【商业银行信贷风险管理探究文献综述5400字】

商业银行信贷风险管理研究国内外文献综述1.国外研究现状国外对信用风险的研究要早于国内，首先开始研究的是公司的破产预测，从破产预算进而衍生出了违约的风险研究，进而开始更广泛的信用风险研究，国外的研究有着层层递进的关系，而且研究面更加广阔。部分国外学者认为通过搜罗内部外部的各方信息来研判企业贷款违约的可能性，通过设计不同的变量进而研究信用风险的评估方法，搜集的内外部信息多样复杂而评估方法也多样化。桑德斯对评估信息的研究认为，有些评估方法是基于公共信息、金融市场信息和其他公共信息，有些评估方法是基于非公共内部信息。信息材料不同，评价方法和结论也不一致。默顿[41]调查公司违约风险与其资产之间的关系。默顿运用布莱克、斯科尔斯[42]和默顿的期权定价理论，建立了标准理论。它认为，公司的违约风险与其资产价值的可变性直接相关。实体资产的价值信息来源于金融市场，可能反映实体的当前价值。关于负选择，Leland和Pyle[43]建立了一个模型来检验信贷市场中的负选择，并得出结论：“在信息不对称的情况下，银行在做出贷款决定之前有负选择”，因为公司和银行确定的信贷合同是一个不完整的合同。一些研究人员还研究了借款人与借款人信息掌握程度和信用评级模型之间的关系。Altman和Narayanan[44]的研究认为，借款人的信息特征和借款人对信息的掌握程度在信用风险评估和评估模型的选择以及信用违约率水平方面起着至关重要的作用。KayGieseeke和StefanWeber[45]认为，信贷集中会在一定程度上增加投资组合风险，因为信贷集中，尤其是贷款投资，集中在相关行业或附属公司。当一家公司违约时，它会扩散。一些研究人员还研究了公司的规模以及信用风险的识别和评估。Saunders的研究表明，金融机构获得大企业需要的相关信息比较容易是因为大型企业信息公开透明且受外部监督，金融机构获得需要的中小企业的相关信息比较困难曲折是因为其信息并未公开。影响中小企业信用违约的因素在规模和行业上各不相同。学者从不同的角度进行了研究，Cavalluzzo和Wolken[46]进行的研究表明，中小企业的实控人拥有更大财力可能会降低企业贷款的不能偿还的可能性，这将可以作为考虑给予其贷款的一个条件，也就是说企业老板的财力可以作为影响违约的一个因素。一些研究人员研究了公司财务状况、企业主个人资产组合与违约风险之间的关系。\t"/zn/Detail/index/GARJ2021_1/_blank"DemirEnder[58]等讨论了经济不确定性和地缘政治风险对银行信贷的影响，本文使用了19家银行的2439家样本，发现尽管经济不确定性会恶化银行信贷增长，但地缘政治风险不会产生重大影响[58]。\t"/zn/Detail/index/GARJ2018/_blank"Jean-LouisArcand等将信贷配给嵌入等级依赖的期望效用理论。结果表明，借款人足够的悲观或足够的风险厌恶可以消除逆向选择。贷款人乐观情绪也可能消除信贷配给[59]。MotinivaNayak论述了信贷分配向微型、小型和中型企业的转变。该文分析了商业银行的特点和信贷之间的关系。对于中小企业来说，最主要的问题是他们对银行系统的依赖。该文分析了20世纪70年代至2010年商业银行向中小企业发放贷款的趋势和银行规模和业绩对中小企业发放贷款趋势的影响。结果发现，表现不佳的银行在中小企业信贷中所占份额较高。而且业绩较差的小银行在中小企业信贷中所占比例较高。表现较好的银行对向该部门提供贷款不感兴趣[60]。\t"/zn/Detail/index/GARJ2020/_blank"Dennis（2017）等论述了大型信贷风险冲击是否会波及小型企业并影响其实体经济活动？利用小企业信贷风险的信息，发现小企业在客户行业受到冲击后出现了违约和破产率的上升。这项研究为银行提供了更清晰的时机和小企业信贷风险升高的程度[61]。在中小企业信贷风险管理措施方面，也有许多学者对此进行了研究。Matias[62]等建立了一个信用评分模型，作为综合各种金融和非金融因素的估值程序，从而提高中小企业对其违约风险的认识。银行在设定内部系统和程序以管理信贷风险时，应考虑定性变量。YuanyuanMa[63]研究定性分析法与定量分析法，证明定量分析对于商业银行建立风险管理体系具有重要意义。模糊层级分析法将定性分析和定量分析结合起来。信用风险量化的结果表明，商业银行应重点关注企业主的个人评价和涉及中小企业的企业经营环境，只有这样，才能保证银行资产的安全，实现银行的整体效益改进。\t"/zn/Detail/index/GARJ2021_1/_blank"YanenkovaIryna[64]等讨论了利用成本风险模型管理银行信贷风险的问题。提出了基于神经细胞技术的银行信贷风险管理建模方法，为信用风险确定提供了高可靠性。采用科学、实用的方法进行评估并利用数学模型，通过定性标准预测信用问题的程度。提出了一种分析和预测的方法，对不良贷款债务的指标，应将其作为软件实施并纳入决策支持系统在监控银行信贷组合风险的过程中。2.国内研究现状与西方发达国家的情况有所不同，我国中小企业的发展于近几十年来刚刚起步，但随着中小企业在促进我国社会市场经济发展中的地位日益重要，国内专家学者也逐渐重视对中小企业信贷风险的研究和关注。在中小企业的信贷识别层面，张昕（2014）采用数据分析法，研究了银行信贷风险管理问题，认为银行要降低信贷风险，需要成立专门的信贷审批部门，制定并完善信贷审批流程，建立起有效的信贷风险防控体制[22]。郭建国（2016）采用案例分析，表明银行不良贷款生成，利润下降的原因主要来自于风控能力、客户违约概率、诈骗风险和抵押物管理四方面[23]。彭召来（2020）强调因为忽视了信息的源头和对中小企业信贷评级不完善，还有对于抵押担保物的处置相较与贷款额度较低，所以银行无法控制中小企业信贷风险[24]。孙茂林（2021）经过研究，发现非财务性因素最强的是贷款用途，最差的是组织状况，主要竞争对手的竞争能力是影响最小的因素，影响经营状况的是以经营范围及主营业务为首[25]。周蕾（2021）通过对中小企业信贷风险成因的研究，指出，中小企业不太具备偿还欠款的能力，不仅企业在生产经营过程中生存压力巨大，银行所面临的市场风险也随之增强[26]。在中小企业信贷风险因素研究层面，我国专家学者对于中小企业的信贷风险问题进行了广泛的研究的，杨绍基和任兆璋联合研究认为贷款违约概率的测算是商业银行重要的风险管理事项，他构建的联立双变量probit模型来测量信贷的违约风险。这个模型的优势在于解决样本选择性偏差的问题，因为样本选择性偏差可能会带来不可靠的评估结果。黄志豪[22]研究了影响我国中小企业的信贷违约风险的各方因素，他认为中小企业违约的原因，这些因素可能是单方面影响造成企业违约，亦或是多方面综合所致形成违约。张德昌[24]研究了公司抵押贷款、公司违约与公司规模之间的关系。张德昌认为，中国的中小企业在市场经济发展中发挥着非常重要的作用。中小企业由于自身的地位和市场竞争压力，有着无限的发展潜力，所以中小企业在发展过程中有着很大的资金需求力。然而，由于中小企业规模的限制，中小企业无法满足对商业银行审核贷款的各方面的要求，导致中小企业融资存在困难。贾生华、史煜筠认为中小企业风险高是中小企业信用风险管理的一个重要难点，他们通过向5家商业银行发放问卷调查的方式来研究中小企业信贷风险的因素，其中包括商业银行因素、地域因素、职务层次因素、银行体质因素等原因[25]。段斌、王中华研究中小企业信贷风险的成因主要归于三个因素：宏观环境因素、中小企业因素以及股份制商业银行本身的因素[26]。王轶、刘春环、陈亮从理论分析和现实分析研究贷款风险管理的原因，认为信息不对称是中小企业更直接的风险原因，信贷契约的不完整，商业银行自身的原因都是导致中小企业的风险的成因[27]。关然在探讨中小企业信贷业务风险中指出中小企业带来的信用风险与商业银行的操作风险也是中小企业信贷业务风险高的原因[28]。丁杰认为信息不对称原因导致信贷部门的竞争加剧，信息不对称直接影响到商业银行的信贷风险[29]。李会雨认为信息不对称现象是当下导致商业银行不良贷款的根本原因[30]。在中小企业信贷风险策略方面，国内学者以中国实际发展状况进行了分析，从中小企业角度出发，梁彩虹研究了从中小企业自身存在的信贷风险，提出通过加入客户准入甄选、提高审批失效、加强贷后管理等措施来防范和化解中小企业信贷风险[31]。从商业银行角度出发，郭娜通过中小企业问卷调查的方式，采用实证分析法来进行研究。通过政府的直接手段能够支持中小企业的发展，同时市场解决机制也能减弱银行的信息不对称因素[32]。陈华清从信用风险、市场风险、操作风险三个方面分析，认为完善内部信用评级体系与完善贷款管理体系是完善中小企业信贷风险管理的重要渠道[33]。邓大松、赵玉龙认为商业银行支持在中小企业的发展过程中，应针对中小企业的特点，适当的建立业务经营及风险管理体系[34]。刘东影[35]，朱泰霖[36]从贷前、贷中及贷后三个角度来阐述信贷风险管理的具体措施。石兴贤在此基础上，增加了完善内部约束激励机制来达到贷后管理的效果[37]。张旭东通过分析中小企业在银行贷款过程中面临的问题，分析具体解决问题的办法，通过具体措施解决中小企业在贷款过程中遇到的问题，迅速推动中小企业的发展[38]。从信贷风险评价体系来说，苏蕙、郭炜以Z银行为例，通过分析中小企业信贷风险评价体系的不足，提升优化评价指标来提升商业银行对中小企业的信贷风险管理水平[39]。王鑫等通过文献检索，运用CiteSpace软件，分析了我国中中小型企业信用评价研究的现状和趋势，及信用评价模型的构建方法和相关问题，并从实际应用的角度探讨了我国中中小企业信用评估的发展趋势，大数据与现实应用相结合将是未来的趋势[40]。3.文献评述通过以上的各类研究发现，近年来我国学者关于中小企业信贷风险管理方面的研究也取得了众多的研究成果，但大部分的研究还停留在宏观视角，对微观方面的分析还不够深入，目前的分析还是以理论居多，较为缺乏实操性。而且从上述文献可以看出，在多种因素的共同作用及影响下，中小企业的信贷风险存在着许多共性的问题。中小企业自身的财务水平不足、贷款经营用途不清、经营状态风险高、贷后管理不及时等都影响着中小企业的融资，同时也是信贷风险管理重要的因素。因此，本文从B银行W分行的角度来分析和探讨中小企业信贷风险管理的问题和优化对策，具有十分重要的现实意义。[1]张继军.信用风险度量及其与宏观经济关系研究[D].天津大学,2009.[2]熊大永.信用风险理论与应用研究[D].复旦大学,2003.[3]沈翠华.基于支持向量机的消费信贷中个人信用评估方法研究[D].中国农业大学,2005.[4]张瑛.新兴技术企业信用风险评估方法研究[D].电子科技大学,2009.[5]程功.基于结构化模型的信用风险度量及其应用研究[D].天津大学,2007.[6]冯花兰.进一步完善国有商业银行内部控制制度的思考[J].贵州财经学院学报,2001,(01):30-32.[7]苗启虎,何小竹.次级金融债券:我国商业银行补充资本金的新渠道[J].广西金融研究,2004,(03):50-53.[8]许航敏,李恒.国有商业银行的产权改革及其风险防范[J].北方经贸,2002,(10):67-68.[9]孔刘柳.商业银行信贷合约行为理论[M].上海:上海财经大学出版社,2001.[10]陈晓红,刘剑.基于银行贷款下的中小企业信用行为的博弈分析[J].管理学报,2004(2):173-177.[11]马九杰.农村金融风险的成因、影响与管理策略研究国家自然科学基金项目研究报告[J].中国人民大学农业经济系,2003.[12]荆伟.商业银行信用风险计量与管理研究[D].吉林大学,2006.[13]顾乾屏.商业银行法人客户信用风险模型研究[D].清华大学,2009.[14]蒋东明.基于信用评级和违约概率的贷款定价研究[D].天津大学,2005.[15]麦强.基于违约概率和回收率负相关假设的信用风险模型研究[D].哈尔滨工业大学2006.[16]张爱民.中小企业会计组织的外部化[J].上海综合经济,1999,33(3):45-50.[17]陈静.浅谈中小企业融资问题[J].中国国际财经,2017,(8):11-12.[18]梁琪.基于随机效应logistic模型的中小企业财务失败预警研究[J].管理工程学报,2014,(4):11-12.[19]陈晓.我国企业对发展中国家直接投资的风险防范体系研究-----基于中小企业角度[D].郑州大学,2014.[20]刘京军.市场利率波动与银行信贷结构[J].中山大学学报（社会科学院版）.2021,61(05).[21]杨绍基.商业银行信贷违约风险测度的SBP模型研究[J].金融研究,2006,(7):69-70.[22]张昕.公司信贷业务贷后管理的有效措施[J].投资与合作：学术版,2014(1):2.[23]郭建国,张亚楠.银行个人信贷业务风险管理的策略研究[J].经济研究导刊,2014(2):2.[24]彭召来.商业银行信贷风险识别和控制策略[J].财经界,2021(36):2.[25]孙茂林,王树恩.我国商业银行信贷风险识别与管理研究[J].财经问题研究,2021(2013-5):168-171.[26]周蕾.农村商业银行信贷风险识别存在的主要问题及应对[J].经济经纬,2021(08):111-113.[27]王轶、刘春环、陈亮.我国商业银行中小企业贷款风险管理中存在的问题及成因分析[J].时代金融.2014(11):98-99.[28]关然.商业银行关于中小企业信贷业务的风险管理要点探析[J].现代经济信息.2017(15):294-295.[29]丁杰.信息不对称对商业银行信贷风险产生的影响分析及讨论[J].时代金融.2017(27):81-82.[30]李会雨.信息不对称理论与商业银行信贷问题研究[J].企业科技与发展.2017(12):39-41.[31]梁彩虹.论商业银行中小企业信贷风险管理[J].金融实务研究.2014(09):108-110.[32]郭娜.政府？市场？谁更有效—中小企业融资难解决机制有效性研究[J].金融研究.2013(03):194-206.[33]陈华清.我国商业银行中小企业信贷风险管理研究[J].中小企业管理与科技（中旬刊）.2015(03):82-83.[34]邓大松、赵玉龙.我国商业银行支持中小企业发展的难点及对策[J].经济纵横.2017(10):87-93.[35]刘东影.商业银行中小企业信贷风险及其管理[J].时代金融.2019(33):26-27.[36]朱泰霖.我国商业银行中小企业信贷风险管理研究[J].时代金融.2020（30）:19-21.[37]石兴贤.浅析商业银行中小企业贷款信用风险管理措施[J].时代金融.2017(03):65-66.[38]张旭东.商业银行发展中小企业贷款业务探析[J].中国商论.2020(09):36-37.[39]苏蕙,郭炜.银行中小企业信贷风险评价指标优化[J].财会月刊.2020(01):27-32.[40]王鑫,王莹,陈进东.我国中中小企业信用评价研究现状与发展趋势[J].征信.2021(05):62-70.[41]RobertC.Merton.SecondaryMarketLiquidityandPrimaryMarketPricingofCorporateBonds.[J]JournalofRiskandFinancialManagementVolume12,Issue2.2019,34(1):112-125.[42]PaulSamuelson.HonoringFoundingFathersofModernFinanceEconomics[J].FinancialManagementVolume29,Issue3.2000,4(1):12-15.[43]L