业财一体信息系统应用 课件 项目1 数字化建模

数字化建模概述目录01数字化概述02数字化建模的内容及作用03企业数字化涉及到的岗位04教学目标05典型工作任务CONTENT01数字化概述数字化将复杂多变的信息转变为可以度量的数字、数据，再以这些数字、数据建立起适当的数字化模型，这就是数字化的基本过程。今天的数字化技术正在不断地改变每一个企业。未来，所有的企业都将成为数字化的公司，这不只是要求企业开发出具备数字化特征的产品，更指的是通过数字化手段改变整个产品的设计、开发、制造和服务过程，并通过数字化的手段连接企业的内部和外部环境。伸手拦车、识路打车软件、导航数字化是信息化发展的必然要求。信息化建设过程中各个信息系统之间缺乏互通，于是形成了信息孤岛，而数字化则打通了各个信息孤岛，让数据得以连接。业务生产数据、数据反哺业务，更加聚焦让数据产生价值。01数字化概述企业的数字化转型可以分为信息化、数字化、数智化三个阶段，需要特别指出的是，并非一个阶段结束才能进入到下一个阶段。“三化”不是彼此割裂、相互独立的，而是你中有我，我中有你，循序渐进，一脉相承。侧重于业务信息的搭建与管理。业务流程是核心，信息系统是工具，将业务相关表单和信息流转以数字方式存储在系统中，在这一过程中产生的数据只是一种副产品。业务数据化信息化（初级阶段）数据业务化数字化（进化阶段）数智化的重点就是通过数字化实现智能化。一是借助大数据、云计算、人工智能等技术，让系统具有实现状态感知、实时分析、科学决策、精准执行的能力；二是借助数字化模拟人类智能，让智能数字化，进而应用于系统决策与运筹。更多情况是数智融合，推动系统智慧生成。“数据+业务”智能化数智化（高级阶段）01数字化概述信息化是企业转型的初级阶段，立足于以IT化手段提升内部管理效率；数字化则是企业转型的进化阶段，它在大数据与云计算技术的加持下对企业运营的全面优化；而数智化则是企业转型的高级阶段，是在人工智能技术加持下对数据作为生产要素的智能化应用。数智化的本质是业务创新，是运营管理的智能化创新，是对传统业务模式的革命性颠覆，是对未来业务生态的重新定义。大型企业从财务信息化到财务数智化并不是“一步之遥”，完成数智化的第一步要从数字化建模开始。数字化建模是“以虚驭实”的技术实现方式，实是现实中的物理世界，如与客户的互动，产品的设计和开发、产品的制造和加工，产品的使用和运营，供应链及物流的组织等，虚是物理世界的数字化映射，是业务和管理软件系统、各种形式的APP及其内嵌的规则和收集存储的数据等。数字化建模的具体内容包括组织管理、权限管理、基础数据管理、流程管理、规则引擎管理等，通过数字化建模可搭建一套企业业务运营的数字化体系，为企业数字化转型的提供坚实底座和加速器。02数字化建模的内容及作用通过建立组织机构及组织间的关系，规定职务或职位，明确责权关系等，实现企业内外部业务管理和协作的过程。组织是系统业务运行的基础，也是权限隔离的基本维度。组织管理权限中心用于设置用户所能操作的功能和数据的范围，权限建立时需与岗位职责关联。权限管理基础数据起到支撑整个业务场景统一使用、多组织业务流转过程的数据识别的责任。基础数据的业务内容可按业务发展需要随时增补。基础数据管理流程管理是帮助贯穿企业经营管理的基础功能，也是企业管理的核心。包括审批流，供应链、财务、人力等领域的工作流等。流程管理通过规则引擎服务，将复杂的业务逻辑从业务代码中剥离出来，根据业务需要修改规则引擎，让系统随需而变。提供监控预警功能，智能校验、智能审核等功能。规则引擎管理03企业数字化涉及到的岗位在进行系统的数字化建模之前，各个部门需要对各自负责的业务档案和数据进行梳理、盘点、整理，之后按照整理后的数据录入系统。这项工作需要公司各部门的协同配合，主要涉及的岗位有：数字化主管、人力资源经理、营销部经理、采购部经理、生产部经理、仓储部经理、财务会计、成本会计、出纳等。出纳负责企业银行账户的创建、公司所采用结算方式的录入数字化主管创建业务单元、角色、用户，分配用户权限，设置业务流，督促各部门录入档案和期初数据，解决系统应用中遇到的问题营销部经理对客户进行分类，录入客户的详细信息，整理录入客户的期初应收款项人力资源经理梳理本公司的组织架构，录入部门、岗位和人员档案采购部经理对本公司的供应商进行分类，录入供应商的详细信息，整理录入供应商的期初应付款项仓储部经理对公司的存货进行盘点统计，录入仓库档案、存货期初库存数量生产部经理对本公司的存货进行分类、设置计量单位、录入物料档案和BOM清单财务会计负责公司会计科目的设置、辅助核算项的设置、主账簿的创建，以及期初科目余额的录入成本会计负责确定本公司的成本核算方法，设置成本域，维护存货期初04教学目标知识目标理解数字化建模在整个系统中的作用熟悉数字化建模中各项设置的含义和基本规定理解事项会计中台的作用与价值技能目标能够熟练进行基础档案的录入与维护能够熟练进行企业建账的操作能够熟练录入各系统的期初数据能够根据业务配置事项会计中台素养目标对数字化建模的理解能力与不同业务岗位协同工作的能力培养踏实、严谨、认真的工作作风05典型工作任务建账准备企业在正式开始会计工作之前都需要建账，明确会计制度，准备好用于进行会计处理的会计科目和账簿。开始建账前，需完成前期准备工作：创建业务单元、部门、人员、角色和用户。基础档案录入基础档案是企业数字化管理的基础，是用户在管理信息化进程中，进行业务处理时要经常调用到的档案，例如客户、供应商、物料、仓库、银行账号等。企业建账建账准备工作完成后开始建立账簿，具体的建账工作包括：创建科目表、创建会计科目、设置科目辅助核算项、设置现金流量、设置账簿等。期初余额录入建账完成后，需要先将运营发生的相关数据作为期初数据录入到系统中，然后才可以正常记账处理。包括：固定资产期初、应收账款期初、应付账款期初、库存期初、科目期初余额等。事项会计中台配置事项会计中台是实现财务业务一体化的一个关键模块，是对各系统的原始单据与业务处理自动生成实时凭证，并按照用户的设置生成总账会计凭证的重要系统。数字化建模事项会计中台事项会计中台一体化集成应用模型YonBIP业务系统事项会计中台财务系统关键特性1.业财融合:提供业财融合一体化数据集成服务，统一数据接入与输出2.数据服务:事项会计中台业财大数据平台，沉淀企业业务和财务数据，为企业的数据服务提供精细、多维、实时、全面的数据来源上游中游下游三层架构设计思路将财务核算进行事务化，便于不同业务系统的灵活接入灵活扩展财务服务，便于运营与维护会计事务：财务与业务解耦所有业务系统数据接入的标准化途径多核算目的分发业务事项：财务核算的统一数据来源是经济业务活动的载体，是将企业纷繁复杂、错落无序的经济业务场景，进一步归纳、抽象描述，实现业务的统一建模业务事项会计事务是引起会计科目及明细核算维度增减变化的会计事项；是从财务核算的角度的一种稳定的抽象和提炼，是一种稳定的对象结构与算法的载体会计事务以财务分录的形式，详细记录业务发生的财务与业务信息为企业核算、分析提供精细化财务数据事项分录业务信息+财务信息=事项分录存储最原始的交易数据，不做汇总加工事项分录：业务数据+财务数据会计事务业务事项事项分录事项会计事项分录是数据基础业务信息财务信息组织信息业务组织需求组织仓库部门…物料信息物料订单信息批次赠品…支付信息付款条件账号信息结算方式通用信息客户供应商员工伙伴等…税收信息税率税目税率日期其他科目账簿会计主体核算目的会计要素金额币种单价数量…货币计量成本对象分摊类型作业类型入账类型成本核算信息其他事项分录DR精细化分录数据业务量指标多维余额账龄现金流量资产信息固定资产资产类别减少方式事项分录融合财务核算数据和业务明细数据，为数据服务提供完整数据基础以核算为目的的全流程应用业务事项事项转换规则会计事务事项分录业务事项到会计事务业务对象转换事项分录汇总到总账生成总账凭证后，凭证分录按用户定义汇总合并分录合并规则会计事务维护维护会计事务是否生成事项分录以及生成事项分录的条件账簿映射规则匹配账簿入账的目的账簿影响因素设置影响因素关联科目分类科目对照事项分录模板分录生成异常日志生成事项分录时，科目匹配设置总账凭证凭证汇总规则事项分录向总账汇总时，按用户定义的维度汇总，支持手工汇总和定时汇总事项会计中台基本应用流程事项分录模板科目分类定义科目对照引用引用用于指定单据项与事项分录字段之间的对应关系，完成事项分录结构的描述。事项分录模板基于会计事务进行配置。科目分类用于事项分录模板调用科目对照的桥梁，提高事项分录模板的复用性，科目需要各个领域按应用预置科目分类科目对照用于设置具体影响因素与科目的映射关系，即按照不同的影响因素匹配入账科目。事项会计中台配置示例场景描述：2022年3月1日，财务部收到天津汇丰贸易公司的一笔网银转账134384元，用于偿付前欠货款。通过系统记录该笔收款事项并生成会计凭证。凭证处理：借：银行存款【银行账户：XXX】

贷：应收账款【客户：天津汇丰贸易公司】事项会计中台配置示例事项会计中台配置思路：（1）事项分录模板查看系统预置事项分录模板设置是否满足业务需要，收款单的凭证借贷方科目归纳总结后可归类为“借：资金结算科目，贷：应收账款科目”，系统中事项分录模板预置的“科目分类”满足该业务需要。（2）科目分类配置若预置模板的科目分类无法涵盖业务需求，则可自定义科目分类，然后将科目分类引用到事项分录模板中进行配置。（3）科目对照表配置配置“资金结算科目”、“应收账款科目”科目分类的会计科目对照明细。事项会计中台配置示例事项分录模板：事项会计中台配置示例科目对照设置：事项会计中台配置示例收款单：事项会计中台配置示例收款事务和事项分录：财务信息业务信息事项会计中台配置示例收款单凭证、单据联查：事项会计中台配置示例在设置‌“资金结算‌”的入账科目时，我们只考虑了‌“网银结算‌”一种结算方式对应的入账科目，在企业的实际业务中，结算方式可能有多种，比如现金、银行承兑汇票等，银行承兑汇票还要区分是应收款还是应付款，其对应的科目需要分别对应‌“应收票据‌”和‌“应付票据‌