2022年对银行风险管理的再认识

本文格式为Word版下载后可任意编辑和复制第第页2022年对银行风险管理的再认识一、风险管理的演进

风险管理是银行经营管理的重要内容和管理行为。根据其进展历程，银行风险管理大体经受了资产风险管理、负债风险管理、资产负债风险管理及全面风险管理阶段。

最初，银行风险管理主要偏重对资产业务的管理，强调保持银行资产的流淌性，通过加强资信评估、项目调查、严格审批制度、削减信用放款等措施，提高银行的平安度。

20世纪60年月以后，银行风险管理重点转向负债管理，通过使用借入资金来保持或增加资产规模和收益，以扩大资金来源，满意银行流淌性需求，同时避开金融监管限制。

70年月末，西方国家通货膨胀率不断上升，国际市场利率猛烈波动，单一的资产风险管理或负债风险管理均不能保证银行平安性、流淌性和盈利性的均衡。资产负债风险管理理论应运而生，突出强调对资产业务、负债业务的协调管理，通过偿还期对称、经营目标相互替代和资产分散实现总量平衡和风险掌握。

80年月之后，在风险呈现多样化、简单化、全球化的趋势下，银行风险管理理念有了提升，在管理方法上更多地应用数学、信息学、工程学等方法，深化了风险管理作为一门管理科学的内涵。1988年，《巴塞尔资本协议》的出台标志着西方银行风险管理和金融监管理论的进一步完善和统一。

90年月后期，特殊是1997年亚洲金融危机爆发以来，国际金融业风险呈现新的特点，风险类型已经由单一的信用风险演化为包括信用风险、市场风险、操作风险等在内的多类型风险，损失由多种风险联合造成。由此，全面风险管理模式开头引起人们的重视。《新巴塞尔资本协议》的推出标志着现代银行风险管理进入了新的阶段。

可见，金融体系的快速进展和金融全球化成为银行风险管理进展的动力。随着风险管理水平的提高，风险管理内涵和理念不断深化，人们对风险管理的熟悉也不断提升。

二、现代风险管理的内涵

现代风险管理内涵的形成是国际银行风险管理长期实践的结果，是对先进风险管理阅历和理念的总结。我们认为主要包括以下四方面：

第一，风险管理是进展战略的重要组成部分。风险管理战略已经成为制定银行进展战略的一个不行分割的组成部分，并在肯定程度上打算着银行的生存与进展。国际先进银行的最高决策层董事会已将风险管理纳入进展方案，负责制定风险管理政策，确定风险管理原则，建立内部风险掌握机制。

其次，建有完善的风险管理组织体系。风险管理在组织制度上越来越严密，形成了由董事会及其高级管理人员直接领导的，以独立风险管理部门为中心，与各个业务部门紧密联系的风险内部管理系统。

风险管理委员会。总行一级设一个风险管理委员会，委员会由全行风险管理系统的负责人和专家组成，该委员会主席由全行的首席风险管理主管担当。

风险管理的独立性。风险管理部门既要与各业务部门保持亲密的联系和信息畅通，同时又要有其独立性，使风险管理决策和业务适度分别。以独立风险管理部门为中心的风险管理系统的运行是建立在管理日常化和制度化的基础之上。

风险管理的垂直性。各业务部门设有风控人员，风控人员对上一级风控官负责，而不对业务部门的负责人负责。总分行设有风控部门，分行对管辖区内的整个风险掌握过程和结果负责，董事会和总行领导集体对全行的风险掌握负最终责任。

第三，风险管理是全面的风险管理。

全方位的风险管理，即对各种类风险、各层次业务单位的通盘管理。这种管理要求将不同的风险类型和客户种类纳入统一的风险管理范围，并依据统一的标准测量和加总；将担当这些风险的各业务单位纳入到统一的管理体系，并依据业务相关性对风险进行掌握和管理。

全过程的风险管理。银行的业务特点打算了业务的每个环节都具有风险。相应地，银行风险管理也不单是风控部门的事情，而应贯穿于业务进展的全过程。

全员参加风险管理。正由于风险存在每一个业务和环节，这种内在风险特性要求风险管理必需体现为每一个员工的行为，全部员工都应具有风险管理的意识和自觉性，体现一种风险管理文化。

第四，以高技术支撑为核心对风险进行动态管理。

风险管理方法更加科学。现代风险管理越来越重视定量分析，大量运用数理统计模型来识别、衡量和监测风险，这使得风险管理越来越越多地体现出客观性和科学性的特征。管理技术上趋于量化，以及各种风险管理模型的快速进展，使风险管理决策成为艺术性和科学性相结合的决策行为。

风险管理技术与信息技术日益结合。现代信息技术在风险管理中发挥着越来越重要的作用。一方面，国际金融机构都特别重视采纳最新的信息技术，建立起先进的信息管理系统；另一方面，信息管理系统运行的稳定性本身就是现代风险管理中操作风险的一部分内容。

风险管理产品化。以衍生金融工具为代表的金融工程的快速进展使得风险管理趋向产品化，即针对各种风险的管理方案通过上市交易成为用于风险管理的金融产品。风险管理的产品化使得各种风险可相互分别，