钢研高纳：向特定对象发行A股股票方案论证分析报告

北京钢研高纳科技股份有限公司向特定对象发行A股股票方案论证分析报告二〇二四年六月1、股权融资有利于上市公司优化资本结构，提高抗风险能力2、满足上市公司业务扩张的资金需求3、为产品研发、配套产能跟进提供有力保障本次向特定对象发行股票的发行对象应具有一定风险识别能力和风险承担本次向特定对象发行股票的定价基准日为上市公司第六届董事会第三十一1+N）本次向特定对象发行股票的定价方法及程序均根据中国证监会等相关法律1、本次发行符合《证券法》规定的发行条件（1）本次发行符合《证券法》第九条的相关规定：非公开发行2、上市公司不存在《注册管理办法》第十一条规定的不得向特定对象发行（2）最近一年财务报表的编制和披露在重大方面不符合企业会计准则或者（4）上市公司及其现任董事、监事和高级管理人员因涉嫌犯罪正（5）控股股东、实际控制人最近三年存在严重损害（6）最近三年存在严重损害投资者合法权益或者社会公共利益的3、上市公司募集资金使用符合《注册管理办法》第十二条的规定（1）符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理等法律、行接或者间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司（3）募集资金项目实施后，不会与控股股东、实际控制人及其控制的其他4、本次发行对象符合《注册管理办法》第五十五条的规定5、本次发行的定价基准日、发行价格符合《注册管理办法》第五十六条、股票，自发行结束之日起六个月内不得转让。发行对象属于《注册管理办法》第五十七条第二款规定情形的，其认购的股票自发行结束之日起十八个月内不市公司及其控股股东、实际控制人、主要股东不得向发行对象做出保底保收益或者变相保底保收益承诺，也不得直接或者通过利益相关方向发行对象提供财相保底保收益承诺以及直接或者通过利益相关方向发行对象提供财务资助或者十一条、第十三条、第四十条、第五十七条、第六十条有关规定的适用意见—定（6）本次向特定对象发行股票的募集资金金额扣除发行费用后拟全部用于9、公司符合《关于对失信被执行人实施联合惩戒的合作备忘录》和《关于对海关失信企业实施联合惩戒的合作备忘录》的相关规定本次向特定对象发行股票方案及相关文件在中国证监会指定信息披露网站（1）公司所处宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、市场情况等方面2025年度归属于母公司股东的净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司股东（7）不考虑本次向特定对象发行股票募集资金使用对公司生产经以上假设仅为测算本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对主要财务指标2、相关财务指标变化情况/2023.12.31/2024.12.312025年度归属于公司普通股股东的净利润扣除非经常性损益后归属于公司/2023.12.31/2024.12.312025年度扣除非经常性损益后加权平均净归属于公司普通股股东的净利润扣除非经常性损益后归属于公司扣除非经常性损益后加权平均净归属于公司普通股股东的净利润扣除非经常性损益后归属于公司扣除非经常性损益后加权平均净3、上市公司应对本次向特定对象发行股票摊薄即期回报采取的措施4、公司董事、高管关于保证发行人填补即期回报措施切实履行的承诺“1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不4、本人承诺在自身职责和权限范围内，全力促使由董事会或薪酬与考核委5、如果上市公司未来筹划实施股权激励，本人承诺在自身职责和权限范围6、自本承诺函出具日至本次向特定对象发行股票实施完毕前，如中国证监会、深交所等证券监管机构就填补回报措施及其承诺另行规定或提出其他要求7、本人承诺切实履行上市公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出5