某重油处理公司项目可行性研究报告

页14.2资金筹措本相关项目固定资产投资8400万元，企业自筹解决。相关项目投产后配套流动资金3600万元，企业自筹解决。本相关项目投资相关计划详见表14-3。表14-3投资相关计划和资金筹措单位：万元序号项目合计建设期投产期达产期1234生产负荷(%)801001001001总投资120008400252010801.1固定资产投资840084001.2流动资金36002520108015技术经济分析15.1年总成本估算15.1.1估算依据(1)本相关项目在产品成本和费用估算中，原材料、辅料等均按市场价估算。(2)原辅材料按年处理600000吨重质油的设计规模计算，并且考虑了损耗。(3)原料重质油购入价按3000元/吨计算。(4)产品价格分别按下列数据计算：一线油：4200元/吨二线油：3800元/吨三线油：3500元/吨渣油：2500元/吨(5)重质油加工费用按110元/吨原料计算。15.1.2年总成本费用估算年总成本费用=原料费用+加工费用年总成本费用=3000×60+110×60=186600万元15.2财务分析15.2.1产品年销售收入年销售收入=一线油+二线油+三线油+渣油年销售收入=4200×18+3800×7.2+3500×6+2500×27.6年销售收入=192960万元15.2.2年销售利润估算年销售利润=年销售收入—年总成本费用年销售利润=192960—186600年销售利润=6360万元15.2.3年税金估算年销售税金=年销售利润×17%年销售税金=6360×17%年销售税金=1081.2万元15.2.4年净利润的估算年净利润=年销售利润—年销售税金年净利润=6360—1081.2年净利润=5278.8万元15.2.5投资回收年限及投资利润率的估算投资回收年限=总投资÷年净利润投资回收年限=12000÷5278.8投资回收年限=2.27年投资利润率=年净利润÷总投资投资利润率=5278.8÷12000投资利润率=44%15.2.6估算结果本相关项目投产后达产年份销售收入、总成本费用、税金、利润等情况见下表：技术经济指标汇总表序号相关项目名称单位数量备注相关项目总投资万元12000流动资金万元3600年销售收入万元192960达产年年总成本费用万元186600销售利润万元6360净利润万元5278.9投资回收期年2.27所得税后投资利税率%9.01投资利润率%4416研究结论与建议16.1综合评价本相关项目实施后，不仅有利于该企业的发展步伐，提高核心竞争力；同时也为江门市本地提供较多的就业机会和增加可观的财政收入。该相关项目财务评价指标良好，投资利税率、投资利润率都较高，具有较好经济效益。相关项目实施地自然条件、经济基础、原料供应和人员素质，均能保证本相关项目的顺利实施。建议相关项目建成后引进先进的管理管控模式，开拓更广阔的市场，寻找新契机，充分发挥该企业的各种优势，并通过增收节支，多创利润，争取早日收回投资。通过以上分析，本报告认为该相关项目具备了经济上的合理性、实施上的可行性，因此是切实可行的，希望上级部门尽早批准本相关项目实施。16.2结论与建议通过详细的经济和财务分析，得出本相关项目总投资12000万元，其中固定资产投资8400万元，配套流动资金3600万元。相关项目建成后，正常年份新增年销售收入192960万元，新增年利润总额6360万元，新增年销售税金1081.2万元；投资利润率44%，投资利税率9.01%，投资回收期2.27年。以上各项数据表明，本相关项目经济效益和财务状况较好，抗风险能力较强，安全可靠，