赵疏敏老师-中级经济师-金融专业知识与实务-第四章第一、二节

中级经济师

金融专业知识与实务

教材精讲班

授课教师：赵疏敏

第四章

商业银行经营与管理

考情分析

年份单项选择题多项选择题案例分析题合计

20125题5分1题2分4题8分10题15分

20135题5分2题4分07题9分

20145题5分3题6分4题8分12题19分

20154题4分2题4分4题8分10题16分

20167题7分04题8分11题15分

第一T1

商业银行经营与管理概述

本节考点：

L商业银行经营与管理的含义

2.商业银行经营与管理的原则和关系

一、商业银行经营与管理的含义

（一）含义

商业银行是以货币和信用为经营对象的金融中介机构。

商业银行的经营是指商业银行对所开展的各种业务活动的组织与营销。

商业银行的管理是商业银行对所开展的各种业务活动的控制与监督。

商业银行经营的内容

(1)负债业务的组织和营销；

(2)资产业务的组织和营销；

(3)中间业务和表外业务的组织和营销。

商业银行管理的内容

(1)资产负债管理；

(2)资本管理；

(3)风险管理；

(4)财务管理;

(5)人力资源开发与管理。

二、商业银行经营与管理的原则和关系

(-)商业银行经营与管理的原则

商业银行经营具有的高负债率、高风险性以及受到严格监管的特点，决定了其经营

原则不能是单一的，而是几个方面的统一。

1.安全性

保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能够随时应付客户提存，使客户对银

行保持坚定的信心。和一般企业不同，商业银行负债经营的特点决定了，其经营原则的安全

性在很大程度上取决于资产安排的规模和资产的结构以及资产的风险度和现金储备的数量。

为实现安全性目标，商业银行应该做到以下几点：

①筹措足够的自有资本，提高自有资本在全部资产的比重.

②合理安排资产规模和结构，提高资产质量。

③遵纪守法，合法经营。

2.流动性

始终保持所必需的一定量的现金或变现能力强的资产，以备客户提取，防止出现兑

付不了的情况。

银行的流动性体现在资产和负债两个方面：

①资产的流动性（变现能力）

②负债的流动性（筹资能力）

为满足流动性要求，商业银行要做到以下几点：

①调整资产结构，维持流动性较好资产的适度比例。

②加强负债管理，注重从负债方面满足经营流动性要求。

③加强流动性管理,实现流动性管理目标。

3.效益性

尽可能地追求利润最大化。

商业银行追求效益的提高要做到以下几点：

①减少非盈利性资产，提高盈利性资产的比重。

②以尽可能低的成本，取得更多资金。

③减少贷款和投资损失。

（二）商业银行经营与管理原则之间的关系

既有联系又有矛盾。

1.从本质上来说「三性”原则是对立统一的，它们共同保证了商业银行正常有效的经营活

动。安全性是前提，流动性是条件，效益性是目的。

2.安全性和流动性的提高必然削弱效益性；要提高效益性，安全性和流动性就会受到影响。

指导思想：设法在这些互有冲突的经营原则之间寻求平衡，在保证资金的安全和流动的前提

下，追求尽可能多的效益。

（三）我国商业银行经营与管理原则的发展变迁

经历四个阶段：

（1）单一的贷款"三原则"（20世纪80年代初）

（2）专业银行的贷款管理原则（20世纪90年代）

（3）经营与管理"三原则”的初步确定

1995年《商业银行法》经营管理原则在我国初步确立："效益性、安全性、流动性”

（4）经营与管理"三原则”的调整

2003年12月17日修订为："安全性、流动性、效益性"

（四）我国商业银行的审慎经营规则

2006年10月第十届人大第二十四次会议通过的《银行业监督管理法》规定："银

行业金融机构应当严格遵守审慎经营规则”。

商业银行审慎经营：是指以审慎会计原则为基础，真实、客观、全面地反映金融机构的资产

价值和资产风险，负债价值和负债成本、财务盈亏和资产净值以及资本充足率等情况，真实、

客观、全面地判断和评估金融机构的实际风险，及时监测、预警和控制金融机构的风险，从

而有效地防范和化解金融风险，维护金融系统安全、稳定的经营模式。

【例题：多选】商业银行经营目标包括（I

A.效益性

B.流动性

C.安全性

D.效率性

E.风险分散性

【答案】ABC

第二节商业银行经营

本节考点：

1.商业银行经营概述

2.商业银行经营的组织：业务运营

3.商业银行经营的核心：市场营销

4.负债经营

5.贷款经营

6.中间业务经营

7.理财业务经营

一、商业银行经营概述

（一）传统的业务运营模式

1.概念：以层级管理为特征，以层级中的每一个业务单位（网点）为基础，以业务前后台

一体为核心的方式。传统经营模式的特点是网点的会计核算型。

2.优点：前后台紧密结合，业务处理快捷等。

3.缺点：由于风险控制的要求，后台各个流程环节都必须配备人员，单人业务量不饱满，

人工成本高。

（二）新型的业务运营模式

1.新型的业务运营模式的核心就是前后台分离。前台由会计核算型转为服务营销型（产品

营销、柜台服务、风险控制）；后台主要负责核心业务系统运行维护，集中处理非实时业务

批量交易、财务核算、业务稽核监督。

2.新型业务运营模式的优点：

①前台营业网点业务操作规范化、工序化；

②实现业务集约化处理；

③实现运营效率提升；

④提高风险防范能力；

⑤可以降低成本。

（三）商业银行业务运营模式的最新发展：电子银行

1.概念：电子银行是依托于现代通讯技术、计算机技术和网络信息技术，利用面向社会公

众开放的通讯通道或开放型公众网络，以及银行为特定自助服务设施或客户专用网络，向客

户提供的离柜式银行服务的一种银行经营模式。

电子银行是银行传统柜台业务的延伸。

2.电子银行渠道主要包括：网上银行、电话银行、手机银行、自助终端。

3.优势主要表现在：

第一，促进商业银行实现经营模式变革与创新。

第二，有效降低经营成本，提高经营效率。

第三，促进商业银行提供更多优质服务。

【例题：单选】商业银行新的业务运营模式的核心是(\

A.集中核算

B.业务外包

C.前后台分离

D.综合经营

【答案】C

三、商业银行经营的核心：市场营销

(一)商业银行市场营销的含义

市场营销是指商业银行以金融市场为导向，利用自己的资源优势，通过运用各种营

销手段，把可赢利的银行金融产品和服务销售给客户，以满足客户的需求并实现银行盈利最

大化目标的一系列活动.

商业银行以货市和信用为经营对象；更多地表现为一种服务营销。

商业银行市场营销的中心是客户，金融产品、价格、渠道和促销等行为的最终目标是能够满

足客户的需要，并使商业银行获得盈利和发展。

(二)商业银行的市场营销策略

策略要素特征

"4P"营销组合策略产品、价格、渠道和促销(1)以金融产品为导向

(2)从供给方出发来研究市

场需求及变化

"4C”营销组合策略消费者、成本、便利和沟通(1)以客户需求为导向

(2)以追求顾客满意为目

标，兼顾银行与客户利益

关系营销将与客户关系的建立、培养、

发展作为营销的对象与客户

建立长期良好关系

"4R"营销组合策略关联、反应、关系和回报(1)以竞争为导向

(2)积极适应顾客需求，并

主动创造需求

【例题：单选】商业银行致力于与客户建立更加稳定的关系，属于商业银行市场营销中的

().

A.关系营销

B.用户管理

C.传统营销

D.产品营销

【答案】A

【例题：单选】"4R”组合策略是当前商业银行市场营销的重要手段，这种营销策略体现的

是()导向。

A.市场需求

B.价格促销

C.竞争

D.客户满意度

【答案】C

四、负债经营

负债是商业银行形成资金来源的业务,是商业银行开展各项经营活动的重要基础。

商业银行的负债主要包括存款和借款，其中最主要的是存款。

(负债是商业银行形成资金来源的业务，主要包括存款和借款，最主要的是存款。

(-)存款经营的基本内容

1.商业银行存款经营就是在一定的金融法规监管条件下，充分组织银行的人力、物力来创

造吸引存款的金融产品并将其销售出去的过程。

2.商业银行存款经营的最重要方面就是必须不断创新金融产品，开拓客户服务领域

(二)影响存款经营的因素

1.支付机制的创新2.存款创造的调控

3.政府的监管

(三)存款经营的衍生服务——现金管理

现金管理就是商业银行向存款人告知账户资金可用情况，建议其投资选择、整合账户余额

以实现利息收益最大化等方面的服务。

五、贷款经营

商业银行贷款经营就是选择贷款客户，不断创新贷款产品及相关产品，使之适应客户

需要，并与客户合作，最终收回所发放贷款，为商业银行创造利润的过程.

(-)选择贷款客户

选择贷款客户的实质是选择市场和开拓市场。贷款客户的选择主要从两个方面着手：

(1)客户所在的行业

(2)客户自身情况及贷款用途方面

①客户的资信状况是最重要的。

②客户的财务状况。

③贷款者所要投资的项目、项目的优劣、市场前景如何等。

要完成对客户自身及项目的了解，通常银行的信贷人员要完成三个步骤：

①贷款面谈。

②信用调查，即确定客户的贷款申请是否符合本银行的信贷政策，以及客户的信用状况。通

常采用信用的5C标准,即：品格（Character\偿还能力（Capacity\资本（Capital\

经营环境（Condition\担保品（CollateralX

③财务分析。

【例题多选题】商业银行对客户进行信用调查时采用的信用5C标准包括（入（2012年）

A.品格

B.资本

C.经营环境

D.就

E.担保品

【答案】ABCE

【解析】本题考查贷款经营的相关知识。商业银行对客户进行信用调查时采用的信用5C标

准包括：品格、偿还能力、资本、经营环境和担保品。

（二）培养贷款客户的战略

（三）创造新的贷款品种和进行合理的贷款结构安排

（四）在贷款经营中推销银行其他产品

交叉销售其他的银行产品和服务显得十分重要。可推销的银行其他产品主要有两类：

1.由贷款发放本身所引起的

2.通过贷款谈判了解到新的要求和另外的客户

六、中间业务经营

（-）中间业务界定

1.定义

中间业务是不构成银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。

【例题：多选】下列业务活动中，属于商业银行中间业务的有（）.

A.代理收费

B.咨询顾问

C.自营债券投资

D.基金和债券的代理买卖

E.托管及支付结算业务

【答案】ABDE

【解析】自营债券投资属于资产业务。

•2.中间业务特点：

•不运用或不直接运用银行自有资金

•不承担或不直接承担市场风险

•接受客户委托为前提，为客户办理业务

•以收取服务费、赚取差价方式获得收益

•种类多、范围广，在商业银行营业收入中占比日益上升

（二）西方商业银行中间业务的经营观念变化

•20世纪50年代一一70年代末，流行资产负债综合管理,对中间业务没有战略思考

•70年代末-80年代末，中间业务大规模兴起；

•90年代至今，三环U息收入进入快速增长阶段

(三)我国商业银行中间业务的经营观念变化

•1994年以来，逐渐认识到中间业务发展的重要性；

•2001年，人行发布《商业银行中间业务暂行规定》，首次将中间业务作为银行正常业

务加以规范

(四)中间业务经营的基本内容

(1)不断提升中间业务的金融创新能力

我国吸纳型和模仿型创新多，原创型和再创型创新少

(2)不断提升中间业务的金融科技化、金融信息化水平

(3)重视开展关系营销

(4)注重人才培养，提高专业人员素质

七、理财业务经营

(-)商业银行理财业务的概念与分类

1.概念

理财业务是商业银行一项重要业务,是指商业银行接受客户委托，按照与客户事先

约定的投资计划和收益与风险共担方式，为客户提供的资产管理服务。

其中，资产管理活动是银行理财业务的核心，银行理财产品是资产管理的载体。

【例题：单选】商业理财业务的核心活动是(1

A.投资顾问

B.财富规划

C.财务分析

D.资产管理

【答案】D

2.分类：按照理财产品投资范围分类

(1)基础类理财

投资于银行存款、大额存单、国债、地方政府债券、央行票据、政府机构债券、金融债券等

(2)综合理财服务

综合理财服务是指在基础类业务范围基础上，还可以投资于非标准化债权资产、权

益类资产和中国银监会认可的其他资产。

具备衍生品交易资格的商业银行可以发行挂钩衍生工具的结构性理财产品。

(二)商业银行理财业务开展应遵守的基本原则

1.2016年7月，中国银监会在《征求意见稿》中提出商业银行开展理财业务应遵守的基本

原则：商业银行开展理财业务，应当以理财产品管理人名义，代表理财产品投资客户利益行

使法律权利或者实施其他法律行为。

2.商业银行开展理财业务，应当遵守诚实守信、勤勉尽职地履行受人之托、代人理财职责，

遵守成本可算、风险可控、信息充分披露等原则充分保护金融消费者合法权益。

(三)商业银行理财产品的分类与管理

1,理财产品的类型

(1)按照商业银行是否保证产品本金兑付：非保本型理财产品和保本型理财产品

非保本型理财产品是指银行按照约定条件和实际投资收益情况向客户支付收益，不

保证本金支付及收益水平的理财产品

保本型理财产品是指银行按照约定条件向客户保障本金支付的理财产品。

•保本型理财产品又可分为保本浮动收益型理财产品和保证收益型理财产品。

•保本浮动收益型理财产品是指银行按照约定条件向客户承诺支付本金，本金以外的风险

由客户承担，并依据实际投资收益情况确定客户实际收益的理财产品

•保证收益型理财产品是指银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益，承担由此产生的

投资风险，或银行按照约定条件向客户承诺支付最低收益并承担相关风险，其他收益由

银行和客户按照合同约定分配，并共同承担相关投资风险的理财产品。

•(2)按照收益表现方式的不同，商业银行理财产品可以分为净值型理财产品、

预期收益率型理财产品和其他收益型理财产品。

•净值型理财产品是指在存续期内定期或不定期披露单位份额净值的理财产品。

•预期收率型理财产品是指在发行时披露预期收益率或预期收益率区间的理财产品。

•其他收益型理财产品是指在发行和在续期内不向投资者披露预期收益率、预期收益率区

间或产品单位份额净值，在产品终止时计算并向投资者披露实际收益的理财产品。

•(3)按照存续期内是否开放，商业银行理财产品可分为封闭式理财产品和开放式理财

产品。

•封闭式理财产品是指有确定到期日，且自产品成立日至终止日期间内，客户不得进行申

购、赎回的理财产品。

•开放式理财产品是指自产品成立日至终止日期间内，客户可以按照协议约定的开放日和

场所进行申购、赎回的理财产品：开放式理财产品可以有确定到期日期，也可以无确定

到期日期。

•(4)按照是否挂钩衍生产品，商业银行理财产品可以分为结构性理财产品和非结构性

理财产品。

•结构性理财产品是指理财产品本金或部分本金投资于存款、国债等固定收益类资产，同

时以不高于以上投资的预期收益和剩余本金投资于衍生产品，并以投资交易的收益为限

向客户兑付理财产品收益的理财产品。

•非结构性理财产品是指除结构性理财产品之外的理财产

2.理财产品开发与销售

(1)理财产品开发

在总行层面设立创新产品委员会；

在理财业务经营部门内建立专业化的理财产品研发团队

•(2)理财产品销售

•风险匹配原则，是指银行要从保护客户合法权益角度出发，只能向客户销售风险评级等

于或低于其风险承受能力评级的理财产品

•将适合的产品卖给适合的客户，是指银行应对理财产品进行评级，对客户风险承受能力

进行评估，禁止误导客户购买与其风险承受能力不相符合的理财产品。

•

•(3)理财产品投资限制和投资要求

•商业银行理财产品不得直接或间接投于本行信贷资产及其受(收)益权，不得直接或间

接投于本行发行的理财产品。

•商业银行面向非机构发行的理财产品不得直接或间接投资于不良资产及其费收质权,

中国银监会另有规定除外。

•商业银行理财产品不得直接或间接投资于除货币市场基金和债券型基金之外的其他证

券投资基金

•不得直接或间接投资于境内上市公司公开或^公开发行或交易的股票及其受(收)益权

•不得直接或间接投资于非上市企业股权及其受(收)益权，对于具有相关投资经验、风

险承受能力较强的私人银行客户、高资产净值客户和机构客户发行的理财产品除外