业财一体信息系统应用 课件 2.2总账日常业务-基础设置及凭证填制业务场景

总账日常业务基础设置及凭证填制业务场景参数设置及凭证填制业务场景参数设置1凭证填制2参数设置企业在使用总账系统之前需要根据企业的管理制度和管理规则配置适合本企业总账系统管理需求的参数。控制凭证填制时是否进行现金流量分析，本案例企业暂不分析。根据企业核算管理要求，可选择是否允许维护其他人填制的凭证凭证审核后自动记账，记账人显示“记账机器人”凭证填制说明手工录入，可以为空判断凭证的唯一性。默认按照凭证类别从1开始按月排号默认当前登录日期，记录凭证日期信息手工编辑，点击【附件】，支持上传该凭证原始凭证影像信息、原始文件等可以模糊输入，系统自动在下拉列表定位会计科目，不支持非末级科目录入数据若当前科目带有辅助核算属性，则系统自动显示科目所属的辅助核算指核算账簿上的本币金额；凭证保存时默认进行本币借贷方的平衡校验凭证填制---取得银行借款场景描述：2022年3月1日，企业向中国工商银行取得期限3个月的短期借款，用于增加企业流动资金，借款金额100000元。原始凭证：借款合同、借款借据。原始凭证在资源下载中下载查看。业务说明：银行借款业务是企业从银行借入资金用于生产经营活动，只涉及短期借款和银行存款科目，但填制凭证时要注意辅助核算项目的填列。凭证填制---取得银行借款银行存款会计科目录入后，注意选择银行账户辅助核算，保存前填写附单据数。凭证填制---提取备用金场景描述：2022年3月2日，企业填制现金支票（支票号13201186），从中国工商银行提取备用金8000元。原始凭证：提现申请单、现金支票。原始凭证在资源下载中下载查看。业务说明：提取备用金是企业提取库存现金用于日常开支业务，一般通过填制现金支票形式提取。在总账系统填制凭证时要注意辅助核算项下“银行信息”的填写，要明确结算方式、票据日期和票据号。凭证填制---提取备用金银行存款会计科目录入后，注意选择银行账户辅助核算，录入支票的结算方式、票据日期和票据号。凭证填制---收到员工罚款场景描述：2022年3月3日，由于仓管员黄正义在工作中失误，被罚款300元，罚款已经收到。原始凭证：收款收据。原始凭证在资源下载中下载查看。业务说明：收到员工罚款是企业根据相应制度给予员工的一种处罚，涉及收到罚没收入，属于营业外收入范畴。凭证填制---收到员工罚款凭证填制---缴纳上月税费场景描述：2022年3月5日，以网上电子缴税方式缴纳上月代扣代缴个人所得税9215.73元，缴纳增值税313308.84元、城市维护建设税21931.62元、教育费附加9399.27元。原始凭证：电子缴税付款凭证。原始凭证在资源下载中下载查看。业务说明：缴纳上月税费是企业每月定期要完成的业务工作，一般本月15日前上交上月的税费，税费一般由银行直接代扣代缴。该项业务有2种填制方式：一是直接填制会计凭证；二是事先定义缴纳上月税费的凭证规则，自动生成会计凭证。凭证填制---缴纳上月税费可在【规则凭证定义】中，定义科目、辅助及金额的取数公式，结转时自动生成凭证。规则凭证定义的方法详见“期末处理与报表管理”章节，此处不展开。凭证填制---支付水费场景描述：2022年3月8日，支付公司的水费，取得增值税专用发票，其中水费1510.5元，增值税135.95元。以网银转账方式支付。原始凭证：各部门水费明细表、付款审批单、增值税专用发票、银行电子回单。原始凭证在资源下载中下载查看。业务说明：支付水费业务处理的关键是费用分摊，遵循“谁受益谁分摊”的原则计入相应的科目即可。凭证填制---支付水费水电费缴纳是每个月都会发生的经济业务，每月都需要制作该类凭证，这类凭证可以制作为常用凭证模板。凭证填制---支付电费场景描述：2022年3月8日，支付公司的电费，取得增值税专用发票，其中电费4982.8元，增值税636.06元。以网银转账方式支付。原始凭证：各部门电费明细表、付款审批单、增值税专用发票、银行电子回单。原始凭证在资源下载中下载查看。业务说明：支付电费业务处理的关键是费用分摊，遵循“谁受益谁分摊”的原则计入相应的科目即可。凭证填制---支付电费水电费缴纳等每个月都会发生的经济业务，凭证定义为常用凭证模板后，可直接调用模板修改金额。版权声明本