2024年银行知识财经金融知识竞赛-建设银行国际业务知识竞赛笔试考试历年高频考点试题摘选含答案

2024年银行知识财经金融知识竞赛-建设银行国际业务知识竞赛笔试考试历年高频考点试题摘选含答案第1卷一.参考题库(共75题)1.办理出口订单融资的业务流程是什么？2.根据《票据法》的规定，出票人是票据的主债务人。3.汇款业务完成后，汇出行应缮制相应的会计凭证，其分录为（）。A、借：汇出汇款贷：外汇买卖B、借：汇出汇款贷：其他应付款C、借：企业存款贷：汇出汇款D、借：企业存款贷：外汇买卖4.如何申请金融机构额度？5.托收和信用证主要区别在哪里？6.什么是结构性延期付款保函？7.什么是信用证项下议付？8.信用证项下保险币别主要由投保人国家的法定货币决定，即保险币别应与投保人国家的法定货币相一致。9.一般来说，背对背信用证的投保比例应（）。A、与原信用证相等B、高于原信用证投保比例C、低于原信用证投保比例D、既可高于，也可低于原信用证投保比例10.在货物描述中，用“MASHINE”表示”MACHINE”，用”MODLE”表示”MODEL”，是否构成不符点（）。A、前者是不符点，后者不是B、前者不是不符点，后者是C、两者都不是D、两者都是11.据UCP500规定，承兑信用证的承兑人不能为（）。A、开证申请人B、开证行本身C、开证行指定的另一家银行12.开立假远期信用证，实际上是银行为申请人提供融资。13.分行收到总行的错入款，应及时通知总行调帐。14.服务贸易项下人民币支付是否需要审查税务凭证？15.开立保函的流程是什么？16.什么是出口托收贷款？17.FROM和AFTER在计算汇票的到期日和在计算交单期时有什么不同？18.跨境人民币结算为企业带来什么好处？19.信用证受益人向银行交单时不须提供商务合同正本。20.什么是可转让信用证？21.价格条款的分类标准是什么？22.什么是跨境信用证转通知？23.什么是UCP600？24.出口订单融资主要风险控制点是什么？25.什么是远期结售汇？26.单位定期外汇存款逾期支取时，对逾期部分按存入时活期利率分段计算。27.通知行在通知信用证时可在信用证正本上加注“限制建设银行议付”。28.根据是否附带（）将托收分为跟单托收和光票托收。A、货运单据B、商业单据C、物权单据D、金融单据29.国外保函使用的客户群体是什么？30.外汇调期是指在即期外汇市场，买进或卖出一种货币的同时，在远期外汇市场卖出或买入同样数量的同种货币。31.什么是信托收据贷款？32.如果银行通过某一通知行将信用证通知受益人，则它必须利用同一家银行通知信用证修改书。33.扣除不符点费用时，按不符点的“点数”计算。34.目前我*行业务中主要涉及的信用证种类有哪些？35.企业参加跨境贸易人民币结算需要满足哪些条件？36.无论是光票托收还是跟单托收都应遵循URC525。37.应如何处理信用证的软条款？38.限制议付信用证与自由议付信用证的区别在于（）。A、议付行的责任不同B、议付的方式不同C、议付行是否被指定D、议付的范围不同39.代收行是根据托收行的托收委托书向付款人收款的银行，基本责任与托收行相同。40.有关发票正本和副本份数的提交说法正确的是（）。A、正本和副本都必须如数提交，不能多也不能少B、正本必须如数提交但副本可以少，因为可以复印C、正本和副本都可以多提交，但不能少D、正本不可以多提交，但副本可以多提交41.以迟期付款信用证方式成交的货价一般要比承兑信用证方式略高。42.行内汇款的适用范围是什么？43.境内结算银行能否为企业在银行开立人民币保函？44.为避免印花税，迟期付款信用证一般不要求出具汇票，只凭商业单据付款。45.开立、变更、关闭、使用外债专户的流程和要点是什么？46.根据UCP500，如果在信用证金额、数量和单价中使用了“约”、“大概”、“大约”或类似的词语，应解释为有关金额、数量和单价不超过（）的增减幅度。A、2%B、5%C、10%D、15%47.UCP600中规定的运输单据有哪些？48.支票必须具备以下要项：（）。A、注明“支票”字样B、出票人签字C、付款地点D、收款人或指定人49.向偿付行索汇的前提条件是（）。A、单单一致，单证一致B、必须是我行的代理行C、信用证条款允许向偿付行索汇50.品质证明书是出口货物的质量和规格的鉴定和证明，在我国一般由商检局出具。51.常用的信用证开立方式有：（）。A、传真开B、信函开C、全电开D、简电开52.提货担保书中很重要的条款是什么？53.期权费，是根据期权价格和交易量计算出来的费用总合。54.海外代付的收费项目及标准是什么？55.开证行在信用证中授权或指定一家银行作为转让行，其目的就是限制转让行的范围从而限制信用证的任意转让。56.保函的出具形式有哪几种？57.国际结算遵循的国际惯例、规则、标准有哪些？58.L/C申请书的日期应该是（）以明确责任。A、客户在申请书上填写的日期B、当天的日期C、该日期可有可无59.在信用证没有特别规定的情况下，如果保险单据表明所出具的正本单据为一份以上，则（）。A、只提交一份正本单据即可B、必须提交全部正本单据C、须提交一份正本单据和一份副本单据D、须请示开证行，按开证行指示提交单据60.在票汇汇款业务中，如果汇款人要求撤销票汇申请，因撤销汇款指令而发生的费用应由（）承担。A、汇出行B、汇款申请人C、解付行D、帐户行61.如果信用证要求清洁提单，提单上出现清洁字样，又被删除，下列说法正确的是（）。A、提单上必须出现清洁字样B、提单可以不出现清洁字样，但不能删除C、该提单应该作为不清洁提单，但可以接受D、该提单可以接受，不应该作为不清洁提单62.企业从事跨境贸易人民币结算是否需要办理国际收支申报？63.办理海外代付的条件有哪些？64.申请人在贸易融资额度下办理具体业务时交纳保证金的，保证金部分是否占用申请人的贸易融资额度？如果是，那么额度用完时，申请人交纳100％保证金可否在中国建设银行办理业务（）。A、占用额度，但可以办理B、不占用额度，可以办理C、占用额度，不可以办理65.在我*行开立外商直接投资人民币结算账户有哪些注意事项？66.开证行允许受益人在发货交单前预支信用证部分金额，这种信用证是（）。A、保兑信用证B、可转让信用证C、红条款信用证D、预付款信用证67.跨境人民币结算的业务范围是什么？68.UCR322中第二条规定，“银行应将收到的单据与托收委托书所列的单据核对一致，任何单据的遗失，银行须立即通知托收行。银行有审核单据的义务和责任。”69.在票汇汇款业务中，汇票的出票日期（）。A、一般为打制汇票的日期B、可以早于打制汇票的日期C、不得早于打制汇票的日期D、可以晚于打制汇票的日期70.解付汇入汇款时，一般情况下，在国外汇款银行尚未将头寸划付到中国建设银行帐户上以前，不应先将款项解给收款人。71.外汇交易的种类有哪些？72.外币报关能否使用人民币进行结算？73.办理海外代付的细则？74.开立、变更、关闭国内外汇贷款转存款账户的流程和要点是什么？75.除非信用证另有规定，否则发票金额（）。A、必须等于信用证金额B、不得大于信用证金额C、可以超过信用证金额D、不得小于信用证金额第2卷一.参考题库(共75题)1.光票托收是指纯商业单据的托收。2.汇款可采用（）等方式进行。A、TELEGRAPHICTRANSFERB、SWIFTC、DRAFT3.我*行办理远期结售汇的期限是什么？4.单位定期一本通存款的使用规定是什么？5.有效地点是规定受益人（）。A、取得议付款时地点B、提交单据时地点C、得到偿付时地点6.目前我*行业务中主要涉及的托收种类有哪些？7.采用间接标价法的国家和地区有哪些？8.可以证票通形式办理的贸易融资产品有哪些？9.什么是迟期付款信用证？10.一般情况下，信用证的装运日期和有效日期之间的间隔约为30天左右，除非信用证另有规定。11.什么是出口退税池融资？12.票据的基本关系人包括（）。A、出票人B、付款人C、背书人D、收款人13.出票行签发了一张银行汇票，汇票金额超过了签字人的授权权限。解付行如果买入或承兑了此汇票，由此造成的损失应由（）承担。A、出票行B、解付行C、付款人D、收款人14.结算方式有哪几种？15.在实际业务中，信汇是一种经常使用的汇款方式。16.有下列批注的提单仍可以认为是清洁提单（）。A、旧箱B、沾有油污C、纸袋包装，承运人保留豁免权17.产地证明书主要用来证明货物的原始生产或制造国，是实行区别关税待遇的证书，也是减免关税的依据。18.提货担保和提单背书的使用范围？19.办理出口商业发票融资的细则？20.进口信用证项下的承兑同进口代收项下的承兑有什么不同？21.证票通业务的收费标准是什么？22.我*行开立保函的权限是什么？23.汇出汇款业务的操作要点是什么？24.下列哪些业务可占用金融机构额度（）。A、远期信用证汇票贴现B、远期信用证应收款买入C、延期付款信用证下的福费廷25.收妥备运提单含有预期船只注记，则该提单变成已装船提单需如下注记（）。A、shippedonboard日期B、shippedonboard日期、承运人签字C、shippedonboard日期、承运人签字、船名26.外汇会计试算平衡表应根据外汇会计科目日结单编制。27.国际保理对进口企业带来的好处是什么？28.常见的国外保函种类有哪些？29.客户进行融资开证的基本流程是什么？30.什么是简电开信用证？31.出口商办理出口商业发票融资可以获得哪些优势？32.什么是信用证软条款？33.企业是否可开立多个账户，在多个银行办理业务？34.什么是国际贸易货押授信业务？35.空运单是不是物权凭证？36.企业从事跨境贸易人民币结算是否需要办理出口收汇核销？37.信托收据原则上不得超过多少天？AA级（含）以上客户最长不得超过多少天（）。A、60天和90天B、90天和180天C、120天和180天D、90天和120天38.办理福费廷的细则？39.什么是贸易融资额度？40.下列哪种做法不是开证申请人必须在开证额度合同中向开证行承诺的（）。A、在开证行开立人民币和外币帐户B、在开证行开立合同外币帐户及可能的非合同外币帐户C、将开证行作为其主要往来行41.在跟单托收业务中，如果托收委托书要求单据遭拒付时作成拒绝证书，代收行应照此办理，所发生的费用由（）承担。A、托收行B、申请人C、代收行D、付款人42.什么是URC522？43.信用证金额为10万美元，受益人出货8万美元后将单据交银行议付。议付后的第二天收到开证行撤证的通知，此时（）。A、议付行取消议付，并向受益人追索已议付的货款B、开证行对已议付的8万美元仍应偿付，其余2万美元即失效C、因在撤销通知到达前已部分议付，该证仍然全部有效44.信用证规定装运期为月初，是指（）。A、1日B、1-5日C、1-10日45.什么是贸易融资交易风险管理？46.什么是INCOTERMS2010？47.如L/C要求诸如“一式两份”“两张”等单据，可以提交一份正本，其余份数以副本来满足。48.已装船提单的表面必须有“ShippedonBoard”字样。49.汇款人如果提出修改起息日，比如要求倒起息，应支付相关的利息。50.什么是被报价货币？51.在跟单托收业务中，托收委托书的金额（）。A、必须与汇票或发票的金额一致B、不应少于汇票或发票的金额C、可以少于汇票或发票的金额D、必须大于汇票或发票的金额52.客户对进口代收D/A项下办理承兑，应在远期汇票上办理哪些手续？53.企业不在我*行开立账户，能不能进行业务？54.在办理汇入汇款业务时，一般情况下，解付行应等到国外汇款银行将头寸划付到其帐户上，再向收款人解付款项。55.哪些单据即使信用证没有要求，也必须要注明日期？56.中国建设银行作为保兑行，可以拒绝接受开证行开来的信用证修改书。57.同城票据电子交换系统的适用范围是什么？58.在跟单托收业务中，因付款人拒付，代收行按托收行指示将单据退回，但单据在邮递途中遗失，这种责任与风险应该由（）承担。A、托收行B、代收行C、付款人D、委托人59.信用证的最迟装船期、最迟交单期和有效期互相有什么关系？60.什么是可循环信用证？61.出口托收贷款适用于什么评级客户的承兑交单方式（）。A、BBB级以上B、A级（含）以上C、A级（不含）以上D、AA级（含）以上62.汇款申请书必须用（）填写。A、英文B、中文C、除港澳地区外必须用英文63.若代理进口开证申请人信用评级低于委托方的信用评级，代理方在符合哪些条件情况下可以适用委托方信用等级相对应的信贷政策？64.如果信用证中的商品名称有错漏，在发票上应使用正确的商品名称。65.船舶出口保理的期限规定？66.什么是信用证偿付行？67.跨境人民币结算的业务地域范围是什么？68.目前NTFS系统支持哪几种提交方式开立进口信用证？69.常见的价格条款分为哪几组哪几类？70.什么是备用信用证？71.出口商业发票融资的收费项目有哪些？72.开立信用证的期限是什么？73.办理福费廷的条件是什么？74.出口托收贷款适用于什么评级客户的付款交单方式（）。A、BBB级以上B、A级（含）以上C、A级（不含）以上D、AA级（含）以上75.银行收到开证行开出的信用证，在向受益人通知之前，银行有义务（）。A、审查开证申请人的资信B、审查开证行的资信C、审核信用证的表面真实性D、告知开证行信用证已收到，将按其指示通知受益人第1卷参考答案一.参考题库1.参考答案： （1）客户提交申请，申请资料包括出口贸易合同、出口贸易背景承诺书、表明借款资金用途的合同或凭证、《出口订单融资申请书》或《出口订单融资申请书》、以及我*行需要的其他文件等； （2）我*行按有关程序对客户递交的资料进行审核，对客户进行贷前调查； （3）将所有申请资料递有权审批部门审批； （4）审批同意后信贷经营部门落实信贷条件发放贷款，并根据借款资金用途证明材料，监管贷款的使用； （5）如以托收方式结算，客户必须通过我*行办理托收项下交单收汇；如以汇款方式结算，客户须在发票上注明“PaytoChinaConstructionBankCorporationBranch（SwiftCode）ACNo.”，并表明该笔应收账款转让给建行，并向我分行提交商业发票及提单复印件，商业发票复印件应显示以上内容，款项收妥后归还我*行贷款。2.参考答案：正确3.参考答案：C4.参考答案： 我*行金融机构额度申请在结算类产品支持系统上进行，流程如下： （1）经办行在系统中发起上报分行； （2）分行进行审查后复核同意支用； （3）经办行收到系统数据传真后进行额度支用； （4）经办行收到的系统数据文件应作为档案资料保管备查。5.参考答案：托收是基于商业信用，而信用证则基于银行信用。6.参考答案：结构性延期付款保函（含备用信用证），是指在进口商与海外供货方签订延期付款期限不超过1年的进口合同基础上，进口商向我*行境内分行申请开出以进口商为被担保人、以其海外供货方为受益人、仅可指名转让给我*行海外分支机构的延期付款保函后，海外供货方可以保函转让为基础，从建行海外分支机构获得相关金融服务的结构性服务方案。7.参考答案：指受益人根据信用证的条款要求发货制单以后，将全套正本单据交给指定银行，指定银行确认是相符交单的情况下，在其应获偿付的银行工作日当天或之前向受益人预付或同意预付款项，从而购买汇票及/或单据的行为。8.参考答案：错误9.参考答案：B10.参考答案：C11.参考答案：A12.参考答案：正确13.参考答案：正确14.参考答案：在明确的规定出台以前，银行可参照外汇管理的相关规定执行，外汇管理规定中要求提报税务凭证的，银行应要求提报并审查。15.参考答案：客户申请——基本条件审查——初步核准——信贷审批——落实担保——签订协议——出具保函并登记16.参考答案：是银行根据客户（出口商）的要求，在办理出口跟单托收业务时，将出口托收项下的应收帐款（扣除利息费用）先行解付给客户，然后凭单据索回货款的融资行为。17.参考答案：计算汇票到期日时，两者到期日的计算均从事件发生的次日起起算；在计算交单期时，FROM包含提及的日期，AFTER则不包含提及的日期。18.参考答案： （1）增加了贸易结算币种选择，进出口收付款无需兑换，规避汇率风险； （2）出口退税手续更加简便，流程更加快捷，申报币种与退税币种一致，避免汇率折算损失； （3）可以按规定将出口人民币收入留存境外。19.参考答案：正确20.参考答案：指特别注明“可转让”字样的信用证。可应受益人（第一受益人）的要求转为全部或部分由另一受益人（第二受益人）兑用。21.参考答案：根据卖方和买方责任的大小。22.参考答案：“跨境信用证转通知”是指境内分行根据客户申请，向境外通知行或转通知行（以下简称境外通知行）开出MT700人民币信用证，境外通知行根据境内分行的授权，将信用证转换币种和金额后以MT710形式通知受益人或转递至最终通知行的信用证转通知业务。上述过程中，原信用证规定的寄单地址等信用证其他内容保持不变。23.参考答案： UCP600（UniformCustomsandPracticeforDocumentaryCredits）即跟单信用证统一惯例（国际商会第600号出版物）乃一套规则，适用于所有的其文本中明确表明受本惯例约束的跟单信用证（下称信用证）（在其可适用的范围内，包括备用信用证。）除非信用证明确修改或排除，本惯例各条文对信用证所有当事人均具有约束力。24.参考答案： （1）市场风险：市场价格变化、商品季节性等因素导致商品滞销、价格下跌、货物变质等，进口商拖延付款或不付款； （2）出口商履约风险及资信风险：出口商未按合同的约定出货，或货物质量不佳，货款无法如期回收，无力还款；出口商挪用货款等； （3）进口商信用风险：进口商经营状况不佳，无力付款或恶意拒付； （4）进口国国家风险：进口商所在国政局不稳、经济状况异常，包括外汇管制、政治变动、罢工、贸易制裁等； （5）欺诈，如贸易背景不真实、伪造订单等； （6）不可抗力因素：自然灾害、战争等。25.参考答案：远期结售汇业务是指建设银行与客户协商签订远期结售汇合同，约定将来办理结汇或售汇的外币币种、金额、汇率和期限；到期外汇收入或支出发生时，即按照该远期结售汇合同订明的币种、金额、期限、汇率办理结汇或售汇的业务。26.参考答案：错误27.参考答案：错误28.参考答案：A29.参考答案：境外承包工程：境外工程投标保证、境外工程预付款保函、境外工程履约保证、境外工程质量（留置金）保证等；进出口贸易：贸易合同中的投标、预付款退款保证、履约保证、商品质量保证等；海外融资保：为境内企业或其境外机构在境外金融机构融资、办理授信额度、办理资金交易免保证金等提供担保（需符合外汇管理的相关规定）。30.参考答案：正确31.参考答案：信用证项下信托收据贷款是指建设银行根据客户（开证申请人）的要求，为其开立信用证后，在客户提交信托收据的前提下，于付款到期日为客户提供贷款赎单的融资行为。非信用证项下信托收据贷款是指我*行根据以T/T付款或进口代收为结算方式的进口商资信状况，在其出具信托收据的前提下，为申请人对外支付货款所提供的短期融资。非信用证项下信托收据贷款业务适用于进口代收项下贷款、进口T/T付款项下贷款。32.参考答案：正确33.参考答案：错误34.参考答案：议付信用证、付款信用证、承兑信用证、迟期付款信用证。35.参考答案：企业应在地区如实注册、真实出资、资信良好，具有国际结算业务经验，遵守财政、商务、海关、外汇管理及跨境贸易人民币结算的各项规定。企业应当确保跨境贸易人民币结算的贸易真实性，并建立跨境贸易人民币结算台账。36.参考答案：错误37.参考答案：如果受益人收到含有此类条款的信用证，应提醒受益人注意，并由受益人出面与对方联系修改，否则，受益人应遵守该条款并自行承担其风险。38.参考答案：C39.参考答案：正确40.参考答案：C41.参考答案：正确42.参考答案：适用于收款人在我*行开户且账号为CCBS系统标准客户账号的汇款。43.参考答案：银行可以按照《中华人民共和国物权法》、《中华人民共和国担保法》等法律规定，为客户出具境外工程承包、境外项目建设和跨境融资等人民币保函。44.参考答案：正确45.参考答案： （1）单位开立外债专户应取得外汇局的纸式核准件。在我*行开立外债专户需提供以下材料：开户申请书、外汇局纸式核准件、组织机构代码证（验原件留复印件）、营业执照或社团登记证（验原件留复印件）等有效证明的原件和复印件，并与外汇局基本信息、核准件核对一致后办理开户手续。 （2）单位申请账户变更时须提交外汇局的纸式核准件。 （3）最后一笔债务清偿完毕后5日内督促债务人注销账户；关户时，经办行应打印出外债账户余额清单交企业到外汇局办理外债账户关户核准。 （4）外债专户内的资金，可在同一外汇账户转存为定期存款，但不得跨户或跨行转存，定期存款到期后须划回原账户；外债账户资金向境内划转必须经外汇局核准，方可办理；外债户内资金不得用于外汇抵押项下人民币贷款。46.参考答案：C47.参考答案：多式或联合运输单据、海运提单、不可转让海运单、租船合同海运单、空运单据、公路、铁路或内陆水运单、快递收据、邮政收据或投邮证明。48.参考答案：A,B,C,D49.参考答案：A,B,C50.参考答案：正确51.参考答案：B,C,D52.参考答案：无论提交的单据是否与信用证条款相符，申请人都将无条件地保证付款，银行以连带保证人的名义予以签名担保。53.参考答案：正确54.参考答案：海外分行代付利息、境内分行加点收益、邮电费、国外银行扣费、垫款利息，境外代付行利息所得税和营业税。55.参考答案：正确56.参考答案： 电开：MT760、MT799、加押电传（电传方式极少） 信开：目前信开保函在业务办理中应用较少，主要是因为信开保函在开立的时效性、保函传递过程中的安全性以及在收到保函后还需对保函的签字或密押等进行核实、后续工作较为繁琐等方面较电开都有较大的不足。57.参考答案：UCP600、ISBP、URC522、URR725、ISP98、URDG、INCOTERMS2010.58.参考答案：B59.参考答案：B60.参考答案：B61.参考答案：D62.参考答案：跨境贸易人民币结算业务所引起的跨境人民币流量和存量信息属于国际收支统计申报范围，应按有关规定办理国际收支统计申报。企业收到跨境人民币款项时，应填写《涉外收入申报单》并于5个工作日内办理申报；企业对外支付人民币款项时，应在提交《境外汇款申请书》或《对外付款、承兑通知书》的同时办理申报。63.参考答案：除全额保证金业务外，客户信用评级应为AA-级（含）或者aa（含）以上，结算方式可以为信用证、进口代收、T/T付款64.参考答案：A65.参考答案： （1）境外投资者应当根据《人民币银行结算账户管理办法》（中国人民银行令[2003]第5号发布）、《境外机构人民币银行结算账户管理办法》（银发[2010]249号）等银行结算账户管理规定，开立境外机构人民币基本存款账户、专用存款账户及一般存款账户。 （2）境外投资者可开立下列用途的人民币专用存款账户： ①人民币前期费用专用存款账户， ②人民币再投资专用存款账户， ③人民币资本金专用存款账户， ④人民币并购专用存款账户， ⑤人民币股权转让专用存款账户。 （3）一个境外投资者在境内只能开立一个人民币前期费用专用存款账户，账户名称为存款人名称加“前期费用”字样。前期费用专用存款账户内的资金不得用于土地招拍挂或购买房产。 （4）外商投资企业只有在注册资本金按期足额到位后，方可自境外借用人民币资金，但外商投资房地产企业不得自境外借用人民币资金。 （5）外商投资企业一笔境外人民币借款只能开立一个人民币一般存款账户办理资金收付。原则上应当在外商投资企业注册地的银行开立，对确有实际需要的，外商投资企业可选择在异地开立人民币一般存款账户，并报其注册地中国人民银行分支机构备案。原则上，外商投资企业境外人民币借款应当通过原借款结算银行还本付息。 （6）外商投资企业向其境外股东、集团内关联企业和境外金融机构的人民币借款和外汇借款合并计算总规模。境外人民币借款如有展期的，首次展期不记入借款总规模；境外人民币借款转增资本的，相应借款不再记入境外借款总规模。 （7）新设立外商投资企业凭商务主管部门颁发的企业设立批准文件在其注册地的银行开立人民币资本金专用存款账户。同一批准文件只能开立一个人民币资本金专用存款账户。账户名称为存款人加“资本金”字样。已设立的外商投资企业增加注册资本金的，凭商务主管部门颁发的注册资本变更批准文件在其注册地银行开立人民币资本金专用存款账户。 （8）人民币资本金专用存款账户、人民币境外借款一般存款账户内的人民币资金不得投资有价证券和金融衍生品，不得用于委托贷款，不得购买理财产品、非自用房产。人民币资本金专用存款账户的人民币资金可转存为一年期以内（含一年）的定期存款，人民币境外借款一般存款账户内的人民币资金不得转存。以上两类账户内的资金除支付工资以及企业用作差旅费、零星采购、零星开支等用途的备用金外，不可划转至境内同名人民币存款账户。人民币资本金专用存款账户的累计贷方发生额不得超过国家有关部门批准或备案文件标注的金额。66.参考答案：C67.参考答案：基于跨境贸易、其他经常项目、境外直接投资、境外贷款业务和经中国人民银行同意的其他跨境投融资人民币结算业务。68.参考答案：错误69.参考答案：A,B70.参考答案：正确71.参考答案：即期外汇交易和远期外汇交易两种即期外汇交易是买卖双方约定于交易日后的二个工作日内，相互交付对方所购买的货币，即T+0、T+1、T+2；远期外汇交易是相对于即期交易而言的，其交割日是成交日后两个工作日以后的日期。72.参考答案： 可以。处理流程可以分为以下两种情形： 第一，外币报关出口、人民币收款业务处理流程。企业在银行办理人民币收款手续，应如实填写《跨境人民币结算收款说明》，注明“外币报关人民币结算”字样和相应的外币出口报关单号。境内结算银行应当将企业申报的信息报送管理系统。 第二，外币报关进口、人民币付款业务处理流程。企业在银行办理人民币付款手续，应如实填写《跨境人民币结算付款说明》，注明“外币报关人民币结算”字样和相应的外币进口报关单号。境内结算银行应当将企业申报的信息报送管理系统。73.参考答案： 融资期间：到期对外付款 性质：进口项下应付账款的短期融资 还款来源：进口货物销售货款回笼 币种：可自由兑换货币，包括美元、港币、欧元、日元等货币。 融资比例：我*行办理的海外代付业务的最高比例不得超过汇票金额，当无汇票时，不得超过信用证来单金额或发票金额。 融资期限：期限最长不应超过90天，超过上述期限，应按权限报省分行或总行核准下办理。 评级要求：除全额保证金业务外，客户信用评级应为AA-级（含）或者aa（含）以上。 提交资料：申请书、信托收据、进口合同等 优点：客户通过海外代付融资的利率，一般比通过信托收据贷款融资的利率低。对信用证无特殊限制，无地区限制，客户自己确定通知行，国外出口商自己选择议付行。超过90天（不含）期限的外币海外代付纳入国家短期外债额度管理，须占用建设银行的短期外债指标。74.参考答案： （1）单位开立、变更、关闭国内外汇贷款转存款账户无须外汇局核准。 （2）经办行应通过外汇账户信息交互平台查询、打印单位基本信息。 （3）单位应向我*行提交开户申请书、组织机构代码证（验原件留复印件）、营业执照或社团登记证（验原件留复印件）等有效证明的原件和复印件，并与外汇局基本信息核对一致后办理开户手续。 （4）单位申请关闭国内外汇贷款转存款账户时须提交销户申请书、缴回未用重要空白凭证、印鉴卡、核对账户余额、确认贷款合同已履行完毕后才能办理销户操作。75.参考答案：B第2卷参考答案一.参考题库1.参考答案：错误2.参考答案：A,C3.参考答案：我*行办理远期结售汇的期限包括固定期限交易和择期交易。固定期限的远期交易是指买卖双方约定在未来某一确定日进行资金交割的交易，又可分为标准固定期限交易和非标准固定期限交易。目前我*行标准期限有1周、2周、20天、1个月至12个月共15个档次。择期交易则是指约定的交割期限为未来某一时段，客户可在此之内选择一个确定的交割日。4.参考答案： （1）单位定期一本通是指同一单位客户在同一经办行办理单位定期存款、单位通知存款以及有约定存期的单位保证金存款业务时共用一个主账户、共用一套印鉴的定期存款账户管理模式。 （2）单位申请开立单位一本通账户主账户时，应按现行规定提交“存款账户开户申请书”和营业执照（验原件留复印件）。 （3）主账户开立后，根据单位存入定期存款、通知存款以及有约定存期的保证金存款到账通知开立子账户，以主账户账号+册号+笔号反映（存入保证金存款时应出具由建设银行业务部门开具的“保证金存款开户通知书”）。5.参考答案：B6.参考答案：D/P和D/A7.参考答案：英国（GBP）、澳大利亚（AUD）、新西兰（NZD）、欧元区（EUR）。8.参考答案：在确保境内贸易和出口贸易背景真实的前提下，根据建总函[2006]860号文的规定，允许以本币发放的出口类表内贸易融资产品包括：打包贷款、出口议付、出口托收贷款、远期信用证项下汇票贴现/应收款买入、出口发票融资、出口信用保险项下融资等均可以“证票通”形式办理。9.参考答案：开证行在信用证中指定自己或授权另外一家或任何一家银行作为付款行对受益人提交的相符交单，承诺延期付款并在承诺到期日付款。10.参考答案：错误11.参考答案：是指在对企业出口退税专用账户进行托管的前提下，根据企业应退未退税余额，建立企业“出口退税池”，并基于该“出口退税池”向其提供短期表内外融资的综合金融服务。12.参考答案：A,B,D13.参考答案：B14.参考答案：常见的国际结算方式主要分为信用证（L/C）、托收（Collection）和电汇（T/T）。15.参考答案：错误16.参考答案：A,C17.参考答案：正确18.参考答案：客户申请的提货担保或提单背书仅限于我*行开立的信用证。19.参考答案： 融资期间：提交单据后 性质：赊销项下有追索的应收账款融资 还款来源：出口发票项下回款收汇币种：人民币或发票币种 融资比例：发票金额≤90% 融资期限：不超过180天种类：公开型、隐蔽型 提交资料：《出口商业发票融资申请书》；出口商业发票；交易合同和能够证明交易确已履行的凭证；《NoticeofAssignment》；必要时的担保情况材料；20.参考答案：前者为银行承兑，为银行信用。后者为客户承兑，为商业信用。21.参考答案：经办行为客户办理“证票通”应按承兑汇票票面金额每月0、4%的标准收取结算手续费，对于占用金融机构额度或已缴存全额保证金的业务，以及总行重点客户或评级AA级（含）以上的客户，各分行有权下浮50%，上浮不限；同时经办行还应按票面金额的0、05%收取承兑业务手续费。22.参考答案：根据建总函〔2012〕127号对一级分行的核准权限的规定，我*行为A类信贷授权等级行，融资性保函核准权限为单笔3000万美元（含）以下且不超过三年；非融资性保函核准权限为单笔6000万美元（含）以下且不超过三年。注：全额保证金、银行信用支持或承诺全额覆盖保函业务、单笔200万美元（含）以下、AAA及总战客户不受上述期限限制不受以上限制，｡统一由一级分行国际业务部门核准23.参考答案： （1）受理并审核客户提交汇款申请书及相关材料的真实性与合规性。 （2）按照国际收支统计申报的有关规定，确定是否需要进行国际收支申报，若要申报的及时做好国际收支统计申报。 （3）经办行在CCBS中进行扣账收费、录入汇出汇款信息，收费方式分三种： ①BEN：境内外费用均由收款人承担； ②SHA：境内费用由付款人承担，境外费用由收款人承担； ③OUR：境内外费用均由付款人承担。24.参考答案：A,B,C,D25.参考答案：C26.参考答案：错误27.参考答案： 对进口商而言： （1）加速资金周转，降低进口成本； （2）可免交信用证的开证保证金和开证费用； （3）利用赊销的优惠方式付款，进口商收到货物甚至出售货物后再行付款，避免了资金押占； （4）不需抵押/担保即可扩大购买能力； （5）单纯依靠公司的信誉和良好的财务状况即可获得100%的买方信贷，无须抵押/担保，以有限的资本购进更多的货物，扩大营业额； （6）简化手续无须开证，免去改证、不符点处理等程序，大大简化了进口手续，提高了效率； （7）进口商与本国保理商之间可免去语言及法律的障碍。28.参考答案：有投标保函，履约保函，预收（付）款退款保函，质量保函，付款保函，海外融资保和其它保函等。29.参考答案：客户提交申请、缴存相应的保证金、与银行签订信用证开证合同、保证金质押合同、开证承诺书、支行内部审批、向分行国际部提交审批文件、客户进口贸易合同、客户开证申请书、银行开出信用证，并向客户送达信用证副本。30.参考答案：又称预先通知信用证，指先将信用证的主要内容简单地以电讯的方式传递给通知行和受益人，而后再将正式的信用证开出。31.参考答案： （1）有利于增加生意机会（利用银行的融资向进口商提供信用销售方式，促成交易的达成）； （2）出口商可在销售后的短时间内获得融资，大大增强了资金的流动性，提高企业经营效率； （3）财务数据得到改善（现金流增加、应收账款下降）； （4）因免除了信用证方式下繁杂的手续，所有办理手续也比占用客户额度的出口议付要简便； （5）出口商依靠公司的信誉和良好的财务状况获得资金融通，提高用赊销方式销售货物的业务比例，有效降低总体业务成本； （6）出口商可以对进口商提供远期付款的优惠条件，提高讨价还价能力，增强出口货物的竞争能力，从而扩大业务量。32.参考答案：是指开证行在信用证内列有受益人不易办到或即使办到也会被开证行及客户借故拒付的条款。33.参考答案：企业可根据《人民银行人民币银行结算账户管理办法》的规定开立多个人民币账户，也可在不同的银行办理跨境人民币结算业务。34.参考答案：是客户以自有或第三人合法所有且符合我*行规定条件的货物动产或代表以上动产的货权凭证（简称“质物”）作质押，并由我*行指定的第三方物流企业（简称“监管方”）负责对上述动产进行监管的情况下，向我*行申请进出口贸易项下授信支持的业务。国际贸易货押授信仅适用于进出口贸易融资业务。35.参考答案：不是物权凭证，即使银行掌握全套空运单，也不能获得保障。36.参考答案：不需要。37.参考答案：D38.参考答案： 种类：自营业务、转卖业务、转买业务融资期间：提交单据后 性质：L/C项下应收账款的买断币种：USD、EUR、JPY、HKD等可自由兑换货币 交易产品：耐用物品或机械设备等固定资产 金额：可提供汇票金额100%的融资期限：自营和转买业务在180天（含）以内 提供资料：签订协议、提交申请、转让书、信用证正本39.参考答案：贸易融资额度是指建设银行为从事进出口贸易融资业务的客户核定的，用以满足其短期融资需求的可循环使用的综合或分项额度。贸易融资额度应纳入一般授信额度内核定。贸易融资额度分为：一类贸易融资额度和二类贸