是指劳动者退休时的养老金领取水平与退休前工资收入水平之间的比率B、养老金替代率是衡量劳动者退休前后生活保障水平差异的基本指标之一C、养老金替代率的具体数值，通常是以“某年度新退休人员的平均养老金”除以“上一年度在职职工的平均工资收入”来获得D、我国城镇基本养老金目标替代率为50%左右标准答案：A知识点解析：养老金替代率，是指劳动者退休时的养老金领取水平与退休前工资收入水平之间的比率。它是衡量劳动者退休前后生活保障水平差异的基本指标之一。养老金替代率的具体数值，通常是以“某年度新退休人员的平均养老金”除以“同一年度在职职工的平均工资收入”来获得。由于我国目前实行的城镇企业职工基本养老保险制度，是一个以向城镇企业退休人员提供基本生活保障为目的的制度。因此，这个制度设计的基本养老金目标替代率为60%左右。20、李女士退休后除了退休金及儿子每月给的赡养费意外，李女士自己还需要大约1500元的费用，用于改善生活质量。李女士退休后还能活20年，退休后投资收益率为3.5%。为了退休后每月月初获得1500元，李女士应该在退休前筹集()万元资金。A、23.91B、24.56C、24.78D、25.94标准答案：D知识点解析：PV(3.5%/12，20×12，1500，0，1)=-259393.02，因此李女士退休前应筹资大约25.94万元。金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷第5套一、单选题组题(本题共20题，每题1.0分，共20分。)双胞胎家庭的一大特点是家庭负担重，尤其是子女的教育费用，要比普通的独生子女家庭高一倍，对于这样的特殊家庭，在理财规划方面与普通家庭也不同。一、案例成员四、保险方面夫妻俩未投任何商业保险，只是给双胞胎女儿们各投了一份综合险，每年的保费总支出为5000元左右。五、家庭理财目标1．住房改善：近两年希望将现有价值80万元左右的两室一厅旧房换成120万元以内三室两厅的新房；2．子女教育：近6年为两个女儿筹备足够的大学教育费用；3．购车计划：近期为丈夫购置一辆价值10万元左右的私人轿车；4．安享晚年：希望20年后夫妻都可以安安心心退休，并且至少能维持现有的生活水平不变。合理准备退休后的养老基金，到时不再增添子女的生活负担。六、假设条件1．人民币对美元汇率为7.0；2．收入增长率=3%；3．投资报酬率=6%；4．通货膨胀率=生活支出增长率=3%；5．当前大学学费水平为1万元/年/人；6．大学学费增长率=5%；7．退休生活水平保持不变；8．退休后生活25年；9．假定退休后夫妻两人领取的社会养老金各为800元/月，共给付10年；10．若夫妻两人中发生意外，家庭年生活费用调整率为80%。1、家庭生命周期是研究客户不同阶段行为特征和价值取向的重要工具，根据李先生家庭的特点，该家庭现处于生命周期中的()。A、家庭形成期B、家庭成长期C、家庭成熟期D、家庭衰老期标准答案：B知识点解析：李先生家庭处于家庭成长期，教育负担增加，保险需求达到高峰，生活支出平稳。2、下列义务性支出和选择性支出的组合错误的是()。A、义务性支出——生活基本开销，选择性支出——现在不消费储蓄起来投资运用B、义务性支出——已有负债之本利摊还，选择性支出——居家重新装潢C、义务性支出——续期保费支出，选择性支出——投资型保单增额保障支出D、义务性支出——筹备子女大学学费，选择性支出——留遗产给子女标准答案：D知识点解析：义务性支出指现在已有的负担，没有选择性一定要支付的费用。因此即使筹备子女大学学费可当作父母的义务，但因为是在将来支出，所以还是视为选择性支出。3、下列各项属于个人/家庭负债的有()。Ⅰ．家庭供养人口Ⅱ．无住房Ⅲ．无医疗保险Ⅳ．借款和贷款A、Ⅰ、ⅢB、Ⅱ、ⅣC、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ标准答案：D知识点解析：暂无解析4、关于李先生家庭资产负债情况的分析，下列说法错误的是()。A、家庭的金融资产全部为银行存款B、资产安全性较高，但收益水平偏低C、家庭流动性资产所占的比重较大D、家庭资产可能会缩水标准答案：C知识点解析：暂无解析5、李先生家庭每年的收入总额为()元。A、98000B、108000C、118000D、128000标准答案：B知识点解析：每年总收入=8500×12+6000=108000(元)。6、李先生家庭每年的结余额为()元。A、52200B、53200C、54200D、55200标准答案：C知识点解析：每年结余额=月结余额×12+年度结余额=4600×12-1000=54200(元)。7、下列关于家庭财务收支情况的分析错误的是()。A、整个家庭的收入主要来源是工资性收入B、家庭距离财务自由(日常固定开支主要依赖理财收入)还有很大的距离C、目前家庭每年的结余比例为60%，比例偏高D、潜在的支出，会造成收支节余比例的下降标准答案：C知识点解析：目前家庭每年的结余比例约为50%，属于合理的范围。8、负债依其用途可以分为三种不同类型，下列不属于这一分类的是()。A、自用性负债B、投资性负债C、流动性负债D、消费性负债标准答案：C知识点解析：负债依其用途可分为自用性负债、投资性负债和消费性负债。①自用性负债，是用来购买自用资产如汽车和房屋的抵押贷款的余额；②投资性负债，是扩张信用借钱来投入投资性资产的借款余额；③消费性负债，是透支信用借钱来消费，在结算时点时所积欠的余额。9、若预计李先生的两个女儿6年后上大学，按照当前大学费用每人每年1万元的标准(学费成长率为5%)，则第一年每人上大学的费用为()元。A、10401B、11401C、12401D、13401标准答案：D知识点解析：PV=1，N=6，I/Y=5%，则FV=13401(元)。10、接第9题，6年后，双胞胎姐妹四年的大学费用共计()万元。A、10.46B、11.46C、12.46D、13.46标准答案：A知识点解析：双胞胎姐妹每人大学四年的费用为：PMT=1.3401，N=4，I/Y=(6%-5%)，PV=5.2290(万元)，则其6年后需要的大学费用共为10.46万元。11、接第10题，由于大学教育在时间上没有弹性，再加上没有任何的投资经验，理财规划师建议李先生家庭将现有的资产投资于债券型基金，假设长期收益率为5%。则所需要的投资金额为()万元。A、6.8B、7.8C、8.8D、9.8标准答案：B知识点解析：FV=10.46，N=6，I/Y=5%，则所需要的投资金额PV=7.8(万元)。12、如果李先生家庭用人民币存款15万元投资于货币基金，投资收益率为3%，则可为2年后的购房支出提供()万元。A、15.1B、15.6C、15.9D、16.6标准答案：C知识点解析：PV=15，N=2，I/Y=3%，FV=15.9(万元)。13、李先生家庭为了购买120万元三室两厅的新房，向银行贷款35万元，期限为18年，则李先生每月需供款()元。A、2344B、2455C、2566D、26T7标准答案：D知识点解析：PV=35，N=216，I/Y=6.12%/12，PMT=-2677。14、李先生夫妇退休后生活支出保持为每年48800元，则退休时第一年所需的生活费用为()元。A、68138B、78138C、88138D、98138标准答案：C知识点解析：PV=48800，N=20，I/Y=3%，FV=-88138。15、接第14题，如果李先生夫妇退休后生活20年，则退休时需要的养老基金为()元。A、1311271B、1411271C、1511271D、1611271标准答案：A知识点解析：PMT=88138，N=20，I/Y=(6%-3%)，PV=-1311271。16、关于李先生家庭所持有的外汇资产，下列说法不合理的是()。A、由于目前人民币处于升值阶段，手中的外汇资产根据将来是否有外汇需求而定B、为防止目前因人民币升值所带来的外汇贬值，手中的外汇应全部兑换成人民币C、如果将来存在外汇需求，可根据资金的使用期限，购买收益率较高的外汇理财产品，保持资产的保值增值D、如果没有外汇需求，可以将美元换成人民币，进行适当投资，积累财富，以满足未来的其他理财目标标准答案：B知识点解析：暂无解析17、资产可分为流动性资产、自用性资产和投资性资产。流动性资产包括现金、活期存款、货币市场基金等，其特性是可保本，变现时不会有资本损失。安全性和流动性最高，但是只有少许甚至没有利息收入，获利性最低。持有流动性资产的动机不包括()。A、交易性动机B、预防性动机C、储蓄性动机D、投机性动机标准答案：C知识点解析：暂无解析18、如果李先生购买10份六年期的教育储蓄产品，每份2万元，共计20万元。对于这20万元的教育储蓄，收益稳定，年收益率为3.6%，且不须缴纳个人所得税；零存整取方式享受定期利率，每月只需存款2778元，六年后即可积攒20万元本金及利息()元。A、16900B、18900C、21900D、23900标准答案：C知识点解析：暂无解析19、为满足夫妻退休后仍可维持现有生活水平不变，按该家庭现在每年基本生活开销37200元，未来15年消费水平年均增长率3%，退休后的费用为退休前费用80%计算，则退休后夫妻年生活开销是()元。A、46365B、48652C、49612D、50378标准答案：A知识点解析：退休后夫妻年生活开销=37200×80%×(1+3%)15=46365(元)。20、根据个人在退休生活不同方面(衣食住用行等)的不同要求，退休生活期望值大体可以划分为()。A、衣食保障型、医疗保健需求型和住房需求型B、基本需求型、心理满足型和高层次需求型C、享乐型、小康型和基本保障型D、物质享乐型、精神享乐型标准答案：C知识点解析：暂无解析金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷第6套一、单选题组题(本题共20题，每题1.0分，共20分。)作为上海“乖乖女”的小舟，目前正面临职业生涯与家庭上的转变，需要金融理财师协助规划。经过初步沟通面谈后，理财师获得了以下家庭、职业与财务信息：一、案例成员四、理财目标1．融资买房，计划购买90万元的房子；2．收入重新分配，增加一些必要的支出；3．投资人力资本，自我充电以提高薪资水平；4．货币资金实现配置投资。五、假设条件1．住房公积金贷款利率为4.95%，商业银行房贷利率为6.27%；2．住房公积金、养老金、医疗保险金和失业保险金分别为税前收入的8%、8%、2%、1%，“四金”允许税前扣除。公积金贷款担保费为本息总额的0.5%。免征税额为2000元。1、小舟的税前收入为()元。A、5818.66B、5918.66C、6018.66D、6188.66标准答案：B知识点解析：假设小舟的税前收入为X元，由式子：(X×81%-2000)×15%-125=X×81%-4500，可得X=5918.66(元)。2、假设小舟工作5年了，住房公积金余额为()元。A、56519.14B、56619.14C、56719.14D、56819.14标准答案：D知识点解析：住房公积金余额为：5918.66×8%×2×12×5=56819.14(元)。3、关于小舟的财务状况分析，不正确的是()。A、从小舟的收入状况看，小舟的收入非常稳定，小舟可能来自电信、电力、烟草、炼化、港务、盐务、金融等行业B、小舟的固定支出非常少，这与小舟和父母居住密不可分C、固定支出越少越好，能使小舟有更多的结余，财务更加灵活自由D、小舟没有负债，理财观念非常保守，财务经营过于稳健标准答案：C知识点解析：固定支出并不是越少越好，有些必要的支出，如交际、运动等，能使小舟获益更多，生活更加幸福。4、根据小舟的财务状况，理财师给小舟提了些建议，不恰当的是()。A、工作之余增加体育锻炼的支出B、将资产投资到股市，追求资产短期增值C、适当运用财务杠杆，主动寻求负债，通过扩大负债来增加资产以及资产的收益D、培养某种兴趣爱好，如电影、下棋、旅游、摄影等，为生活带来新的兴奋点标准答案：B知识点解析：资产短期增值，这与小舟的理财习惯是矛盾的，高收益必然伴随着高风险，小舟对风险毫无认识，该建议不适当。5、小舟计划购买90万元的房子。公积金贷款27.5万元，贷款期限为25年，每月还款额为()元。A、1599.62B、1699.62C、1799.62D、1899.62标准答案：A知识点解析：PMT(4.95%/12，300，275000)=-1599.62，每月还款额为1599.62元。6、商业贷款35.5万元，贷款期限为25年，每月还款额为()元。A、2146.22B、2246.22C、2346.22D、2446.22标准答案：C知识点解析：PMT(6.27%/12，300，355000)=-2346.22，每月还款额为2346.22元。7、小舟需要支付房屋中介费为()元。A、4000B、4500C、5000D、5500标准答案：B知识点解析：房屋中介费为房屋总价的0.5%，所以房屋中介费为：900000×0.5%=4500(元)。8、公积金贷款担保费为()元。A、2399.43B、2499.43C、2599.43D、2699.43标准答案：A知识点解析：公积金贷款担保费为：1599.62×300×0.5%=2399.43(元)。9、小舟购房需缴纳的契税为()元。A、6150B、6350C、6550D、6750标准答案：D知识点解析：契税为房屋总价的1.5%，售房方和购房方各承担一半。所以，小舟应纳契税为：900000×1.5%×0.5=6750(元)。10、若小舟用公积金冲减贷款，则小舟每月需还贷总额约为()元。(答案取最接近的数)A、2900B、3000C、3200D、3600标准答案：B知识点解析：每月还贷总额为：1599.62+2346.22-5918.66×8%×2=2998.85(元)。11、若小舟一年后读在职研究生，预计花费3万元，从现在开始，小舟每月应储蓄()元。(假设储蓄回报率为4%)A、2355.5B、2455.5C、2554.5D、2654.5标准答案：C知识点解析：PMT(4%/12，12，30000)=-2554.5，每月应储蓄为2554.5元。12、综合考虑以上各项支出，小舟应该先把房子租出去，月房租至少为()元才可以弥补每月赤字。(答案取最接近的数)A、1600B、1800C、2000D、2100标准答案：D知识点解析：房租至少为：2998.85+2554.5-3500=2053.35(元)。13、台湾已经向大陆开放旅游。小舟准备一年半以后去台湾旅游一周，预计费用为10000万元。假设小舟的投资收益率为5%，小舟现在需要每月存入()元。A、508B、542C、548D、564标准答案：B知识点解析：PMT(0.035/12，1.5×12，0，10000)=-542，因此小舟每月应存入542元。14、若小舟打算投资股票基金和债券基金，股票基金的收益率为25%，标准差为32%，债券基金的收益率为10%，标准差为12%，则两组合的协方差为()。(基金的相关系数为0.1)A、0.38%B、0.48%C、3.84%D、4.84%标准答案：A知识点解析：Cov(rS，rB)=ρ×σS×σB=0.1×32%×12%=0.384%。15、接上题，最小方差组合的投资比例为()。A、股票基金9.68%；债券基金90.32%B、股票基金25.45%；债券基金74.55%C、股票基金35.16%；债券基金64.84%D、股票基金72.61%；债券基金27.39%标准答案：A知识点解析：由E(rS)=25%，E(rB)=10%，σS=32%，σB=12%，σ=0.10，可得：最小方差资产组合WS==(144-38.4)/(1024+144-2×38.4)=0.0968；WB=1-0.0968=0.9032。16、接上上题，最小方差组合的期望收益率为()。A、10.55%B、10.95%C、11.45%D、12.45%标准答案：C知识点解析：期望收益率=9.68%×25%+90.32%×10%=11.45%。17、接第14小题，最小方差组合的标准差为()。A、10.45%B、10.85%C、11.57%D、12.75%标准答案：C知识点解析：=(0.09682×10.24%+0.90322×1.44%+2×0.0968×0.9032×0.384%)1/2=11.57%。18、假设短期国库券的收益率为7%，最优投资组合的每种资产的投资比例为()。A、股票基金9.68%；债券基金90.32%B、股票基金50.99%；债券基金49.01%C、股票基金55.16%；债券基金44.84%D、股票基金72.61%；债券基金27.39%标准答案：B知识点解析：19、接第18小题，最优投资组合的期望收益率为()。A、11.45%B、17.65%C、20.45%D、22.65%标准答案：B知识点解析：期望收益率=50.99%×25%+49.01%×10%=17.65%。20、接第18小题，最优投资组合的标准差为()。A、14.89%B、15.89%C、16.89%D、17.89%标准答案：D知识点解析：=(0.50992×10.24%+0.49012×1.44%+2×0.5099×0.4901×0.384%)1/2=17.89%。金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷第7套一、单选题组题(本题共20题，每题1.0分，共20分。)吴芳是一家医院的医生，事业有成，但是家有一对双胞胎女儿，为了以后她们能更好的上学和自己家庭的幸福，想作一个理财规划。假如你接到了他们的请求，经过初步沟通面谈后，获得了以下家庭、职业与财务信息，你将作出怎么样的理财协助规划?一、案例成员四、理财目标1．家庭保险规划：购买商业保险；2．积累教育金：重点高中学费6500元/年，大学学费和生活费现值1.7万元/年；3．子女婚嫁金准备：两子女10年后结婚，两人婚嫁金的现值为20万元；4．积累养老金：退休生活水平为现在的七成，医疗费用现值为1000元/月。吴女士55岁退休，其先生60岁退休，都生活到80周岁。五、假设条件通货膨胀为3%，学费成长率为4%，工资成长率为4%，工资替代率为30%，婚嫁金增长率为3%，投资回报率为5%。1、理财目标的计算方法包括()。Ⅰ．目标基准点法Ⅱ．目标并进法Ⅲ．目标顺序法Ⅳ．目标终值法A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、Ⅱ、ⅢD、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ标准答案：A知识点解析：暂无解析2、关于理财目标的计算方法的论述，下列说法不正确的是()。A、目标基准点的基本思想是把理财目标实现的时点当做基准点，基准点之前通过累积资产来实现理财目标，用现值或年金来求复利终值或年金终值B、当有几个理财目标需要执行时，用目标基准点可算出要达成各个目标各自需要的储蓄额，或者是要实现各个理财目标所需要的资产C、目标顺序法的逻辑是，同一时段将所有资源都用于执行一个理财目标，执行完毕后再投入下一个目标D、目标现值法的思路是，以现在的时间做基准点，把所有的理财目标都折合为现值，称为总目标需求现值；再把所有的财务资源都折现为现值，称为总资源供给现值；比较总资源供给现值和总目标需求现值标准答案：B知识点解析：当有几个理财目标需要执行时，用目标并进法可算出要达成各个目标各自需要的储蓄额，或者是要实现各个理财目标所需要的资产。3、理财分析师对资产负债表进行了分析，下列表述不正确的是()。A、家庭的资产负债率为0，为了实现理财目标，应适当利用财务杠杆B、净资产投资率等于净资产与投资资产之比，为59.2C、该家庭的自用资产权数为87.84%，表示自用资产占总资产的比重D、该家庭的投资性资产权数为1.69%，比重偏小，应加大，提高资产收益率标准答案：B知识点解析：净资产投资率等于投资资产与净资产之比，为1.69%。4、关于财务比率的分析，下列表述错误的是()。A、流动性比率为7.42，吴女士和她先生职业十分稳定，其资产流动性比例可降低些B、储蓄比例为2.1，合理标准至少为10%，吴女士家庭储蓄比例过高，收益结果过于单一C、负债收入比率为0，正常的负债收入比为35%～45%之间，说明吴女士回避负债风险D、该家庭没有负债，具有高资产，且有社会保险，即使保费支出比率为0，家庭保障也充足标准答案：D知识点解析：保费支出比率为0，资产又以房地产为主，风险一旦发生，会对家庭造成很大影响，所以该家庭保障不足，应该购买商业保险，加强保障。5、该家庭的利率敏感度部位为()万元。A、18B、12C、-12D、-18标准答案：D知识点解析：利率敏感度部位=贷款-存款-债券投资额=0-3.5-12-2.5=-18(万元)。6、中国家长教育价值观存在的主要问题包括()。Ⅰ．缺乏情感教育Ⅱ．功利思想过于浓厚Ⅲ．忽视心理健康Ⅳ．注重学习成绩A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、Ⅱ、ⅢD、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ标准答案：C知识点解析：暂无解析7、子女教育规划的原则不包括()。A、宁多勿少B、宁紧勿松C、合理利用教育年金或储蓄保险D、把子女教育金作为保险规划的重要一环标准答案：B知识点解析：子女教育规划应该遵循宁松勿紧原则，这样才能应付子女未来不同的选择。8、下列投资工具中，不适用于吴女士为女儿准备教育金的投资工具的是()。A、教育储蓄B、教育年金保险C、教育金信托D、教育金债券标准答案：D知识点解析：暂无解析9、吴女士两个女儿的教育费用现值为()万元。A、16.7B、18.7C、19.7D、21.7标准答案：A知识点解析：折现率为1.05/1.04-1=1%，高中费用现值为：PV(1%，3，-6500，0，1)×2=38615.14(元)；大学费用现值：PV(1%，3，0，-PV(1%，4，-17000)，1)×2=128765.12(元)。两个女儿的教育费用现值为38615.14+128765.12=167380.26(元)=16.7(万元)。10、为了筹集两女儿上大一的学费，吴女士打算每月拿一笔钱去定投，投资3年，收益率为5%，那么吴女士每月要投入()元。A、1146.24B、1246.25C、1346.25D、1446.25标准答案：A知识点解析：大一学费现值为1.7×(1+4%)3×2=3.8245(万元)=38245(元)；每月要投入的金额为：PMT(5%/12，36，-38245)=1146.24(元)。11、吴女士打算等女儿大学毕业后，以基金定投的方式为女儿筹集婚嫁金，收益率为5%，则吴女士每月应该投入()元。(答案取最接近的值)A、6635.75B、6735.75C、6835.75D、6935.75标准答案：D知识点解析：两女儿出嫁时，婚嫁金的现值为：200000×(1+3%)10=268783.28(元)。每月投入的金额为：PMT(5%/12，36，0，-268783.28)=6935.75。12、关于保险需求的计算方法，下列说法正确的是()。A、保险需求的计算方法主要有生命价值法和遗属需求法B、按照生命价值法，应有保额=养生负债-实质净值C、按照遗属需求法，应有保额=营生资产=未来净收入的折现值D、对于生命价值法，通常先算出家庭总保额需求，然后再根据夫妻的收入比例进行分摊，对于遗属需求法，可以根据夫妻的净收入分别计算其所需保额标准答案：A知识点解析：按照生命价值法，应有保额=营生资产=未来净收入的折现值；按照遗属需求法，应有保额=养生负债-实质净值；对于生命价值法，可以根据夫妻的净收入分别计算其所需保额，对于遗属需求法，通常先算出家庭总保额需求，然后再根据夫妻的收入比例进行分摊。13、若考虑两女儿的教育费用，婚嫁金和20年的生活费，则吴女士夫妇的保额应该为()万元。A、80.33B、81.33C、82.33D、83.33标准答案：B知识点解析：①两女儿教育费用的现值为16.7万元，婚嫁金现值为20万元。②20年生活费现值为：PV(3%，20，-3)=44.63(万元)；③吴女士夫妇的保额为：16.7+20+44.63=81.33(万元)。14、按照生命价值法，若吴女士每月的支出为1000元，则吴女士的保额应该为()万元。A、20.23B、21.78C、23.22D、24.02标准答案：B知识点解析：①吴女士每年的净收入为：2500×12+5000-1000×12=23000(元)=2.3(万元)；②考虑工资增长率为4%，投资回报率为5%，折现率为：(1+5%)/(1+4%)-1=1%③吴女士的保额为：PV(1%，10，-2.3)=21.78(万元)。15、按照生命价值法，若吴女士的先生每月支出为800元，则吴女士先生的保额应该为()万元。A、69.28B、72.28C、78.54D、82.28标准答案：C知识点解析：①吴女士每年的净收入为：5000×12+10000-800×12=60400(元)；②考虑工资增长率为4%，投资回报率为5%，折现率为：(1+5%)/(1+4%)-1=1%③吴女士的保额为：PV(1%，14，-6.04)=78.54(万元)。16、吴女士退休时每年的养老收入为()万。A、0.88B、1.08C、1.33D、1.53标准答案：C知识点解析：吴女士届时社会养老收入：FV(4%，10，0，3，0)×30%=1.33。17、吴女士先生退休时每年的养老收入为()万元。A、2.62B、3.12C、3.62D、4.12标准答案：B知识点解析：吴女士先生届时社会养老收入：FV(4%，14，0，6，0)×30%=3.12。18、吴女士先生退休后，第一年的养老需求为()万元。A、5.23B、5.52C、7.23D、8.23标准答案：B知识点解析：第一年养老金需求为：(0.25×12+0.5)×70%×(1+3%)14+0.1×12×(1+3%)14=5.52(万元)。19、吴女士的先生退休时，退休费用缺口总计为()万元。A、15.92B、17.79C、18.79D、19.79标准答案：A知识点解析：吴女士的先生退休时，每年退休费用缺口为5.52-3.12-1.33=1.07(万元)。退休费用缺口总计为：PV(3%，20，-1.07)=15.92。20、为了弥补退休金缺口，从现在开始准备，则每年应该投资的储蓄额为()万元。A、1.01B、1.21C、1.41D、1.61标准答案：A知识点解析：每年应投资的储蓄额为：PMT(5%，14，0，-15.92)=0.81。金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷第8套一、单选题组题(本题共20题，每题1.0分，共20分。)D先生从事软件行业工作，其妻子从事的是贸易行业的工作，两人准备要孩子，想作一理财规划，他们家的基本情况如下：一、家庭成员四、保险情况D先生已有20万元保额的意外险和20万元保额的医疗保险，均为公司福利，无需自己出钱。妻子没有买过任何保险。五、理财目标1．明年孩子出生，月支出增加1000元。孩子18岁上大学，大学学费现值2万元/年。2．购房目标有两种情况，方案一为立即购房，方案二为三年后买房，打算购买小户型房子，房子现值为65万元。3．养老金的准备：D先生60岁退休，其妻子55岁退休，退休支出现值4900元/月。六、假设条件通货膨胀率为5%，收入增长率为10%，生活支出增长率为10%。1、关于财务状况分析，下列说法不正确的是()。A、流动性比率为34.7，比例过大，不合理B、妻子缺乏最基本的寿险保障和医疗保障，且D先生的保障依附于单位，所以家庭保障不足C、结余能力较强，应调整投资结构D、资产结构欠合理，单一的银行存款投资，资产增值能力低；且约88%的银行存款为定期存款标准答案：A知识点解析：流动性比率为流动性资产与每月支出的比例，D先生家庭的流动性比率为4.1，较为合理。