百洋医药：青岛百洋伊仁投资管理有限公司资产评估报告

本报告依据中国资产评估准则编制青岛百洋医药股份有限公司或其子公司拟收购青岛百洋伊仁投资管理有限公司股权涉及的其股东全部权益价值评估项目资产评估报告共1册第1册北京中同华资产评估有限日期：2024年4月18日地址：北京市丰台区丽泽路16号院汇亚大厦28层邮编：100073电话真同华合同字(2024)0521号非法定评估业务资产评估报告中同华评报字(2024)第010555号青岛百洋医药股份有限公司或其子公司拟收购青岛百洋伊仁投资管理有限公司股权涉及的其股东全部权益价值评估项目2024年04月18日北京中同华资产评估有限公司孙勇(资产评估师)(资产评估师)会员编号：23020052会员编号：11100343说明：报告备案回执仅证明此报告已在业务报备管理系统进行了备案，不作为协会对该报告认证、认可的依据，也不作为资产评估机构及其签字资产评估专业人员免除相关法律责任的依据。青岛百洋医药股份有限公司或其子公司拟收购青岛百洋伊仁投资管理有限公司股权涉及的其股东全部权益价值评估项日·资产评估报告 1 2资产评估报告摘要 3资产评估报告正文 5一、委托人、被评估单位和合同约定的其他资产评估报告使用人概况 5二、评估目的 三、评估对象和评估范围 五、评估基准日 六、评估依据 七、评估方法 八、评估程序实施过程和情况 九、评估假设 20十、评估结论 21十一、特别事项说明 十二、资产评估报告使用限制说明 24十三、资产评估报告日 24资产评估报告附件 26 北京中同华资产评估有限公司2青岛百洋医药股份有限公司或其子公司拟收购青岛百洋伊仁投资管理有限公司股权涉及的其股东全部权益价值评估项目·资产评估报告北京中同华资产评估有限公司3青岛百洋医药股份有限公司或其子公司拟收购青岛百洋伊仁投资管理有限公司股权涉及的其股东全部权益价值评估项目资产评估报告摘要中同华评报字(2024)第010555号青岛百洋医药股份有限公司： 北京中同华资产评估有限公司4金额单位：人民币万项目流动资产非流动资产2其中：其他权益工具投资3456净资产(所有者权益)注册资本(万元)应缴出资(万元)实缴出资(万元)认缴出资H期1青岛菩提永泽投资管理中心(有限合伙)2天津均泰科技发展合伙企业(有限合伙)3天津慧泰企业管理合伙企业(有限合伙)北京中同华资产评估有限公司5中同华评报字(2024)第010555号股权涉及的其股东全部权益价值在评估基准日2023年12月31日的市场价值进行了评(一)委托人概况注册地址：山东省青岛市市北区开封路88号器械租赁；城市配送运输服务(不含危险货物);第二类增值电信业务；互联网信息青岛百洋医药股份有限公司或其子公司拟收购青岛百洋伊仁投资管理有限公司股权 涉及的其股东全部权益价值评估项日·资产评估报告北京中同华资产评估有限公司6货物进出口；食品销售(仅销售预包装食品);食品互联网销售(仅销售预包装食品);婴幼儿配方乳粉及其他婴幼儿配方食品销售；保健食品(预包装)销售；特殊医学用品);家用电器销售；专用设备修理；第二类医疗器械租赁；低温仓储(不含危险化学品等需许可审批的项目);普通货物仓储服务(不含危险化学品等需许可审批的项目);技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；健康咨询服务(不含诊疗服务);市场营销策划；信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务);北京中同华资产评估有限公司7(二)被评估单位概况成立日期：2019年01月11日经营期限：2019年01月11日至无定期经营场所：山东省青岛市市北区开封路88号1号楼229室注册资本：1200万元人民币2019年1月19日经青岛市工商局登记成立集体工业企业，企业名称为青岛百洋伊仁投资管理有限公司，百洋医药集团有限公司以青岛百洋制药有限公司20%股权1507.33万元出资，持股100%注册资金1200万元，2019年2月28日已实缴。百洋医药集团有限公司4.公司组织结构图青岛百洋医药股份有限公司或其子公司拟收购青岛百洋伊仁投资管理有限公司股权 涉及的其股东全部权益价值评估项日·资产评估报告北京中同华资产评估有限公司8投资成本(元)未缴税出资被投资公司具体情况如下：应缴出资(万元)实缴出资(万元)认缴出资日期1青岛菩提永泽投资管理中心(有限合伙；2天津均泰科技发展合伙企业(有限合伙)3天津慧泰企业管理合伙企业(有限合伙)(1)上海百洋制药股份有限公司1)注册登记情况注册地址：上海市长宁区长宁路1027号3301-3302室原辅料的进口业务(不另附进出口商品目录),但国家限定公司经营或禁止进出口的技术服务；委托生产保健食品(申泰牌甘乐片、舒宁片),销售自产产品；批发非实2)截止评估基准日2023年12月31日，上海百洋股权结构具体情况如下：股东名称/姓名持股比例 北京中同华资产评估有限公司9股东名称/姓名上海新长宁(集团)有限公司2北京百洋大成医药技术有限公司3青岛汇铸百洋健康产业投资基金(有限合伙)4青岛百洋永健投资发展有限公司5青岛百洋伊仁投资管理有限公司67百洋医药集团有限公司8天津均泰科技发展合伙企业(有限合伙)9天津慧泰企业管理合伙企业(有限合伙)青岛菩提永泽投资管理中心(有限合伙)北京百洋康合科技有限公司青岛菩提永和投资管理中心(有限合伙)张建华胡义扬徐列明薛患明顾宏图3)公司近年资产、负债状况和经营业绩1)合并口径项目2022年12月31日2023年12月31日资产总额 北京中同华资产评估有限公司10项目净利润2)母公司口径项目2022年12月31日2023年12月31日资产总额项目净利润1)注册登记情况企业名称：青岛菩提永泽投资管理中心(有限合伙)成立日期：2015年11月26日注册地址：山东省青岛市市北区开封路88号1号楼216室2)基准日股权结构至评估基准日时，青岛菩提永泽投资管理中心(有限合伙)股东情况如下：实缴出资 北京中同华资产评估有限公司113)企业的资产、负债和财务、经营状况项目2023年12月31日资产总计负债合计项目营业收入净利润(3)天津均泰科技发展合伙企业(有限合伙)企业名称：天津均泰科技发展合伙企业(有限合伙)注册地址：天津市滨海新区中新天津生态城动漫大厦C区二层209(天津好邦商务秘书有限公司托管第2256号)执照依法自主开展经营活动)2)基准日股权结构至评估基准日时，天津均泰科技发展合伙企业(有限合伙)股东情况如下：实缴出资 涉及的其股东全部权益价值评估项目·资产评估报告3)企业的资产、负债和财务、经营状况项目2023年12月31日资产总计负债合计项目营业收入净利润(4)天津慧泰企业管理合伙企业(有限合伙)1)注册登记情况企业名称：天津慧泰企业管理合伙企业(有限合伙)营业期限：2023-01-10至无固定期限注册地址：天津市滨海新区中新天津生态城动漫大厦C区二层209(天津好邦商务秘书有限公司托管第2255号)凭营业执照依法自主开展经营活动)至评估基准日时，天津慧泰企业管理合伙企业(有限合伙)股东情况如下：金额单位：人民币万元 北京中同华资产评估有限公司13实缴出资3)企业的资产、负债和财务、经营状况项目2023年12月31日资产总计负债合计项目营业收入净利润项目2022年12月31日2023年12月31日资产总计负债合计项目2023年度营业收入净利润以上财务数据已经华兴会计师事务所(特殊普通合伙)专项审计 北京中同华资产评估有限公司14教育费附加地方教育费附加(三)委托人与被评估单位之间的关系账面价值(人民币元)2货币资金34其他权益工具投资56四、流动负债合计789七、净资产(所有者权益) 涉及的其股东全部权益价值评估项目·资产评估报告评估对象和评估范围一致，且经华兴会计师事务所(特殊普通合伙)专项审计。(二)评估范围内主要资产情况1.货币资金投资成本(元)(三)企业申报的无形资产情况无(四)企业申报的表外资产的情况无 北京中同华资产评估有限公司16本项目评估基准日是2023年12月31日，本次资产评估报告中的一切取价标准均(一)经济行为依据(二)法律法规依据2.《中华人民共和国公司法》根据2018年10月26日第十三届全国人民代表大会次会议通过);委员会第十五次会议修订);7.《资产评估行业财政监督管理办法》(财政部令第86号，2019年1月2日财政部令第97号修改);(三)评估准则依据(财资(2017)43号);青岛百洋医药股份有限公司或其子公司拟收购青岛百洋伊仁投资管理有限公司股权北京中同华资产评估有限公司172.《资产评估职业道德准则》(中评协(2017)30号);3.《资产评估执业准则——资产评估报告》(中评协(2018)35号);(中评协(2017)33号);(中评协(2019)35号);7.《资产评估执业准则——资产评估档案》(中评协(2018)37号);(四)权属依据(五)取价依据(六)其他依据(一)评估方法的选择依据资产评估基本准则和《资产评估执业准则—— 北京中同华资产评估有限公司18(2)有关交易的必要信息可以获得。成本法(资产基础法)适用的前提条件是：(二)评估方法的介绍 北京中同华资产评估有限公司19(一)评估准备阶段(二)现场调查及收集评估资料阶段人员通过询问、访谈、核对、监盘、函证(同审计师)、复核等方式对评估对象涉及青岛百洋医药股份有限公司或其子公司拟收购青岛百洋伊仁投资管理有限公司股权涉及的其股东全部权益价值评估项日·资产评估报告北京中同华资产评估有限公司(一)一般假设 北京中同华资产评估有限公司(一)评估结论准日2023年12月31日经审计后总资产账面价值为1,507.33万元，负债账面价值为0.94万为487.95%。金额单位：人民币万项目流动资产非流动资产2其中：其他权益工具投资3456净资产(所有者权益)7(二)评估结果增减值分析增值率为487.65%。评估增值原因主要为百洋伊仁及子公司投资的上海百洋制药股份有青岛百洋医药股份有限公司或其子公司拟收购青岛百洋伊仁投资管理有限公司股权北京中同华资产评估有限公司22(三)评估结论使用有效期本资产评估报告评估结论使用有效期为自评估基准日起一年，即自评估基准日(一)权属资料不全面或者存在瑕疵事项(二)委托人未提供的其