公司监察稽核部岗位责任制度

北京XX有限公司

监察稽核部岗位责任制度

目录

第一章总则

第二章岗位职责和权限

第三章工作要求

第四章人员考核

第五章附则

第一章总则

第一条监察稽核部岗位责任制度是在公司岗位责任制度的基础上，结合本部门的实际工作需要

建立起来的。其目的是明确监察稽核部门各岗位人员的职责、权限，并根据公司规定的工作考核机制

对员工进行考核和奖惩。实行岗位责任制度，有利于本部门工作的科学化、制度化，因而，本部门各

岗位人员应认真学习，并严格遵守本制度。

第二条监察稽核部的工作目标是：确保国家法律规定和内部规章制度的贯彻执行；确保风险监

督与控制体系的有效运行；确保各项业务规范运作。

第三条本制度的制定遵循以下原则：

（一）因事设岗、职责明确原则。本部门所有岗位均是因工作需要设定，避免重复或者遗漏重要

岗位的情况，以确保各项工作有效开展，各岗位人员的职责明确。

（二）权责一致原则。本部门各岗位人员在工作中享有的权力应与其承担的责任相一致，并受到

相应的纪律约束。

（三）责任到人原则。本部门所有岗位责任必需落实到具体工作人员，每项工作由专人负责，避

免工作遗漏，方便人员考核与责任追究。

第二章岗位职责和权限

第四条监察稽核部的主要职责：

（-）负责制订XX投资基金销售业务监察稽核、合规检查、监控制度；

（二）检查《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金销售业务信息管理平台管理规定》、

《证券投资基金销售管理办法》《证券投资基金销售结算资金管理暂行规定》等有关法律、法规的执

行情况；

（三）检查有关基金销售业务的各项内部规章制度的执行情况；

（四）审查基金销售归集总账户、销售归集分账户的设立、管理情况，以及基金销售结算资金的

管理情况；

（五）审查与基金销售业务有关的财务收支的合法性、合理性；

（六）负责对XX投资信息系统的安全运行与维护进行审查，包括跨行信息转接系统、办公自动

化信息系统、财务集中管理信息系统、公司网站等的项目管理、设备管理、运行维护管理、安全管理、

检查监督管理、数据备份与资料档案管理等；

（七）调查在基金销售业务过程中出现的违法、违规事件；

（A）对于发现违法违规行为、异常交易情况或者重大风险隐患向公司总经理报告；

（九）遇有如下重大问题，及时向中国证监会或其派出机构报告：

1.违规使用基金销售归集总账户和销售归集分账户；

2.挪用投资人资金或基金资产；

3.出现其他重大违法违规行为。

（十）负责公司有关人员离任、离职稽核工作；

（十一）中国证监会要求监察稽核的其他工作。

监察稽核部直接对公司总经理室负责，监督检查基金销售业务运作的合法合规情况及公司内部风险控

制情况，主要职责：

1、负责制订xx投资基金销售业务监察稽核、合规检查、监控等制度；

2、检查公司各部门对《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金销售业务信息管理平

台管理规定》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金销售结算资金管理暂行规定》等有关法

律、法规的执行情况；

3、检查有关基金销售业务的各项内部规章制度的执行情况；

4、审查基金销售归集总账户、销售归集分账户的设立、管理情况，以及基金销售结算资金的管

理情况；

5、审查与基金销售业务有关的财务收支的合法性、合理性；

6、负责对xx投资信息系统的安全运行与维护进行审查，包括基金销售业务信息管理平台、办公

自动化信息系统、财务集中管理信息系统、公司网站等的项目管理、设备管理、运行维护管理、安全

管理、检查监督管理、数据备份与资料档案管理等；

7、调查在基金销售业务过程中出现的违法、违规事件；

8、对于发现的违法违规行为、异常交易情况或者重大风险隐患及时向公司总经理报告；

9、遇有如下重大问题，及时向中国证监会或其派出机构报告：

（1）违规使用基金销售归集总账户和销售归集分账户；

（2）挪用投资人资金或基金资产；

（3）出现其他重大违法违规行为。

10、负责公司有关人员离任、离职稽核工作；作为公司风险控制委员会联络人员，执行及监督落

实公司风险控制委员会的相关决议；

11、中国证监会要求监察稽核的其它工作。

第五条部门工作权限：

（一）审查关于基金销售业务的会计凭证、账簿和报表，查阅有关合同、计划、预算、决算、文

件和资料；

（二）参加公司及各部门相关会议，参与研究和处理监察、稽核中发现的问题；

（三）对稽核、合规检查中发现的问题和有关方面提供的情况进行查证核实，复制有关规定、账

页、索取证明材料。对有疑问的情况，有权要求被稽核部门或个人作出解释和提供有关资料或书面说

明；

（四）要求各部门提供有关基金销售业务的计划及执行情况；

（五）对拒绝、隐瞒、毁灭证据的部门或个人，建议有关部门追究直接责任人及其主管领导的责

任。

第三章工作要求

第六条本部门各岗位人员按照本制度规定的职责、权限开展工作，向部门领导汇报工作情况，

对部门领导负责，不受其他部门或者个人的干涉。

第七条监察稽核部门各岗位人员应严格遵守相关法律法规和公司章程的规定，客观公正、高效

规范的开展工作。

第八条各岗位人员因出差、开会、培训、请假等原因，暂时离职，应将此情况提前两天向部门

主管报告，经领导批准才可离职。该员工离职期间的工作职责，由部门主管指定专人代为履行，不能

因此而影响部门正常工作。

第四章人员考核

第九条本部门所有岗位人员应按照公司相关规定以及本制度进行工作考核，考核结果作为对员

工予以奖励和职位调动的参考。

第十条XX投资管理层对做出显著成绩的监察稽核人员给予表扬和奖励，对玩忽职守、徇私舞弊

的监察稽核人员，视情节轻重给予处分。

第五章附则

第十一条本制度由公司监察稽核部负责解释。

第十二条本制度自发布之日起生效。

北京XX有限公司基金销售业务监察稽核管理办法

目录

第一章总则

第二章组织机构

第三章职责权限

第四章稽核内容

第五章工作方式

第六章工作程序

第七章罚则

第八章附则

第一章总则

第一条为了加强北京XX有限公司（以下简称“XX基金”）基金销售业务的内部控制和管理，规

范业务行为，防范业务风险，根据《证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基

金销售业务信息管理平台管理规定》、《证券投资基金销售结算资金管理暂行规定》，结合本公司实际

情况，制定本办法。

第二条本制度是XX基金对基金销售业务与外部监督相配套的内部监督制度，其主要任务是：

（一）保证基金销售业务的经营运作严格遵守国家有关法律法规和XX投资的各项规章制度；

（二）防范经营风险，保障基金商户、基金投资人及XX投资的资产安全；

（三）查错防弊、消除隐患，保证业务稳健运行。

第三条监察稽核人员应当就公司基金销售业务各项规章制度的贯彻执行情况独立地履行监察、

评价、报告、建议职能。

第四条监察稽核人员应当忠于职守，廉洁自律，依法稽核，客观公正，对稽核事项要做到事实

清楚、材料详实、评价公正、结论准确。

第二章组织机构

第五条公司设置监察稽核部，负责对基金销售业务的内部稽核。

第六条监察稽核部设监察稽核总监、监察稽核副总监、监察稽核专员，负责对XX投资基金销售

业务运行中的合法合规情况进行检查和监督。

第七条监察稽核总监直接对公司总经理负责，监督检查基金销售业务运作的合法合规情况及公

司内部风险控制情况。

第八条所有监察稽核人员必须具有较高的文化素质和综合分析、判断能力，熟悉证券法律法规

和基金专业知识，并具备相关的财务、审计、计算机等方面的知识。

第三章职责权限

第九条监察稽核部必须根据国家法律、法规及XX投资的内部规章制度独立地对基金销售业务进

行监督，及时将检查结果和处理意见向公司总经理汇报，按照规定及时向中国证监督会或其派出机构

报告。

第十条监察稽核对象为公司各部门。

第十一条监察稽核部的主要职责：

（一）负责制订XX投资基金销售业务监察稽核、合规检查、监控制度；

（二）检查《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金销售业务信息管理平台管理规定》、

《证券投资基金销售管理办法》《证券投资基金销售结算资金管理暂行规定》等有关法律、法规的执

行情况；

（三）检查有关基金销售业务的各项内部规章制度的执行情况；

（四）审查基金销售归集总账户、销售归集分账户的设立、管理情况，以及基金销售结算资金的

管理情况；

（五）审查与基金销售业务有关的财务收支的合法性、合理性；

（六）负责对XX投资信息系统的安全运行与维护进行审查，包括跨行信息转接系统、办公自动化

信息系统、财务集中管理信息系统、公司网站等的项目管理、设备管理、运行维护管理、安全管理、

检查监督管理、数据备份与资料档案管理等；

（七）调查在基金销售业务过程中出现的违法、违规事件；

（八）对于发现违法违规行为、异常交易情况或者重大风险隐患向公司总经理报告；

（九）遇有如下重大问题，及时向中国证监会或其派出机构报告：

1.违规使用基金销售归集总账户和销售归集分账户；

2.挪用投资人资金或基金资产；

3.出现其他重大违法违规行为。

（十）负责公司有关人员离任、离职稽核工作；

（十一）中国证监会要求监察稽核的其他工作。

第十二条工作权限：

（一）审查关于基金销售业务的会计凭证、账簿和报表，查阅有关合同、计划、预算、决算、文

件和资料；

（二）参加公司及各部门相关会议，参与研究和处理监察、稽核中发现的问题；

（三）对稽核、合规检查中发现的问题和有关方面提供的情况进行查证核实，复制有关规定、账

页、索取证明材料。对有疑问的情况，有权要求被稽核部门或个人作出解释和提供有关资料或书面说

明；

（四）要求各部门提供有关基金销售业务的计划及执行情况；

（五）对拒绝、隐瞒、毁灭证据的部门或个人，建议有关部门追究直接责任人及其主管领导的责

任。

第十三条XX投资各级领导要保证监察稽核部对基金销售业务的检查监督权，支持监察稽核部开

展工作。

第十四条XX投资管理层对做出显著成绩的监察稽核人员给予表扬和奖励，对玩忽职守、徇私舞

弊的监察稽核人员，视情节轻重给予处分。

第四章稽核内容

第十五条监察稽核部要对基金销售业务的全过程实施监察稽核，包括基金销售平台的投资人账

户管理、基金交易的管理、银行监管、市场推广、财务管理、会计核算、岗位职责的履行情况、内控

制度的执行情况及其他需要稽核的事项等。

第十六条监察稽核制度的基本要求：

（-）建立一线岗位双人、双职、双责为基础的第一道监控防线。

（二）建立相应部门、相应岗位之间相互监督、制衡的第二道防线。

（三）建立以监察稽核部对各岗位、各部门全面监督反馈的第三道防线。

第十七条投资人账户管理情况的监察稽核。主要是检查投资人结算账户的开立、信息查询、身

份验证、资金转入、资金转出、基金开户等业务流程是否规范，运行操作是否符合标准，技术平台是

否安全等。

第十八条运营后台的监察稽核。主要是检查与基金商户、基金注册登记机构的业务合作是否符

合国家法律、法规和公司规定，技术连接及业务流程是否安全、规范，业务操作是否明确、标准等。

第十九条监管银行监督过程的监察稽核。主要是检查与监管银行的合作是否符合法律、法规和

公司业务规则的规定，技术连接及操作平台是否安全规范，日常的运营操作是否符合标准等。

第二十条市场推广的监察稽核。主要是检查公司的宣传推广材料是否与XX投资的基金销售业务

相符，是否符合证监会的规定及与基金管理公司的约定。

第二十一条财务管理的稽核监察。主要是检查有关基金销售业务的财务管理规定的执行情况。

第二十二条会计核算的稽核监察。主要是检查基金销售业务会计核算办法的执行情况。

第二十三条岗位职责履行情况的稽核。主要是检查基金销售业务流程是否规范、业务操作权限

是否与岗位职责一致、是否认真执行基金销售业务客户服务标准、基金销售业务档案管理制度是否健

全等。

第二十四条内控制度的稽核。主要是检查有关基金销售业务的内部控制制度的建立及执行情况,

评价内部管理的自控能力。

第五章工作方式

第二十五条监察稽核部可根据基金销售业务过程的不同特点，采取不同的稽核方式。

（一）现场稽核。根据确立的稽核方案，组织稽核组到被稽核部门开展稽核。

（二）非现场稽核。充分利用交易监控系统实现非现场稽核功能。必要时也可通知被稽核部门将

所需的相关资料送往指定地点进行稽核。

（三）其他形式的稽核。根据稽核要求采取定期稽核、不定期稽核等形式进行监察稽核。

第六章工作程序

第二十六条稽核工作的程序分为四个阶段：即准备阶段、实施阶段、报告阶段、追踪阶段。

（一）准备阶段

1.按照稽核项目，成立稽核小组，收集、研究与本次稽核有关的文件、资料依据等。

2.确定稽核内容，拟订稽核方案，包括本次稽核的目的、依据、内容、重点、稽核时限、方式、

方法等。

3.由监察稽核部向被稽核部门发出《稽核通知书》，包括：被稽核部门名称、稽核时间、稽核内

容、稽核方式、需要被稽核部门提供的文件、报表等。

（二）实施阶段

1.监察稽核人员在《稽核通知书》送达5日内，对被稽核单位进行稽核实施阶段。

2.根据稽核工作方案确定的稽核内容、重点、范围及稽核方式，采用适当的程序和方法进行稽核。

（三）报告阶段

1.撰写《监察稽核报告》，对被稽核部门或个人做出客观公正的审计结论，并做出评价，对稽核

中发现的问题提出处理意见或建议。

2.将《监察稽核报告》或稽核结果及相关附件呈报公司董事会审批。经批准的《监察稽核报告》

或稽核结果和处理决定，被稽核部门必须落实和执行，并将落实执行结果书面反馈给监察稽核部。

3.被稽核部门或个人对《监察稽核报告》所作结论和处理意见如有异议，应于接到报告5个工作

日内，向监察稽核部提出书面材料加以陈述并报请董事会复议和裁定。

（四）追踪阶段

1.对稽核报告作出的结论和处理意见的执行情况及整改情况监察稽核部要进行跟踪检查，督促落

实。被稽核部门，应根据稽核报告所提出的问题和意见进行整改，在收到《监察稽核报告》10天后，

提供落实整改情况报告送监察稽核部。

2.稽核工作结束后，稽核人员应及时将稽核材料整理归档。稽核档案的保管和查阅，应严格按照

档案管理规定执行。

第七章罚则

第二十七条对违反本制度规定，有下列行为之一的，监察稽核部可报请有关部门和董事会进行

处理：

（一）拒绝提供有关文件、账簿、凭证、资料；

（二）阻挠监察稽核人员行使稽核权利；

（三）隐瞒事实真相或提供伪证；

（四）拒不执行稽核决定；

（五）滥用职权、玩忽职守。

第二十八条对违反《证券投资基金销售管理办法》的，由xx投资报告中国证监会或派出机构，

按照该办法的规定处理。

第二十九条涉嫌犯罪的，依法移送司法机关，追究其刑事责任。

第八章附则

第三十条本制度由XX基金负责解释和修订。

第三十一条本制度自公布之日起执行。

北京XX有限公司

重要岗位人员离任审计制度管理办法

根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金销售

机构内部控制指导意见》、《基金行业人员离任审计及审查报告内容准则》等法律法规，以及《北京

XX有限公司基金销售业务监察稽核制度》、《北京XX有限公司重要岗位人员离任审计管理办法》等公

司内部制度，特制定本细则。

第一条为确保基金投资人的合法权益，落实北京XX有限公司（下称“XX基金”）的各项内控制

度，更好的贯彻实施《北京XX有限公司重要岗位人员离任审计管理办法》，公司制定本细则，公司重

要岗位人员的离任审计按照本细则的规定执行。

重要岗位人员指：公司股东、公司董事长、董事、监事、总经理、副总经理、经营管理部门负责

人、分支机构负责人、公司市场部主管级别人员、公司清算部各岗位人员、信息技术部各岗位人员，

以及公司认为其他有必要进行离任审计的人员。

重要岗位人员若出现退股（仅限于公司股东）、岗位调动、离职和被辞退情形，则必须实行审查、

审计。

第二条离任审计的实施必须遵循依法审计、实事求是、谨慎稳妥和先审后离四项原则。

依法审计原则指离任审计工作的开展必须严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投

资基金销售管理办法》、《证券投资基金销售机构内部控制指导意见》、《基金行业人员离任审计及

审查报告内容准则》等法律法规，以法律法规作为审计的准则。

实事求是原则一方面指被审计人员和所在单位应当真实、准确、完整地向审计机构提供离任审计

所需的相关资料，并作出书面承诺；另一方面指审计机构和审计人员应当实事求是、客观公正地开展

工作。

谨慎稳妥原则指审计人员自身要保持职业谨慎，应当认真对待每一件审计事项，防止出现疏漏,

对被审计人员的审计评价要力求准确、恰当、稳妥。

先审后离原则指重要岗位人员必须在离任审计结束，确定没有任何法律问题后才能离任。在离任

审计结束前，任何重要岗位人员不得离任，人力资源部门也不得批准其离任。

第三条公司监察稽核部是公司进行离任审计的主管部门，负责牵头组织审计，法律合规部承担

协助职责，其他相关部门配合。离任审计工作直接向董事会报告，对董事会负责。

第四条在离任审计工作中，监察稽核部具有以下权利：

（-）独立审计权，任何部门和个人不得干涉；

（二）调查权，对被审计人员进行相关调查，要求被审计人员及其所在部门提供所需资料；

（三）要求配合权，有权要求被审计人员及其所在部门予以必要配合；

（四）建议处罚权，若被审计人员及其所在部门不予配合，阻碍调查，则有建议公司董事会或有

关机关对相关人员进行处罚；

（五）报告权，有权制定离任审计、审查报告，并向董事会报告；

（六）其他进行审计工作的一切必要权限。

第五条公司股东、公司董事长、总经理的离任审计，公司股东退股、公司董事长和总经理离

任，按照如下程序予以审计：

（一）公司股东递交退股声明并经股东会审议同意之日起5个工作日之内、公司董事长和总经理

提出离职申请之日起5个工作日之内，由公司聘请具有证券相关业务资格的会计师事务所进行审计。

（二）离任审计报告，包括但不限于其任职期间的以下内容：

1、审计工作实施情况，包括审计时间、范围、内容、审计方法等；

2、审计对象的基本情况、基本职责以及实际履行职责的情况；

3、企业内部对审计对象的年度考核情况；

4、企业的经营状况，包括资产管理规模或者基金销售规模的变化情况、业务拓展情况、主要财

务指标的变动情况及原因；

5、企业内部控制建设和风险管理情况，包括企业制度、管理模式等方面的调整情况及效果；

6、企业发生违法违规行为，受到刑事处罚、行政处罚、被采取行政监管措施等，审计对象应当

承担责任的情况；

7、审计对象受到刑事处罚、行政处罚、被采取行政监管措施、受到行业自律组织纪律处分的情

况以及违反企业制度受到企业处分的情况；

8、审计中发现的主要问题；

9、审计结论。

（三）会计师事务所完成审计工作之后出具审计报告。公司董事会收到审计报告后递交股东会审

议。在确认不存在任何法律问题之后，批准离职或办理股东股权转让手续。

（四）在批准离职或批准办理股东股权转让手续之日起，公司监察稽核部应在30个工作日内将

离任审计报告报送中国证监会基金监管部及企业经营所在地中国证监会派出机构，同时存档备查。

第六条公司副总经理的离任审计，按照如下程序予以审计：

（一）公司副总经理离任的，应当自提出离职申请或岗位调动批准发文之日起，由公司监察稽核

部组织内部离任审计。如公司董事会认为有必要，可以聘请具有证券相关业务资格的会计师事务所进

行审计。

（二）离任审计包括但不限于如下内容：

1、审计工作实施情况，包括审计时间、范围、内容、审计方法等；

2、审计对象的基本情况、基本职责以及实际履行职责的情况；

3、企业内部对审计对象的年度考核情况；

4、任期内分管业务的经营状况、内控建设和风险管理等情况；

5、企业发生违法违规行为，受到刑事处罚、行政处罚、被采取行政监管措施等，审计对象应当

承担责任的情况；

6、审计对象受到刑事处罚、行政处罚、被采取行政监管措施、受到行业自律组织纪律处分的情

况以及违反企业制度受到企业处分的情况；

7、审计中发现的主要问题；

8、审计结论。

（三）离任审计应当于15个工作日内完成，监察稽核部完成离任审查报告后，提交公司董事会

审议。在确认不存在其他法律问题的前提，由人事部门办理相关离职、离任手续。

（四）自离任之日起30个工作日内将审查报告报送中国证监会基金监管部及公司经营所在地中

国证监会派出机构，同时存档备查。

第七条董事、监事的离任审计，按照如下程序予以审计：

（一）公司董事、监事离任的，应当自提出离职申请或岗位调动批准发文之日起，由公司监察稽

核部组织内部离任审计。如公司董事会认为有必要，可以聘请具有证券相关业务资格的会计师事务所

进行审计。

（二）离任审计包括但不限于如下内容：

1、审计工作实施情况，包括审计时间、范围、内容、审计方法等；

2、审计对象的基本情况、基本职责以及实际履行职责的情况；

3、公司内部对审计对象的年度考核情况；

4、公司发生违法违规行为，受到刑事处罚、行政处罚、被采取行政监管措施等，审计对象应当

承担责任的情况；

5、审计对象受到刑事处罚、行政处罚、被采取行政监管措施、受到行业自律组织纪律处分的情

况以及违反企业制度受到企业处分的情况；

6、审计中发现的主要问题；

7、审计结论。

（三）离任审计工作应当于7个工作日内完成，监察稽核部完成离任审查报告后，提交公司董事

会审议。在确认不存在其他法律问题的前提下，由人事部门办理相关离职、离任手续。

第八条公司经营管理部门负责人、分支机构负责人、公司市场部主管级别人员离任审计，按照

如下程序予以审计：

（一）公司经营管理部门负责人、分支机构负责人、公司市场部主管级别人员离任的，应当自提

出离职申请或岗位调动批准发文之日起，由公司监察稽核部组织内部离任审计。如公司董事会认为有

必要，可以聘请具有证券相关业务资格的会计师事务所进行审计。

（二）离任审计包括但不限于如下内容：

1、审计工作实施情况，包括审计时间、范围、内容、审计方法等；

2、审计对象的基本情况、基本职责以及实际履行职责的情况；

3、公司内部对审计对象及所在部门的年度考核情况；

4、所在部门的经营状况，包括基金销售规模的变化情况、业务拓展情况、客户培育情况、主要

财务指标的变动情况及原因；

5、所在部门的内部控制建设和风险管理情况，包括制度建立健全和执行落实等方面的调整情况

及效果；

6、所在部门发生违法违规行为，受到刑事处罚、行政处罚、被采取行政监管措施等，审计对象

应当承担责任的情况；

7、审计对象受到刑事处罚、行政处罚、被采取行政监管措施、受到行业自律组织纪律处分的情

况以及违反公司制度受到公司处分的情况；

8、审计中发现的主要问题；

9,审计结论。

（三）离任审计工作应当于10个工作日内完成，监察稽核部完成离任审查报告后，提交公司总

经理和董事会审议。在确认不存在其他法律问题的前提下，由人事部门办理相关离职、离任手续。

（四）公司负责基金销售业务的市场部负责人离职的，公司应当自其离任之日起30个工作日内

将审查报告报送中国证监会基金监管部及公司经营所在地中国证监会派出机构，同时存档备查。

第九条公司清算部各岗位人员、信息技术部各岗位人员，以及公司认为有必要的人员进行审计

的离任审计，按照如下程序予以审计：

（一）上述人员离任的，应当自提出离职申请或岗位调动批准发文之日起，由公司监察稽核部组

织内部离任审计。如公司董事会认为有必要，可以聘请具有证券相关业务资格的会计师事务所进行审

计。

（二）离任审计包括但不限于如下内容：

1、审计工作实施情况，包括审计时间、范围、内容、审计方法等；

2、审计对象的基本情况、基本职责以及实际履行职责的情况；

3、公司内部对审计对象及所在部门的年度考核情况；

4、所在部门的经营状况，包括基金销售规模的变化情况、业务拓展情况、客户培育情况、主要

财务指标的变动情况及原因；

5、所在部门的内部控制建设和风险管理情况，包括制度建立健全和执行落实等方面的调整情况

及效果；

6、所在部门发生违法违规行为，受到刑事处罚、行政处罚、被采取行政监管措施等，审计对象

应当承担责任的情况；

7、审计对象受到刑事处罚、行政处罚、被采取行政监管措施、受到行业自律组织纪律处分的情

况以及违反公司制度受到公司处分的情况；

8、审计中发现的主要问题；

9、审计结论。

（三）离任审计原则上必须于10个工作日内完成，监察稽核部完成离任审查报告后，提交公司

总经理和董事会审议。在确认不存在其他法律问题的前提下，由人事部门办理相关离职、离任手续。

第十条辞退人员的审计，按照如下程序予以审计：

对于因严重违反公司内部管理制度而被辞退、或因违反国家相关法律法规被辞退的人员，公司监

察稽核部必须立即启动内部审计程序，在必要时可以向董事会申请聘请外部审计机构进行审计。

第十一条监察稽核部应当自决定实施离任审计、审查当日发出离任审计通知书，离任审计、审

查对象自收到离任审计通知书2日内提交离任述职报告。

第十二条离任审计、审查对象在离任审计、审查期间不得到其他基金管理公司或基金销售机构

等与本公司业务类似或相关机构任职。

离任审计、审查对象违反本条规定，公司有权要求其改正，如果给公司造成损失，应当承担相应

的赔偿责任。

第十三条离任审计、审查报告必须遵循如下要求：

（-）离任审计、审查报告应至少详尽的列明如下内容：审计报告的制作主体、离任审计所采用

的方法、参考资料来源、审计内容等。

（二）离任审计、审查报告的内容应当全面、客观、公正地反映审计、审查对象任职期间履行职

责情况及合规情况。

（三）离任审计、审查报告应当附审计、审查对象的书面意见，审计、审查对象拒绝对审计、审

查报告发表意见的，应当注明。

第十四条离任审计工作的开展必须遵循如下要求：

（一）在外部审计机构进行审计时，公司应当真实、准确、完整地向审计机构提供相关资料，任

何部门和任何人员不得干预审计过程和结果。审计、审查对象应当配合离任审计、审查工作。相关部

门或者人员违反规定，出现干预或不配合离任审计、审查工作行为的，一经发现，将按照重大违规行

为处罚，造成严重后果的，公司可以解除与该员工的劳动合同，违反法律规定的，公司通知相关司法

部门处理。

（二）审计机构应当勤勉尽责，对所依据的文件资料内容的真实性、准确性、完整性进行核查和

验证，客观、公正地出具离任审计报告。离任审计、审查报告应当遵循本规定第十二条的规定。

（三）公司监察稽核部门未按规定建立健全离任审计、审查制度，或出具的离任审查报告有虚假

记载、重大遗漏或者不符合证监会要求的；聘请的外部审计机构所出具的离任审查报告有虚假记载、

重大遗漏或者不符合证监会要求的；离任审计、审查对象没有正当理由不配合离任审计、审查工作的，

公司可以根据法律法规、公司内部规章制度和相关协议合同，追究当事人员或部门的责任，并按照相

关规定向中国证监会报告。

（四）公司监察稽核部门在实施人员离任审查、审计工作过程中，弄虚作假或严重渎职的，直接

给予当事人和部门负责人以解除劳动合同的处分，违反法律规定的，公司通知相关司法部门处理。

第十五条监察稽核部和外部审计机构应当妥善保管所出具的离任审计、审查报告，以备参考。

离任审计、审查报告应当至少保存5年。

第十六条附则

(一)本办法由监察稽核部制定及修订。

(二)本办法自公布之日起执行。

北京xx有限公司

反商业贿赂管理办法

目录

第一章总则

第二章反商业贿赂监督管理部门

第三章公司员工反商业贿赂行为规范

第一节公司所有员工行为规范

第二节公司市场部及运营部员工行为规范

第三节公司行政部员工行为规范

第四节公司财务部员工行为规范

第四章反商业贿赂举报制度

第五章反商业贿赂处罚制度

第六章附则

第一章总则

第一条为加强公司内部控制，促进公司规范运作和健康发展，扎实推进公司商业活动中的反腐

败、反贿赂工作，树立守法诚信、优质服务为核心的经营理念，保持公司良好形象，依照《反不正当

竞争法》、《关于禁止商业贿赂行为的暂行规定》、《证券投资基金销售管理办法》等相关法律法规，特

制定本管理办法。

第二条本制度适用于公司办公物资采购、设备采购、基金业务销售等经济活动以及与人、财、

物有关的所有管理过程中所涉及的员工及与公司有业务往来的客户、供应商等。

第三条本制度所称商业贿赂是指为销售基金或者购买物资而采用财物或者其他手段贿赂对方

单位或者个人的行为，以及收受对方财物、有价证券等行为。

上述所称财物，是指现金、有价证券、实物等各种有价值的物品，包括为销售基金或者购买物资，

假借促销费、宣传费、赞助费、科研费、劳务费、咨询费、佣金等名义，或者以报销其他费用等方式，

给付对方单位或者个人的财物；或者收受对方的财物。

其他手段，是指提供国内外各种名义的旅游、考察等给付财物以外的其他利益的手段。

第四条以下行为不属于本制度第三条所称商业贿赂：

(1)基于商务礼仪、赠送市场价500元以下的小礼品、地方特产；

(2)基于商务接待礼仪，提供工作餐、住宿、交通等与合同履行相关的工作方便；

(3)经双方总经理批准，双方指派人员，因业务需要而参加关联单位举行的招待会。

(4)其他合理的商务行为。

关联单位，是指与本公司有业务、经济往来的相关单位。

第五条公司实行预防商业贿赂承诺制度。

公司所有员工，应当签订《廉洁自律承诺书》，只有签署了此承诺书并且取得公司授权的员工才

能对外代表公司与对方单位或个人签订合同或协议；所有与公司有业务来往的客户、供应商等应当与

我公司签订《反商业贿赂协议》，规范双方的业务往来行为。

第六条公司实行反商业贿赂与年终业绩考核挂钩制度，监察稽核部负责反商业贿赂的记录，人

力资源部在年终业绩考核时应当参照反商业贿赂记录，将其作为年终业绩考核的重要依据。

第七条公司实行反商业贿赂档案管理制度，监察稽核部每年开展对公司内部反商业贿赂的自查、

检查，应当对自查、检查情况归纳整理后建立专门的资料档案。主要自查、检查公司内部是否有以下

行：

(1)采用商业贿赂手段，参与不正当竞争；

(2)在物资采购或基金销售中，收受或给予回扣、贵重物品或其它不正当利益；

(3)收受现金、有价证券、礼品或其他贵重物品而不上交；

(4)其它商业贿赂行为。

监察稽核部对于监管部门或司法部门立案查处的本公司商业贿赂问题，应当将各类文书资料收集

保存，对于本公司有针对性的汇报、说明、整改方案、落实措施也应当一并建立专门资料档案。

第二章反商业贿赂监督管理部门

第八条公司监察稽核部是公司反商业贿赂监督管理部门，负责对公司各部门及所有员工的经济

活动进行反商业贿赂的监督与管理，受总经理室领导，直接对总经理室负责。

法律合规部是反商业贿赂的协助部门，负责协助监察稽核部反商业贿赂的相关工作。

第九条监察稽核部在反商业贿赂工作中应当履行下列职责：

(-)依据国家有关法律法规和规章制度开展公司反商业贿赂工作；

(二)加强对经营管理和财务等重点人员、物资采购和基金销售等重点环节人员廉洁从业的监督

与管理；

(三)贯彻落实预防商业贿赂承诺书制度，加强从源头上预防和治理商业贿赂，坚持标本兼治，

完善制度建设，对重要部门、重要环节人员廉洁从业情况进行真实记录；

(四)负责对公司执行本制度的情况进行跟踪监督检查，在检查考评基础上发现不足，并找出漏

洞，进一步完善制度；

(五)认真贯彻执行国家关于治理商业贿赂的有关法律法规，加强对本公司员工的宣传教育，自

觉抵制各种形式的商业贿赂行为；

(六)加强对公司各部门的动态监管，对公司各部门员工违反商业贿赂有关规定的行为，按公司

制度予以追究，情节严重的报请司法机关依法处理。

第三章公司员工反商业贿赂行为规范

第一节公司所有员工行为规范

第十条公司所有员工应当学习公司《反商业贿赂制度》，在经济活动中自觉维护证券市场公开、

公平、工作的原则，做到勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律，自觉抵制商业贿赂与受贿行为，规范自身

经济行为，维护公司良好形象。

第十一条公司所有员工应当认真学习《廉洁自律承诺书》内容，并签字确认，以承诺的内容作

为自身的行为准则。

第十二条公司员工在经济活动的整个过程中，不得收受或索取对方单位或个人以各种名义给予

的礼品、现金和各种有价证券等财产性利益或其他利益。

第十三条公司员工不得通过不正当手段获取客户资源。不得向客户的有关工作人员馈赠礼物、

现金、有价证券及安排高档宴请、高消费娱乐、旅游活动等财产性利益或其他利益。

第二节公司市场部及运营部员工行为规范

第十四条公司市场部及运营部员工应当遵守本制度及相关法律法规，在基金销售等经济活动中

树立公司诚信经营的服务品牌，不断提升专业化服务水平，扩大客户资源，拓展业务发展空间。

第十五条公司市场部及运营部员工应当遵守诚实信用原则，维护证券市场秩序，公平竞争，不

得有下列行为：

（一）在与基金管理公司签订销售协议活动中，在协议以外签定其他费用条件；

（二）在基金代销活动中，为扩大基金销售规模，向机构客户或个人许诺不正当利益或账外支付

其他费用；

（三）在基金代销活动中，采取抽奖、回扣或者送实物、保险、基金份额等方式销售基金；

（四）在基金代销活动中，通过先收后返、财务处理等变相降低收费标准的方式进行商业贿赂；

（五）在其他资金业务中，为取得受托资金，向机构客户或个人账外支付其他费用；

第十六条公司市场部员工应当引导投资者到公司销售网点或网上交易系统办理开户、基金认购、

申购、赎回等业务手续，不得接受投资者的现金，不得以个人名义接受投资者的款项。

第十七条公司运营部员工在向投资者办理基金销售业务时，应当按照基金合同、招募说明书和

发行公告等销售法律文件的规定代扣或收取相关费用，不得收取其他额外费用，也不得对不同投资者

违规收取不同费率的费用。

第三节公司行政部员工行为规范

第十八条公司行政部人员在办公物资或其他物资采购活动中，应当遵循如下要求：

（-）外出采购至少两人进行，采购物资款项应当采用银行结算方式，如若采用现金结算方式，

应当向监察稽核部说明理由；

（二）每一项物资采购，均应当取得发票，并且详细记录采购物资名目；

（三）大额物资采购，除行政部人员外，监察稽核部或法律合规部应当指派一人全程监督。大宗

物资采购金额的标准，按照财务管理条例执行。

（四）应当维护公司利益，与价优、质优的供应商进行物资采购合作；不得接受供应商贿赂，忽

略价格或质量因素而与其合作，损害公司经济益；更不得与供应商串通起来损害公司经济利益。

第四节公司财务部员工行为规范

第十九条公司财务部员工应当严格遵守《会计法》、《企业财务准则》等相关法律法规，增强反

商业贿赂意识，筑牢思想道德防线。

第二十条公司财务部员工应当诚信守法，应当对工作中发现的商业贿赂行为做到提醒、警示，

及时向公司监察稽核部或相关负责人举报。

如果对发现的商业贿赂行为视而不见，不抵制、不举报，则一经发现，对相关财务部员工给予批

评、警告，并采取相应的惩戒措施。

第二十一条公司财务部员工应当加强对公司内部可能涉及商业贿赂行为的各个环节进行财务

审查。特别是物资采购、基金销售、重要岗位人员离任等的财务审核工作。

第二十二条公司监察稽核部应当建立财务部员工信用档案，开展对财务部员工的信用评价，并

真实记录。

第二十三条公司监察稽核部每年对财务部员工进行内部财务审计，建立监督机制，约束财务部

员工的行为。如有需要，可以建议公司聘请有资质的会计师事务所进行审计。

第四章反商业贿赂举报制度

第二十四条公司建立反商业贿赂举报制度，由监察稽核部负责具体事务，面向公司内部和社会

公众公开监督举报电话，设置举报信箱和互联网举报邮箱。

第二十五条公司所有员工对其在工作中发现的商业贿赂行为负有举报义务，对于举报情况经查

属实的，公司将对举报人予以奖励。

第二十六条公司监察稽核部对通过各种渠道获取的举报情况，应当及时向公司总经理室汇报,

并及时作出处理。

第二十七条公司监察稽核部在受理外部举报后，应热情接待，并对举报情况如实记录。在完成

调查并出具处理结果后，应向举报人说明情况，反馈处理结果。

第二十八条公司监察稽核部对举报人情况应当予以保密。严禁将举报情况透露给被举报人或者

部门，调查核实情况时，不得出示检举材料原件或者复印件，不得暴露检举人，对匿名的检举书信及

材料，不得鉴定笔迹，检举材料不得随意对外借阅。

第二十九条公司监察稽核部对举报商业贿赂的内容、线索应根据情况分别作出自行处理或上报

监管部门、纪检监察部门或司法机关，并配合相关部门开展调查工作。

第五章反商业贿赂处罚制度

第三十条公司监察稽核部负责开展反商业贿赂教育，普及反商业贿赂知识。如果因没有认真开

展反商业贿赂教育，被有关部门检查批评的，公司监察稽核部负责人将承担相应责任。

第三十一条公司监察稽核部负责对公司所有从业人员履行本制度情况进行监督检查，对违反制

度的员工进行查处和教育，对情节严重的，及时报告中国证监会及其有关司法部门。

第三十二条对与本公司有经济活动往来的公司人员违反《反商业贿赂协议》的，公司将报告相

关负责人或管理部门，由相关负责人或管理部门对其进行处罚，对于情节严重构成犯罪的，将移送司

法机关进行处理。

第三十三条公司员工及关联单位在经济活动中违反本制度、《廉洁自律承诺书》、《反商业贿赂协

议》及相关法律规定，将依情况给予下列处罚：

(1)对受贿人员，一经查实，收缴非法所得，并处以同等金额的罚款；情节严重或态度恶劣者，

公司将解除劳动合同，并移送国家司法机关处理；

(2)对有行贿行为的客户，公司将按《反贿赂协议》第七条、本规定第三十一条的规定处理；

(3)对未遵守本制度的相关责任人，处不低于1000元以上的罚款；因此给公司造成损失的，承

担连带赔偿责任；后果严重者，解除劳动合同，并移交司法机关处理。

第六章附则

第三十四条本制度自公布之日起实施。

北京xx有限公司风险控制制度

目录

第一章总则

第二章风险控制体系及授权控制

第三章风险控制程序

第四章风险类型与评估

第五章风险控制路径及措施

第六章风险控制检查和评价

第七章附则

第一章总则

第一条为了充分保护基金投资者的合法权益，依法合规开展基金销售业务，有效防范和减少公

司运作中的各种风险，确保公司规范经营、稳健发展，维护公司股东的合法权益，根据《中华人民共

和国证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金销售机构内部控制指导意

见》、《证券投资基金销售适用性指导意见》和《证券投资基金销售业务信息管理平台管理规定》等

有关法律法规和监管部门规定，特制定本制度。

第二条健全、完善的内部风险控制制度是公司持续、稳健发展的重要保证，也是衡量公司经营

管理水平的重要标志。为此，公司建立高效运行、控制严密、科学合理、切实有效的风险控制制度体

系。

第三条风险控制的目标是：

（一）保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，自觉形成守法经营、规范

运作的经营思想和经营风格；

（二）防范和化解经营风险，提高经营管理效益，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完

整，实现公司的持续、稳定、健康发展。

第四条在建立风险控制制度时应严格遵循以下原则：

（一）合法合规性原则：公司内部风险控制制度应符合国家法律、法规、规章和各

项规定；

（二）全面性原则：风险控制制度应覆盖公司的各项业务、各个部门和各级人员，

并渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节；

（三）相互制约原则：风险控制制度应在公司的各个部门之间、各业务环节及重要

岗位体现相互监督、相互制约；

（四）成本效益原则：风险控制不能以完全牺牲效益为代价，以最低的成本获取最

大的效益是建立风险控制制度的出发点；

（五）审慎性原则：公司组.织体系的构成、内部管理制度的建立都要以防范和化解

风险、审慎经营为考虑重点；

（六）独立性原则：公司风险控制的检查、评价部门应当独立于风险控制的建立和

执行部门；风险控制委员会和监察稽核部应保持高度的独立性；

（七）有效性原则：风险控制制度应当符合国家法律法规和监管部门的规章，具有

高度的权威性，成为所有员工严格遵守的行动指南；执行风险控制制度不能存在任何例外,

任何人不得拥有超越制度的权力；

（八）适时性原则：内部风险控制应随着公司经营战略、经营方针、经营理念等内

部环境的变化而不断修正，并随国家法律、法规、政策等外部环境因素的变化及时进行相

应的修改和完善；

（九）防火墙原则：公司基金销售、运营清算、投资研究、信息科技、绩效评估等

相关部门，应当在空间上、技术上和制度上分离，以达到防范风险的目的。对因业务需要

知悉内幕信息的人员，应制定严格的审批程序和监督处罚措施。

第五条公司实行内部风险控制的主要内容：

（一）确立加强内部风险控制的指导思想，确定风险控制的目标和原则；

（二）建立层次分明、权责明确的风险控制体系；

（三）建立公司风险控制程序；

（四）对公司内部风险进行全面、系统的评估，制定风险控制计划；

（五）确定公司风险控制的路径和措施；

（六）保障风险控制制度的持续性和有效性，制定可行的风险控制制度的评价和检查机制。

第二章风险控制体系及授权控制

第六条公司根据独立基金销售机构的业务特点设置内部机构和部门，建立严密有效的多级风险

防范体系：

（-）一级风险防范

在董事会层面设立风险控制委员会和监察稽核部。

风险控制委员会主要职能为：制定公司的风险控制政策和目标；定期和不定期地对公司的规章制

度、经营管理、基金销售业务和其他经营业务等进行合法合规性审查，并出具审查意见，上报董事会，

督促整改；审议基金销售、关联交易、业务合作等风险预测报告等。

监察稽核部根据风险控制委员会的决策，监督相关部门落实执行，对董事会负责，按照中国证监

会规定、公司董事会和风险控制委员会的授权进行工作。

（二）二级风险防范

在公司经营层面的风险防范系统由总经理、风险管理小组和监察稽核部构成。总经理在决策和执

行过程中全面把握相应的风险防范和化解；风险管理小组对公司在经营管理和基金运作中的风险进行

全面的研究、分析、评估，全面、及时、有效地防范公司经营过程中可能面临的各种风险；监察稽核

部独立于公司各业务部门和各分支机构，定期和不定期的对各岗位、各部门、各机构、各项业务中的

风险控制情况实施监督。

（三）三级风险防范

公司各部门对自身业务工作中的风险进行的自我检查和控制。各部门根据经营计划、业务规则及

本部门具体情况制定本部门的工作流程及风险控制措施，相关部门、相关岗位之间相互监督制衡，实

现三级风险防范。主要措施有：

1、凡是直接与交易、资金、电脑系统等接触的岗位，实行复核制；属于单人、单岗处理的业务，

强化后续的监督机制；

2、相关部门、相关岗位之间相互监督制衡。关键部门和相关岗位之间建立重要业务凭据顺畅传

递的渠道，各部门和岗位分别在自己的授权范围内承担各自的职责，将风险控制在最小范围内。

（四）授权控制

授权控制是公司内部风险控制的基本环节，贯穿于公司经营管理的全部过程。授权控制的主要内

容是：

1、股东会、监事会、董事会必须充分履行各自的职权，确保公司各项规章制度的贯彻执行；

2、公司各业务部门在规定的业务、财务、人事等授权范围内行使相应的经营管理职能；各分支

机构在公司总部统一管理和授权下依法合规行使相应的职能。

3、各项业务和管理程序必须遵从公司制定的基本管理制度和操作规程，经办人员的每一项工作

必须是在业务授权范围内进行；

4、公司授权要适当，对已获授权的部门和人员应建立有效的评价和反馈机制，对已不适用的授

权应及时修改或取消。

5、销售业务前台的宣传推介和柜面操作岗位应相互分离，市场部和运营清算部门实行严格分离

管理；销售业务后台的信息处理和资金处理岗位应当相互分离、相互制约，各主要环节应分别由不同

的部门（或岗位）负责，信息科技部门和运营清算部门实行严格分离管理；负责风险监控和业务稽核

的部门（或岗位）独立于其他部门（或岗位），公司应建立健全监察稽核部门和法律合规部门的管理

制度。

6、对已获授权的部门和人员应建立起有效的评价个反馈机制，对已不适应的授权应及时修改或

取消授权。

第三章风险控制程序

第七条内部风险控制的程序采取自上而下与自下而上相结合的方式。

第八条公司将风险控制总目标分解到各具体职能部门，各部门根据子目标，制定本部门的风险

控制计划。

第九条各部门将风险控制计划上报相关部门，相关部门审查后，将反馈意见传达各部门，各部

门根据反馈意见修正风险控制计划。

第十条公司对各部门的风险控制计划的执行情况进行持续的监控，对其风险控制的有效性进行

检查和评价。

第四章风险类型与评估

第十一条风险来源和类型：

（-）风险来源于公司管理及各部门业务流程的每一个环节，风险控制涉及到公司各个部门的每

个业务岗位。

（二）公司经营中的风险包括合规性风险、销售合规性风险、运营清算风险、业务管理风险、操

作风险、市场声誉风险及人员流失风险等。公司同时面临的外部风险，包括金融危机、政策多变、行

业竞争加剧、合作机构违约等风险。

第十二条风险评估是指在识别公司内、外部风险因素的基础上对风险的重大程度、发生可能性

以及控制措施的有效性所进行的分析和估计。

第十三条风险评估的内容：

（一）风险评估包括定期风险评估与不定期风险评估。

（二）定期风险评估包括半年度评估和年度评估。

1、半年度评估：公司各具体职能部门每半年对本部门实际运作情况进行自评，根据新情况确定

各类业务风险所在，提出上半年风险控制自评与下半年风险控制计划；

2、年度评估：每年年初，公司各具体职能部门对上一年风险控制计划的执行情况进行总结，预

测、分析本年度可能发生的风险，提出本年度风险控制计划。

（三）不定期风险评估包括：

1、新业务和产品开发前的风险评估：在开展新的业务和开发新产品之前，相关部门根据业务运

作特点，结合各部门的工作重点，分析其中可能存在的风险，制定相应的风险控制计划；

2、在出现违规经营、客户投诉、危机事件或者其他重大事件时，公司各业务部门应仔细分析事

件形成的原因，提出控制风险的方案；

3、公司可就某些事项作出专项风险评估，并提出风险控制方案。

第五章风险控制路径及措施

第十四条公司主要从合规性风险控制与业务经营风险控制两个路径来控制公司经营中的风险。

第十五条合规性风险控制

（一）公司设立风险控制委员会和监察稽核部，对公司经营管理与基金销业务的合法、合规性进

行全面和重点的分析和审查，控制公司在合规性方面的风险。

（二）风险控制委员会通过采取以下措施进行合规性风险的控制：

1、检查和评价公司内部控制制度的合法合规性；

2、监督公司内部控制制度的执行情况，确保国家法律、法规和公司内部管理制度有效地执行。

3、制订切实有效的应急应变措施,建立危机处理机制和程序，制定应急计划，保障意外事件发生

时公司业务的迅速恢复。

（三）监察稽核部主要采取以下措施进行合规性风险的控制：

1、对基金销售业务和其他经营业务，以及公司内部管理进行日常监察与稽核，并向总经理及董

事会（风险控制委员会）报告；

2、制订公司内部监察稽核制度；

3、检查、评价公司内部控制制度的合规性、合理性、完备性和有效性；

4、检查公司内部控制制度执行情况，确保公司各部门遵守公司内部控制制度。

5、公司建立相关人员的离任审计或者离任审查制度公司董事长、总经理离任应当根据中国证监

会的规定进行审计；公司的其他高级管理人员离任的，应当根据中国证监会的规定进行审查；另外对

公司主要关键岗位，在公司认为有必要时将进行在岗稽核或离任审计，并出具内部审计报告，向总经

理及董事会汇报。

6、监控公司各部门及岗位的职业操守和道德规范，防止商业贿赂和不正当交易行为的发生。

第十六条业务经营风险控制

风险管理小组主要负责监控公司日常业务经营的风险，基金销售业务流程的风险控制主要包括是

否自觉遵守和执行国家有关法律法规和相关监管规则，建立科学的销售决策机制；是否对设立分支机

构有统一规划，投入与产出是否有进行充分的调查和进行可行性分析；是否建立起科学的基金产品评

价体系以及持续的跟踪和关注，并定期形成基金产品评价报告及备查；合作机构是否符合相关监管部

门的资质要求，相关合作标准和业务流程是否已经充分评估风险及明确双方的权利和义务等。

公司日常业务经