公司管理规章制度

公司管理制度********有限公司一月一日目录第一章管理总则 4第二章员工守则 5第三章财务管理制度 5第一节总则 5第二节财务会计机构设立及人员管理 5第三节货币资金管理制度 6第四节固定资 9第五节无形资产及递延资产 12第六节成本和费用 13第七节发票的管理 14第八节财务报告、分析及评价制度 14第九节会计人员保密制度 15第十节财务工作交接规范 15第十一节财务档案管理 17第十二节内部稽核检查及外部审计 19第一节总则 20第二节休假管理 21第三节人事管理 27第四节印章管理制度 36第五节出差 37第六节薪酬制度 40第五章考勤请假制度 48第一节工作时间 48第二节考勤制度 48第三节迟到、早退、旷工解决规定 49第四节加班 50第五节请假 51第六章市场管理制度 53第七章行政管理制度 56第八章财务支出及费用报销制度 68第一节平常财务支出 69第二节备用金 69第三节差旅费用报销 70第四节业务招待费 73第九章采购管理制度 74第一节采购人员的基本规定 74第二节采购的基本概念和原则 76第三节采购工作的基本程序 77第四节采购订单 81第五节订购、补货 82第六节问题商品的解决 82第七节配套采购和配套销售 83第八节协议管理 84第九节供货商规范 84第十节筹备供应商洽谈会 84第十一节办公室事物 85第十章仓储管理制度 85第一节仓库基本管理 85第二节收货操作程序 86第三节入库管理 88第四节配送管理 89第五节送货服务行为规范 89第六节商品销毁制度 91第七节处罚条例 91第八节财务结算工作 94

第一章管理总则第一条为了加强管理，完善各项工作制度，促进公司发展壮大，提高经济效益，根据国家有关法律、法规及公司章程的规定，特制订本管理细则。第二条公司全体员工都必须遵守公司章程，遵守公司的规章制度和各项决定。第三条严禁任何组织、个人运用任何手段侵占或破坏公司财产。第四条公司严禁任何所属机构、个人损害公司的形象、声誉的行为。第五条公司严禁任何所属机构、个人为小集体、个人利益而损害公司利益或破坏公司发展。第六条公司通过发挥全体员工的积极性、发明性和提高全体员工的技术、管理、经营水平，不断完善公司的经营、管理体系，实行多种形式的责任制，不断壮大公司实力和提高经济效益。第七条公司提倡全体员工刻苦学习科学技术文化知识，公司为员工提供学习的条件和机会，努力提高员工的素质和水平，造就一支思想和技术过硬的员工队伍。第八条公司鼓励员工发挥才干，多作奉献。对有突出奉献者，公司予以奖励、表彰。第九条公司为员工提供平等的竞争环境和晋升机会，鼓励员工积极向上。第十条公司提倡员工团结互助，同舟共济，发扬集体合作和集体发明精神。第十一条公司鼓励员工积极参与公司的决策和管理，欢迎员工就公司事务及发展提出合理化建议，对作出奉献者公司予以奖励、表彰。第十二条公司尊重员工的辛勤劳动，为其发明良好的工作条件，提供应有的待遇，充足发挥其知识为公司多作奉献。第十三条公司为员工提供福利保证，并随着经济效益的提高而提高员工各方面的待遇。第十四条公司实行“按劳取酬”、“多劳多得”的分派制度。第十五条公司推行岗位责任制，实行考勤、考核制度，端正工作作风和提高工作效率，反对办事拖拉和不负责任的工作态度。第十六条公司提倡厉行节约，反对铺张浪费；减少消耗，增长收入，提高效益。第十七条维护公司纪律，对任何人违反公司章程和各项制度的行为，都要予以追究。第二章员工守则第十八条遵纪守法，忠于职守，克己奉公。第十九条维护公司声誉，保护公司利益。第二十条服从领导，关心下属，团结互助。第二十一条爱惜公物，节约开支，杜绝浪费。第二十二条努力学习，提高水平，精通业务。第二十三条积极进取，敢于开拓，创新奉献。第三章财务管理制度第一节总则第二十四条加强财务管理工作是公司管理工作的一个重要组成部分,为了促进公司的业务发展，加强财务核算，提高经营效率，逐步做到财务工作制度化、规范化，根据《会计法》及财政部颁布的《公司会计准则》、《公司会计制度》等相关法规，结合公司的实际情况，特制定《公司财务制度》。公司的一切财务活动应遵守国家有关的财经法律、法规和公司财务管理制度，如实反映公司的财务状况、经营成果和钞票流量，依法计算和缴纳各项税费，接受财政、税务机关和股东的监督检查，保证公司权益不受侵犯。公司财务工作的基本任务是：做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作，依法合理筹集资金，有效运用公司各项资产，努力提高经济效益。第二节财务会计机构设立及人员管理第二十五条公司常设财务管理机构是财务部。财务部配备合格的财务会计人员，协助公司主管领导做好公司的财务管理工作。第二十六条财务人员的工作职责：（1）财务人员应严格遵守岗位责任制，做好会计基础工作，做到财务收支手续完备；定期盘点，做到帐帐相符、帐实相符；核算完整、准确、及时，为公司经营管理提供准确的财务信息；（2）遵守国家、公司下发的各项财务制度、会计制度，严格执行各项资金支出范围和支出程序，对不符合规定的行为，应及时向上级主管部门反映并予以坚决抵制；（3）按规定期间和规定出具报表并及时上报相关主管领导或单位，财务人员应对上报的各项数据的真实性、准确性负责；（4）及时完毕公司领导和上级主管部门布置的各项工作。（5）财务人员力求稳定，未经公司领导批准不得随便调动。第三节货币资金管理制度第二十七条货币资金平常管理原则及办法货币资金是公司运营资金在周转过程中停留在货币形态上的资金，它是公司流动资产的重要组成部分。公司的货币资金按其存放的地点不同、用途不同，可分为钞票、银行存款（涉及外币存款）和其它货币资金（涉及外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、公司信用卡存款和在途货币资金）。货币资金管理原则分以下几方面：（1）有计划组织收入，合理安排支出，管好资金。保证资产保值、增值，挖掘资金潜力，加速资金周转，保证公司经营活动正常进行。（2）严格遵守国家有关财政、金融和货币等管理制度的规定，认真审核货币资金收付凭证，建立、健全内部控制制度，层层把关，防止贪污、盗窃、诈骗、浪费等行为，堵塞漏洞，保证货币资金的安全。（3）要对的、及时、完整反映公司货币资金收付和结存情况，建立货币资金定期清查制度。“钞票日记帐”必须做到日清日结，当天钞票帐余额必须与实际库存钞票核对做到帐实相符，每月终了与总帐核对做到帐帐相符；“银行存款帐”每月终了除与总帐核对，做到帐帐相符外，每月还必须与银行对帐单逐笔核对，并由出纳以外的财务主管编制“银行存款余额调节表”，对于未达帐项要逐笔查明因素并及时解决。（4）除钞票、银行存款以外的其它货币资金需要单独管理和核算。必须严格依据有关钞票、银行结算制度的规定，按照会计手续取得或填制各种结算凭证，连同其它原始凭证做为公司收付款的书面证明，经审核后填制记帐凭证，进行其它货币资金的核算，各种收付款凭证要注明款项来源和用途，同时对各种其它货币资金定期及时清理，检查收支情况。第二十八条钞票的管理1钞票应在“钞票管理暂行条例”规定范围内使用，即：（1）职工工资、津贴；（2）个人劳务报酬；（3）效益工资；（4）其它对个人的支出；（5）出差人员随身携带的差旅费；（6）不能使用支票的零星支出等。2钞票内部管理办法（1）钞票收入应当于当天或次日存入银行，并开具发票或收据交给交款人，并由交款人签字。（2）各种钞票业务支出应当从库存钞票限额中支付或者从银行提取，不准坐支钞票。（3）不准白条抵冲库存。（4）钞票库存限额10000元，超过库存限额的钞票必须送交银行。（5）财务部门设出纳岗位，专人负责保管钞票。（6）天天准时登记“钞票日记帐”，日清月结，出纳人员不记其它明细帐。出纳应天天清点库存钞票，并做清点记录，做到帐款相符。第二十九条银行帐户的管理规定银行存款是公司存入银行和其它金融机构的货币资金，它涉及人民币存款和外汇存款。财务部应认真执行国家各项管理办法和有关结算制度，随时了解和掌握银行存款的动态和结存情况，搞好资金的调度，发挥资金使用效能，保证公司经营活动对资金需要，加强对银行存款的管理有以下几方面：（1）帐户的管理公司所有银行开户由财务部统一管理，其他部门一律不得开立帐户。公司在银行预留印章由财务部专人保管，其中财务专用章与人名章不得由同一人保管，同时原则上保存过其中壹枚章的财务人员不得再保存另壹枚印章，公司开设的银行帐户只能供本单位使用，不准出租、出借。（2）收付款管理公司各项收付款业务应当通过银行进行，必须严格认真执行国家政策，遵守银行信贷结算和钞票管理规定，办理各种收付款业务；如遇特殊情况，应当报经公司总经理批准。财务部门以合法的原始凭证（送款簿、支票存根、收据、发票报销单、借款单等）为依据。必须对原始凭证认真审核，看是否符合财经纪律和财务制度，原始凭证内容是否完整，手续是否齐全，数字是否准确。银行收付款凭证必须如实填明款项来源和用途，不得巧立名目、弄虚作假，套取钞票，严禁运用帐户搞非法活动。严格支票的管理和签发手续，公司必须在银行有足够的资金保证支付，不得签发空头支票，不准签发远期支票。一般不许签发空白支票，假如的确需要，在支票上必须注明收款单位名称、款项、用途、签发日期、规定期限和报销期限。支票遗失时要立即向银行办理挂失手续，填错和过期支票，必须加盖“作废”戳记与存根一并保存。第三十条支票、钞票管理（1）钞票借款时（涉及备用金借款）必须填写借款申请单，并注明理由，经部门经理、总经理批准，提前一天告知财务部备款。（2）在借用支票前，一律填写借款单，写明具体用途、所需张数、用款金额，同时根据公司财务签批流程规定，报经相关领导签字确认后领用。（3）领用支票、钞票后5个工作日内必须报帐，特殊情况需说明因素，否则财务部有权拒绝签发新的支票，有权在经办人工资中对所借款项予以扣除。公司支票一律专款专用，不得外借、转让、买卖，违者责任自负。（5）支票由出纳填写并加盖财务专用章，同时出纳应将支票的购买、领用、作废等具体登记于支票登记簿，财务总监应定期核对支票登记簿、对账单及会计账簿，并监督主管会计编制余额调节表，若发现错误、舞弊等违反公司制度或利益的行为，应及时上报公司领导，并由公司领导根据具体情况进行解决。财务印鉴中的人名章由财务主管加盖并保管。（6）出纳员签发的支票，如错盖、漏盖印鉴、银行空头或密码错误致使银行退票罚款，主管领导有权根据公司规定给予处罚。（7）钞票的收付必须严格手续，只能由出纳员经办并当面点清，严禁出现白条抵库行为。（8）对一切不合法的钞票开支（如：不符合规定的私人借款），一律不得支付。（9）属差旅费性质的借款，原则上借款人应当在出差返回后10日内及时办理报销手续，不得延期。（10）跨年度报销费用，应当在次年度元月二十五日前清理完毕，超过此期限的跨年度费用一律不得报销。第四节固定资第三十一条固定资产的标准使用期限在一年以上的房屋、建筑物、器具、工具等物品。单位价值在2,000元以上、使用年限在一年以上（含）的资产的作为固定资产。固定资产基本分类为：A、房屋及建筑物；B、电子产品：涉及计算机、复印机、传真机、打印机、电视机、投影仪、照相机、摄像机、C、办公设备：办公桌椅等；D、运送设备；特殊资产其单位价值局限性2,000元、使用年限在两年以上（含）的，也可列入固定资产管理、核算范围，具体由公司财务部核定。固定资产必须在分类管理的基础上明确责任部门、负责人和具体管理责任。公司财务部对公司的固定资产价值形态负监督、管理和核算责任。第三十二条建造、改建固定资产固定资产建造、改建应当事先纳入预算，特别是单体价值较大的固定资产，应在编制年度预算时予以反映并得到公司批准。其中购入普通办公用固定资产时，由申请单位填写，报经公司主管领导批准后方可付款采购。购入后，由公司行政人事部指定专人负责，同时设立固定资产登记薄，按固定资产的类别、使用部门进行具体登记。公司建造、改建重大工程项目或涉及重大固定资产投资事项，若属章程规定的重大投资事项，应根据公司章程规定编制具体方案上报公司董事会决策。第三十三条固定资产的计价方法（1）购入的固定资产按当时取得的实际成本入帐。（2）在原有固定资产基础上改、扩建的固定资产，按原有固定资产原价减去改、扩建过程中发生的变价收入，加上由于改、扩建而增长的支出入帐。接受捐赠的固定资产，按同类资产的市场价格或有关凭据拟定。盘盈的固定资产按重置完全价值入帐。第三十四条固定资产的折旧根据《公司财务制度》规定，结合公司具体情况，采用平均年限法（又称直线法），即按固定资产的使用年限平均计提折旧额的方法，按月提取。（1）残值率：根据《公司财务制度》规定固定资产的预计残值为原值5%，即：预计残值=原值×残值率。（2）折旧年限：按固定资产分类：编号固定资产类别折旧年限01房屋及建筑物2023－50年02电子产品5年03办公设备类5年04交通运送类2023具体计提方法：年折旧额=（固定资产原值-预计残值）/折旧年限月折旧额=年折旧额÷12第三十五条财务部要加强对固定资产的管理，至少每半年要对固定资产进行盘点，做到帐实相符。对于发生盘盈、盘亏的固定资产要查明因素，分清责任，属于失职导致的损失，由当事人所有或按比例补偿，对于需报损或报溢的固定资产，按规定程序审批后进行会计解决。对于折旧已提满，并已清理报废的固定资产，有关人员及时办理注销手续；对于折旧未提满，但已报废的固定资产，按规定程序审批后，方能办理注销手续。对于责任心不强丢失的固定资产，由当事人照价补偿。第三十六条固定资产的实物保管固定资产的管理原则是：保证资产完好无损，维护功能，有效使用，经济效益高。为了贯彻这一原则，就要做到：做好固定资产的核算，帐目清楚、帐实相符，按财务制度规定计算原值，提取折旧，如实反映增减变动和运用效率。指定专人负责购置、记录固定资产实物帐及卡片帐；对实物进行管理，对固定资产的增长、减少及毁坏情况及时登记造册；定期对帐、盘点。年终进行一次全面清查，并将核对后的结果列出清单，发现有出入的及时查找，以保证帐帐、帐卡、帐实相符。相关部门应对不需用或毁损、报废的固定资产及时提出清理报告，按规定程序审批，核算清理收益和损失。第五节无形资产及递延资产第三十七条无形资产、递延资产的范围公司的无形资产涉及专利权、商标权、著作权、土地使用权、非专利技术、商誉等。递延资产涉及开办费、以经营租赁方式租入的固定资产改良支出及对原有固定资产进行装修、装潢的净支出等。第三十八条无形资产、递延资产的摊销（1）无形资产的计价：自行开发按法律程序认可的无形资产，按开发过程中发生的实际净支出计价。购入的无形资产，按实际支付的价款计价。接受捐赠、从境外引进的无形资产，按所附单据或参照市场同类无形资产价格经评估计价。投资者作为资本金或合作条件投入的无形资产。按评估确认或协议、协议及公司申请书约定的金额计价。（2）递延资产的计价：按实际发生的支出计价。（3）无形资产、递延资产摊销期限：无形资产在取得当月，按其有效使用年限分期摊销；未规定有效使用年限的，按预计使用期限计算；使用期限难以预计的，按2023的期限分期摊销。新开立公司筹建期间发生的费用，先在长期待摊费用中归集，公司开始生产经营当月起一次性计入当月损益。租入固定资产的改良支出，按照有效租赁期限和耐用年限孰短原则摊销。固定资产的装修、装潢净支出按装修、装潢后固定资产的耐用年限分期摊销。（4）无形资产、递延资产摊销方法：采用平均年限法（直线法）按月摊销。第六节成本和费用第三十九条总则：健全生产经营原始记录，实行预算管理，严格计量检查和物资收、发、领、退制度，加强对成本费用的管理和核算。第四十条公司为生产和提供劳务等发生的各项直接支出，涉及直接工资、直接材料、商品进价、其他直接支出和制造费用，直接计入生产经营成本。公司为生产经营商品和提供劳务等发生的各项间接费用，分派计入生产经营成本。第四十一条公司的管理费用和财务费用作为期间费用，按照权责发生制原则，采用预提或待摊方法进行摊销和预提。第四十二条公司各项费用的界定：管理费用：涉及管理人员工资、奖金、各项法定福利费、租赁费、业务招待费、修理费、交通费、差旅费、电话费、各项税金、保险费、诉讼费、征询费、培训费、董事会费、审计费、土地使用费、土地损失补偿费、技术开发费、技术转让费和无形资产摊销、折旧费等管理费用等。财务费用：涉及公司为筹集资金而发生的各项费用和公司在生产经营过程中发生的利息支出（净利息收入）、金融机构手续费等。宣传费用：涉及公司为增长新用户、提高用户粘度等所做宣传活动所产生的费用。第四十三条公司需要待摊和预提的费用，由公司根据权责发生制及成本与收入配比的原则，结合具体情况拟定。预提费用当年能结清的，年终财务决算不留余额；预提期长，需跨年度使用的，应在财务报告中予以说明。第四十四条公司重要费用支出标准如下：工资、奖金。工资、奖金标准及支出，按公司薪酬管理制度规定执行。书刊资料。业务书刊资料的购买，由本人提出申请，报部门总监审批；所购图书须由行政人事部统一登记编号，办理借阅手续；年终报刊的订阅，由各部门根据业务需要提出申请，报公司常务副总经理批准后由行政人事部统一征订。会议费、培训费。因业务需要参与会议，须提出书面申请，随同会议告知，依次由部门总监、总经理审批后，办理付款手续；因业务需要须取得相关岗位资格证书而参与考试、培训所发生相关费用，须提出书面申请，由部门总监、总经理批准后，办理报销手续。由公司承担考试、培训费用的员工，培训后半年内因个人因素离职的，应当向公司退回相关费用。宣传费。宣传费用的支出，按照市场部推广部各个宣传活动的预算支出。其他专项费用。职工医疗费、失业、养老金、福利费等属专项费用，按照国家有关规定和公司相关规定执行。差旅费、招待费、电话费、交通费等平常费用报销按照公司年度预算及公司支出及费用管理规定标准执行。第七节发票的管理第四十五条财务部是公司发票管理部门，负责申请、购买（或印制）、开具全公司经营性发票及收据等，其他部门不得擅自越权办理。第四十六条公司财务部应当于每月末盘点现存空白票据种类及数量，并进行具体的备查账记录。第四十七条财务部收到新发票须登记造册，各部门领用时须认真填写发票登记簿。第四十八条财务部指定专职人员负责保管空白发票和存根，发票不得拆本使用，不得转借、转让，不得倒卖、私开，更不得撕毁、涂改、伪造。公司经办人丢失发票时应立即向财务部报告。第八节财务报告、分析及评价制度第四十九条财务报告是反映公司财务状况和经营成果的总结性书面文献，涉及财务报表和财务情况说明书。第五十条报表的编制与报送（1）报表种类：涉及资产负债表、损益表、钞票流量表等《公司会计准则》规定报送的财务报表，及费用分析表、资金用款计划等核算专用报表。（2）各种会计报告之间、各项目之间，凡有衔接关系的数字应互相一致，本期报表与上期报表之间的有关数字应互相衔接。（3）财务报表应当根据登记完整、核对无误的会计帐薄记录和其他有关资料编制，做到数字真实、项目准确、内容完整、说明清楚，盖齐单位公章，及时报送有关部门。（4）如对外投资占被投资公司资本总额半数以上，或者实质上拥有被投资公司控制权的，应当编制合并会计报表。同时应当将其会计报表一并报送。（5）财务人员应准时间规定，向公司主管领导或单位上报财务报表；报表日期遇节假日不顺延。（特殊情况不能上报时，应经主管领导批准）。第九节会计人员保密制度第五十一条会计人员对公司经营情况要严格保密，严禁对外泄露。对公司的一切有关财务数据资料及文献，要妥善保管。如因本人导致泄密事实的，视其情节轻重给予相应处分。对公司员工的工资、奖金等一切收入情况，会计人员应当严格保密。对本公司以外的部门、单位来本公司对帐、查帐或询问公司有关财务情况时，应当自觉维护公司合法权益，并及时向财务总监、总经理报告，在通过批准后方可执行。第十节财务工作交接规范第五十二条财务人员工作发生变动时，必须按照规定办理财务工作交接手续。财务人员工作调动和因故离职，必须将本人所从事财务工作在规定期限内所有移交接替人员，没有办清交接手续的，不得调动或离职。财务人员办理移交手续前，必须做好以下各项工作：（1）已经受理的财务事项，尚未填制记帐凭证的应及时填制完毕。尚未记帐的，应所有入帐。（2）无论是在月末还是在月中移交，移交的帐簿均需结出余额，在余额后加盖移交人印章。（3）填写帐簿启用表的有关项目，并加盖有关人员印章。（4）整理应当移交的各项资料，对未了事项要写出书面材料加以说明。（5）编制移交清册，列明应当移交的凭证、帐簿、报表、公章、钞票、支票簿、文献资料其他物品等内容。第五十三条财务人员办理交接手续，必须由监交人负责监交。一般财务人员交接应由财务总监监交；财务总监交接，应由主管财务的常务副总经理负责监交。移交人员要按照移交清册逐项移交，接管人员要逐项核收：（1）钞票、有价证券要根据会计帐簿余额进行点交，库存钞票、有价证券必须与会计帐簿余额一致，不一致时必须限期由移交人员查清。（2）会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须完整无缺；如有短缺，必须查清因素，并在移交清册中注明，由移交人员负责。（3）银行存款余额要与银行对帐单核对相符，各种财产物资和债权债务的明细帐户余额要与总帐有关帐户余额核对相符；必要时，要抽查个别帐户的余额，与实物核对相符，或者与往来单位、个人核对清楚。（4）移交人除负责帐簿外还兼管其他会计工作的，应一并交接清楚。涉及：掌管的公章、有价证券、空白支票、文献资料、收据、发票及其他物品。第五十四条财务总监工作移交时，要将所有财务工作、重大和特殊的财务问题及其他工作的情况，向接管人员具体介绍清楚。第五十五条交接完毕后，交接双方和监交人要在移交清册签章、移交清册应具有：单位名称、交接日期、交接双方和监交人的姓名、职务、清册页数及需要说明的问题和意见等。移交清册一般应填制一式四份，交接双方、监交人各持一份，存档一份。第五十六条为保证财务纪录的连续完整，接管人员应继续使用移交前的帐簿，不得自行另立新帐。第五十七条财务人员因故临时离职的，单位财务总监必须指定专人代理，办理临时交接手续。超过半年以上的应按财务人员调动时办理交接手续的程序，办理财务工作交接。第十一节财务档案管理第五十八条财务档案是指会计凭证、会计帐薄和会计报表等所有财务核算资料，它是记载和反映经济业务的重要史料和证据。第五十九条财务档案的范围（1）会计凭证：涉及外来的和自制的各种原始凭证、原始凭证汇总表、记帐凭证、记帐凭证汇总表、银行存款（借款）对帐单及余额调节表等。原始凭证是进行会计核算的基础，平时无论由何部门保管，年末都必须按照规定归档。（2）财务帐薄：涉及总帐、明细帐、日记帐、各种辅助登记薄等。（3）财务报告：涉及本制度规定编报的月、季、年度会计报表，和上级临时告知编报的财务报表、附注及财务情况说明书。公司对报告的批复及社会审计的审计报告也涉及在内。（4）其他财务核算资料：凡与会计核算紧密相关的，由财务部负责办理的有参考价值的数据资料。（5）有关的文献资料。第六十条财务档案的整理、立卷会计年度终了后的一个月内，应将装订成册的会计档案进行整理立卷。各种会计档案应按会计档案资料的关联性，分门别类地组成几个类型的案卷，将各卷按顺序编号。（1）会计凭证：按全年顺序统一编号，卷号应与装订的会计凭证封面册数的编号一致。（2）财务帐薄：各种财务帐薄办理完年度结帐后，除跨年使用的帐薄外，其他需要整理、立卷。财务帐薄在装订前，应按帐薄启用表的使用页数，核对各个帐户帐页是否齐全，是否按顺序排列。（3）财务帐薄装订顺序：财务帐薄装订封面；帐薄启用表；按本帐薄页数项顺序装订帐页；会计帐薄装订封底。活页帐薄除去空白页后，将本帐页数项填写齐全，撤帐夹，用坚固耐磨的纸张做封面、封底，装订成册。不同规格的活页帐不得装订在一起。装订后的财务帐薄应牢固、平整、不得有折角、掉页现象。装订后，财务帐薄的脊背平整，并注明所属年度及帐薄名称和编号。财务帐薄的编号为一年一编，编号顺序为总帐、钞票日记帐、银行存款（借）款日记帐、分户明细帐。第六十一条财务报表（1）财务报表编制完毕并准时报送后，留存报表均应按月装订成册。（2）财务报表应整理平整，防止折角。第六十二条财务档案的归档保管（1）财务部设专人负责财务档案管理工作。（2）机构变动或档案管理人员调动时，应办理交接手续，由原管理人员编制会计档案移交清册，将所有案卷逐个点交，接管人员逐个接受。第六十三条会计档案的借阅使用（1）借阅财务档案，须按规定办理借阅手续，一律填写“借阅登记清册”借阅登记清册应注明借阅人姓名、单位、日期、数量、内容、归期等情况。（2）外单位借阅财务档案时，应持有单位正式介绍信，经财务总监或常务副总经理批准后，方可办理借阅手续。（3）单位内部人员借阅财务档案，应经总经理批准后，办理借阅手续。（4）借阅财务档案的相关人员，不得在案卷中标画、不得拆散原卷册，更不得抽换。（5）借阅财务档案的相关人员，不得将会计档案携带外出，特殊情况，须经总经理批准。（6）需要复制会计档案的，也应经批准后才干进行复制。（7）经批准借阅的会计档案，应限定期限，并由财务档案管理人员按期收回。（8）财务档案的保管期限:年度财务报表、审计报告、与各方权益有关的协议等需永久保存，一般会计凭证、财务帐簿和明细分类帐至少保存十五年。第十二节内部稽核检查及外部审计第六十四财务人员应严格执行财务工作稽核制度规定，应当严格遵守公司员工手册规定，勤勉尽职地完毕财务工作，严禁弄虚作假，若有违反公司制度、国家财务法律法规规定等行为，或有明显有损于公司利益、对公司导致不利影响或其他任何有违于财务人员职业道德行为的，公司可根据制度、法律法规及公司办公会决定进行相应的解决。公司财务部及风险控制部应当根据内部稽核相关制度，结合公司实际情况，开展内部稽核及财务检查活动。本部财务部接受公司监事、风险控制部的审查与监督，并履行对公司下属公司及公司相关部门的内部稽核及财务检查职责。内部稽核及财务检查涉及监督被检核对象的内部控制制度运营情况，检查被检核对象会计账目及其相关资产，监督被检核对象预决算执行和财务收支。公司不设专门的稽核岗位，公司财务部根据公司需要，组成专门的稽核小组，对相关单位进行定期、不定期的独立稽核检查。稽核小组人员办理稽核事项时，应当忠于职守，坚持原则，客观公正，实事求是，廉洁奉公，保守秘密。不得滥用职权，徇私舞弊，玩忽职守，泄露秘密。内部稽核人员办理检查事项，与被检核对象或者检查事项有利害关系的，应当回避。稽核小组组织财务检查工作时，每次均应出具书面稽核报告，并上报公司总经理。第六十五条公司财务部应当根据公司股东会、董事会及工商、税务、银行及公司经营工作的实际规定，并经公司总经理批准，可组织聘请配合外部中介机构（会计师事务所等单位）对公司进行独立检查，并出具相应的检查报告，公司外部检查工作出具报告前，公司财务部应组织检查机构与公司主管领导当面互换意见。公司外部检查发现的任何重大财务问题，均应上报公司主管领导，并根据公司相关制度及国家法律法规进行解决。第四章人事管理度第一节总则第六十六条为加强公司的人事管理，明确人事管理权限及人事管理程序，使公司人事管理工作有章可循，提高工作效率和员工责任感、归属感，特制定本制度。第六十七条依据（1）《中华人民共和国劳动法》(以下简称《劳动法》)（2）《中华人民共和国劳动协议法》(以下简称《劳动协议法》)（3）其他有关法律法规的规定第六十八条合用范围（1）本公司员工的管理，除遵照国家和地方有关法令外，都应依据本制度办理；（2）本制度所称员工，系指本公司聘用的全体从业人员；（3）本公司如有临时性、短期性、季节性或特定性工作，可聘用临时员工，临时员工的管理依照协议或其它相应规定或参照本规定办；（4）关于试用、实习人员，新进员工的管理参照本规定办理或修订。第六十九条权责公司人事行政部为本制度的制订者，有权根据国家法律规定以及公司实际运营情况适时地对本制度进行修订或补充。公司财务工作的基本任务是：做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作，依法合理筹集资金，有效运用公司各项资产，努力提高经济效益。第二节休假管理第七十条休假时间按国家规定，员工休息日为公休日（星期六、日）以及国家法定休息日。由于业务需要，公司可临时安排员工于法定的公休日、休假日照常上班。第七十一条休假规定除法定休息日，公休日外所有休假期员工都必须书面申请，填写《请假单》，并附相关证明资料，经批准后方可履假。假如员工劳动协议履行地相关政策与本规定不一致，以本地规定为主，由本地相关部门提出书面申请，经公司审批流程批准后，方可执行。第七十二条休假类别公司员工当年年度（含试用期时间）累计事假、病假，如超过1个月，不享受当年年终奖。（1）病假：员工因病或非因工负伤须按国家医保规定就医。员工请病假必须递交由医保定点医疗机构开具的病假证明，填写《请假单》报批，由前台报人事行政部备案。不能提供医疗机构开具的病假证明的作为亊假解决，提供虚假病假证明的一经发现，将直接予以解雇解决。由此产生的后果由员工本人承担。员工病假，病假天数必须连续使用，涉及休息日和法定休假日在内。员工在休假期间必须安排好工作，并保证手机开机，以便公司针对工作问题进行及时沟通。请3天以内病假者带好相关证明并填写《请假单》，经部门负责人批准，报人事行政部门审批备案。请3天（含3天）以上病假者带好相关证明并填写《请假单》，经部门负责人审核，报人事行政部门审核备案，总经理批准方可休假。管理层以上（含管理层员工）请假报公司总经理批准，人事行政部门备案。对于突发性疾病，员工无法事先请、批病假的，必须需提前以电话或短信告知部门负责人及人事行政部，并交待好工作。员工上班后当天必须及时填写《请假单》按规定进行审批后报人事行政部备案。假如员工确有困难无法由本人请假的，必须由直系亲属代为告知公司相关部门，员工必须在合适时间再次向公司确认假期并交待好工作，上班后及时补办手续。对于未能履行规定手续的员工，按照旷工解决。员工入职满一年或员工自入职之日起至当年12月31日，累计病假在30天（含30天）以内的，在计算年终奖金时将不计算病假期间应得的奖金。员工入职满一年或员工自入职之日起至当年12月31日，累计病假超过30天者，将不享有年终奖金分派。当月累计无证明文献的病假天数不得超过2天。违反上述规定者，记违纪一次。全年累计无证明文献的病假天数不得超过20天，除因有特殊情况并通过总经理批准的，属于严重违反公司劳动规章制度行为，公司可直接解除劳动协议。（2）医疗期：员工患病或非因工负伤，依法享受不超过法律规定最长期限的医疗期。医疗期的标准依《公司职工患病或非因公负伤医疗期规定》及本地相关医疗期规定实行：按照国家规定，医疗期按劳动者在本公司的工作年限设立，员工在公司工作第一年，医疗期为3个月，以后工作每满一年，医疗期增长1个月，但最长不超过24个月；医疗期的计算，按照国家相关规定执行。医疗期满，员工仍不能恢复正常工作，公司将按照国家规定解除劳动协议。享受医疗期员工，不享有年终奖金的分派。（3）亊假：员工因有重要私亊需请亊假，应亊先填写《请假单》。员工请3天以内亊假，各部门员工提前1天报本部门负责人批准，人事行政部门备案。3天（含3天）以上亊假，各部门员工提前1周报部门负责人审核，人事行政部门复核备案，公司总经理批准方可休假。管理层以上（含管理层员工）请假报公司总经理批准，人事行政部门备案。如遇急亊，无法亊先办理请假手续，应电话请假，口头允许后方可休假，亊后2个工作日内及时补办手续，否则以旷工解决。员工在亊假期间患病或非因工负伤，仍按亊假解决。员工入职满一年或员工自入职之日起至当年12月31日，累计事假在30天（含30天）以内的，在计算年终奖金时将不计算事假期间应得的奖金。员工入职满一年或员工自入职之日起至当年12月31日，累计事假超过30天者，将不享有年终奖金分派。（4）婚假员工在岗期间，凭《结婚证》在结婚登记之日起12个月内向所属部门申请婚假和晚婚假，员工结婚登记时间必须晚于入职本单位时间。符合法定年龄结婚，涉及再婚，可以享受3天婚假。员工初次结婚:男22周岁、女20周岁以上，给予婚假3天；如男25周岁、女23周岁（含）以上晚婚者，则给予婚假10天；再婚员工给予婚假3天。婚假限一次性休完；员工不在本公司在职期间登记结婚的，不予享受婚假。请婚假者需提前1周带好相关证明并填写《请假单》，报部门负责人批准，人事行政部门复核备案。报总经理批准后方可休假。管理层以上（含管理层员工）请假报公司总经理批准，人事行政部门备案。（5）丧假员工的父母、配偶、子女、公婆、岳父母死亡时，经批准，可以给予3天丧假，涉及路程时间。员工的直系兄弟姐妹、祖父母、外祖父母死亡时，经批准，可以给予1天丧假，涉及路程时间。丧假涉及休息日和法定休假日在内。请丧假者填写《请假单》,报部门负责人批准，人事行政部门复核备案。报公司总经理批准后方可休假。管理层以上（含管理层员工）请假报公司总经理批准，人事行政部门备案。（6）生育假期除产前检查以外，员工请生育假期需提前1周带好相关证明并填写《休假申请表》，经部门负责人确认，人事行政部门审核后方可休假。员工符合计划生育条件，都可享受生育假期待遇。孕检假：女性员工妊娠期间在医疗保健机构约定的工作时间内进行产前检查的，每月享受4小时的带薪孕检假，共十次，总计40小时，超过时间按事假计算。产前假：公司规定女性员工妊娠期间，如工作许可，本人填写《休假申请表》，部门负责人确认，人事行政部门留底，总经理批准后可请产前假，最长不得超过2个月。管理层以上（含管理层员工）请假报公司总经理批准，人事行政部门备案。产假：符合规定生育的女性员工，产假和奖励产假(如晚育假)具体标准参照员工劳动协议履行地政府规定执行。女性员工凭婴儿出生证明，可享受产假98天（其中产前休息15天，产后休息83天）。晚育（已婚妇女生育第一个子女，年满24周岁的）增长晚育假30天。难产增长产假15天。多胞胎生育者，每多生育一胎增长产假15天。女职工怀孕流产的，其所在单位应当根据医务部门的证明，给予一定期间的产假。女员工妊娠不满4个月流产的产假为15天，妊娠满4个月以上流产的产假为42天。员工请产假需提供员工生育证。享受产假者不再享受年休假。哺乳假：女员工哺乳时间：有不满一周岁婴儿的女职工，在劳动时间内给予其2次哺乳（含人工喂养）时间，每次30分钟。女职工天天劳动时间内的2次哺乳时间，可以合并使用，天天共计1小时。哺乳时间当天未使用的，视为自动放弃此项权益。公司规定女性员工生育后，若有困难并工作许可，由本人提出申请，经部门批准可请哺乳假，最长不得超过3个月。陪产假：男员工在配偶生产时，可申请陪产假3天。申请时必须提供女方生产的有效医院证明。实行生育保险社会统筹，女性员工产假期间由政府发放生育津贴，公司不再发放薪资。假如员工不符合生育津贴发放条件的或者协议履行地政策规定需有公司承担生育津贴的，公司按照假期工资标准计发薪资。享受产假、流产假的女性员工当年不再享受年假。（7）工伤假员工发生工伤事故后，出事故的部门负责人必须在24小时内填写好事故报告单。通过政府相关部门认定的工伤员工，可以享受工伤待遇。具体标准参照员工劳动协议履行地政府相关规定执行。（8）带薪年休假公司实行带薪年休假制度。凡在公司签订劳动/劳务协议，并在公司连续工作满1年以上的员工可以享受年休假。带薪年休假期限：员工每年年休假只能在开始享受年休假之日起1年内休完，逾期不休将视为自动放弃，不作累积。标准：入职公司满1年后开始享受年假，具体标准如下：

社会工作年限当年年假（天）备注1—5（不含）年5天员工申请年假需提前申请5—10（不含）年10天≧202315天员工有以下情形之一的，不享受当年的年休假：累计工作满1年不满2023的职工，当年请病假累计2个月以上的；累计工作满1年不满2023的职工，当年请事假累计1个月以上的；累计工作满2023不满2023的职工，当年请病假累计3个月以上的；每年1月1日为年休假的起算日，由人事行政部门记录并管理员工的年休假天数。年中入职的员工，人事行政部门人亊将入职日至当年12月31日止的年休假，按照一年5天标准折算员工的年休假天数，折算后局限性1整天的部分不享受年休假。请年休假者应提前1周报部门负责人批准，人事行政部门备案，经总经理批准后方可休假。管理层以上（含管理层员工）请假报公司总经理批准，人事行政部门备案。第七十三条公司保证员工的休息、休假的权利，原则上不允许用支付年休假工资形式履假。第七十四条每年10月份人事行政部门对员工年休假使用情况进行记录汇总，告知各部门在年终前安排员工将年休假使用完毕。若员工因本人因素放弃休年休假的，须本人提出书面申请，人事行政部门存档，按照正常出勤解决。第七十五条员工的病假、亊假、婚假、丧假等考勤亊项，人事行政部门应先安排员工使用年休假进行换休。第三节人事管理第七十五条人事管理权限（1）总经理拟定公司的部门设立和人员编制、一线经理的任免及晋升降职，决定全体职工的待遇。（2）人事行政部人事工作职责：协助各部门办理人事招聘，聘用及解聘手续；负责管理公司人事档案资料；负责公司人事管理制度的建立、实行和修订；负责薪资方案的制定、实行和修订；负责公司平常劳动纪律及考勤管理；组织公司平时考核及年终考核工作；组织公司人事培训工作；协助各部门办理公司职工的任免、晋升、调动、奖惩等人事手续；负责公司各项保险、福利制度的办理；组织各部门进行职务分析、职务说明书的编制；根据公司的经营目的、岗位设立制定人力资源规划；负责劳动协议的签订及劳工关系的解决。第七十六条招聘、入职流程（1）年初，公司各部门根据当年度经营业绩或管理需要编制部门年度《人力资源编制表》。由公司人亊部负责收集、整理、汇编各部门年度人员编制情况，并提交公司总经理进行审批。经审批后作为年度人员和成本控制文献。（2）各级人事行政部门有责任对人员编制及人亊成本预算的执行进行控制。确因运营需要超过人亊成本预算的，须书面申请，经总经理批准后才可实行。（3）各部门由于业务因素，导致现有人员编制分派结构需要重新调整的，须以书面形式填写《人力资源编制表》提交人事行政部门，按照各级管理权限、审核流程进行申请审批工作，待审批通过后由人事行政部门执行后续流程亊宜。（4）公司各部门如因工作需要，须在年度编制外增长人员时，应先依据人员甄选流程提出申请，经相关负责人批准后，由人事行政部门统一纳入聘用计划并办理甄选事宜。（5）本公司员工的甄选，以学识、能力、品德、体格及适合工作所需要条件为准。采用考核和面试两种，依实际需要选择其中一种实行或两种并用。（6）新进人员经考核或面试合格后，须经总经理审查批准后，由人事行政部门办理录用手续。部门负责人，管理层以上（管理层）人员须经公司总经理审查批准后方可由人事行政部门办理录用手续。（7）新员工报届时，需按公司相关规定、本地人员录用及缴纳本地社会保险的相关规定提供资料，人事行政部门审核后复印存档。学历证书、学位证书、职称证书、资格证书、英语四/六级证书和培训证书原件及复印件一份；原工作单位开具的解除（终止）劳动协议证明原件及复印件一份；身份证原件及复印件一份；体检合格报告原件；（二级甲等医院以上）；一寸白底照片3张；其它必要的证件。（8）若员工提供的资料不齐全，人亊需明确告知，待补齐资料并经审核无误后，可签订协议/协议，再就职上班。如因工作需要须立即上岗，而应聘者又无法递交所有录用材料的，必须经总经理或部门负责人批准，人事行政部门审核后，允许其在签订协议/协议后先行上岗。但应聘者必须承诺在7个工作日将所需材料补齐，否则不得继续聘用。员工签字后的劳动协议/协议，由人事行政部门代为保管，待补齐材料后再交还给员工。（9）在办理入职手续时员工必须亲自填写《员工登记表》里所有内容，没有的项目应填写“无”，填写完毕后亲笔署名。人事行政部门应当严格审核人亊资料的真实性及完整性，如发现虚假，公司有权与员工解除劳动/劳务关系。（10）员工在就职期间，《员工登记表》所记载信息发生变更时，必须在5个工作日内书面告知人事行政部门更改信息，因本人因素导致漏报、错报、瞒报或延误告知的，由员工本人承担一切后果。（11）协议/协议的员工签字必须是员工本人使用中文汉字亲笔署名，笔迹应当清楚，不得代为签约。员工在收到协议/协议后确认签字，若录用者无特殊因素迟延确认签字的，公司将立即与其解除劳动关系。（12）完毕劳动/劳务协议签订后，公司人事行政部门根据入职时间为员工缴纳社保公积金。（13）凡经查明有下列情形者，不得录用。虚假学历、工作经历、个人信息等证明文献，用欺骗手段被录用的；求职登记表、员工登记表所列内容与事实情况不符的；填报虚假健康信息，涉及但不限于隐瞒患有传染性疾病；隐瞒患有严重疾病也许影响工作的；未能准时、按量完毕本岗位工作任务的；入职培训考核、试用期阶段考核未通过的；无端拒绝接受领导交办的临时任务的；违反公司规章制度，试用期内被处以2次（含2次）以上口头警告或1次（含1次）以上书面警告者；其他被证明不符合录用条件的情形。（14）员工如系临时性、短期性、季节性或特定性工作，视情况与本公司签订“定期工作协议”，双方共同遵守。（15）试用人员如因品行不良，工作欠佳或无端旷职者，可随时停止试用，予以辞退。（16）公司实行亲属回避。亲属涉及：夫妻关系、直系血亲关系、三代以内旁系血亲以及近姻亲关系。第七十六条试用期及转正（1）试用期规定新员工试用以双方协商签订的劳动协议明确试用期限，该试用期的期限将在员工的劳动协议中按照劳动协议法相关规定做出。具体规定如下：劳动协议期限试用期1年以上不满3年的不超过2个月3年以上不超过6个月新员工试聘期间按公司的考勤及休假、请假制度可以请事假和病假，但试用期按请假天数顺延；新职工在试用期间旷工1次或迟到早退累计3次（含3次）以上，即随时解聘。（2）试用期的考核新职工在试用期满后，人事行政部将《员工转正审批表》发给试用的新员工，新职工根据自身情况，实事求是填写表中的“自我总结”部分，可另附自评；部门负责人根据新职工在试用期的表现，公正地填写《员工考核表》，并写出评语；人事行政部门根据新职工在试用期间的出勤情况，如实地填写考勤状况；考核结果将根据初核评分和考勤状况来拟定；（3）转正用人部门根据考核结果，在新职工试用期满之后一周内，做出批准转正、建议转岗或不拟录用的决定，并将该《员工转正审批表》及《员工考核表》报请部门负责人、人事行政部及总经理审批。管理层以上（涉及管理层）员工须经公司总经理审批后方可转正；提前结束试用期：在试用期间，对业务素质、技能、工作适应能力及工作成效特别杰出的新职工，试用部门负责人可以提前结束试用期，并将《员工转正审批表》及《员工考核表》报请人事行政部、总经理批准。管理层以上（涉及管理层）员工须经总经理批准；在试用期内，对明显不适合岗位规定或不适合录用的职工，试用部门可以提前向人事行政部提交《员工考核表》，经部门负责人、总经理批准后，安排到其他岗位试用或提前辞退试用职工。管理层以上（涉及管理层）员工须经总经理批准。第七十七条劳动协议签署新职工在试用期结束前一周，填写《转正申请表》，经部门负责人签字，总经理签字确认，人事行政部签字存档，方可生效，转正日期及正式工资的起算日期自试用期满之日计算。《劳动协议》按公司规定签订，协议期满，如不发生解聘和离职情况，将继续聘用。职工如不续聘，须在聘用期满前30天书面告知人事行政部。人事行政部根据《劳动协议》填写《员工职位及待遇》，员工签字确认后，由人事行政部存档。第七十八条劳动协议管理（1）根据应聘者被录用性质不同，人事行政部门应与其签订相应劳动协议。公司可以劳务派遣形式用工，各单位有条件地使用劳务派遣人员。劳务派遣单位的资质须经严格审核后报总经理批准，方可与之签订劳务合作协议。（2）劳动协议续签：劳动/劳务协议到期前1个月，公司人事行政部门征询员工续订合批准向，由员工本人做期满小结，填写《年度员工续聘审批表》，并表白去留意向，报部门负责人综合考评，签署意见后，由总经理进行协议续签审批。管理层以上（涉及管理层）人员须经总经理批准后方可续签。双方均有续签意愿的，提前3周办理劳动协议续签手续。（3）劳动/劳务协议或协议保存劳动关系、下岗、退休聘用、兼职等特殊劳动关系发生发化的，员工应在变化发生后的5个工作日内书面告知人事行政部门。若发现劳动关系状况发生变化的，人事行政部门有权变更劳动/劳务协议。（4）协议解除：任何一方解除劳动协议，除《劳动法》和《劳动协议法》中规定的可以随时解除的条件外，必须提前30天以书面形式告知对方，试用期内应提前3天以书面形式告知对方，劳务协议须提前15天以书面形式告知对方，并按照劳动/劳务协议的约定，办理相应的手续。无论什么因素，员工离职时，均需填写《离职申请表》。协议解除的书面告知应交由员工签署，员工不予签署或因擅自离岗而无法签署的，公司可单方解除劳动协议。（5）协议终止：当劳动/劳务协议期满；或协议双方约定的终止条件出现时；或员工达成法定退休年龄；或国家法律、法规规定可以终止的条件出现时；或员工死亡、或被人民法院宣告死亡或宣告失踪；或公司被依法宣告破产；或公司被吊销营业执照、责令关闭、撤消或者公司决定提前解散；或员工实际已不履行协议满1个月；或劳动/劳务协议中止期间，协议期满；协议即告终止。协议期满终止前，人事行政部门将先行书面征询本人续订合批准向，若员工在协议到期前拒绝表达意向或在协议到期前当天内仍无书面反馈续签意见的，将视为员工不续签劳动/劳务协议，劳动/劳务协议到期自动终止。第七十九条福利待遇（1）本公司依照兼顾公司的维持与发展和工作人员生活安定及逐步改善的原则，以奉献定报酬、凭责任定待遇，给予员工合理的报酬和待遇。（2）员工的工资由基本工资和职务工资、年终奖金、绩效奖金、津贴及其他奖励构成。根据员工岗位不同，在确认入职时决定工资构成。年终奖金，绩效奖金，津贴及其他奖励根据公司当年经营状况发放。（3）销售佣金：根据各业务部门的业务指标，拟定提成标准，佣金于每月5日发放（如遇节假日提前或顺延）。（4）本公司依据有关劳动法的规定，发给员工年终奖金，年终奖金的评估方法及额度由公司根据经营状况决定。（5）月薪工资在次月5日（如遇节假日提前或顺延）发放或存入员工在内部银行的帐户。（6）公司工资实行保密制度，员工个人的工资对其他员工保密，如员工对其工资有异议，请与人事行政部及财务部联系。（7）新进员工自报到日起薪，离职人员离职之日前一天为最后计薪日，按日计算。具体计算公式为：（员工基本工资+职务工资+津贴补贴+绩效奖金）/月计薪天数×实际出勤天数（8）公司规定，对符合条件的员工办理养老保险、失业保险、生育保险、医疗保险、工伤保险和住房公积金。按政府规定比例提取公司承担部份和员工个人缴纳部份存入社会保险账户。第八十条培训（1）为提高公司员工的业务、知识技能及发挥其潜在智能，使公司人力资源能适应本公司日益迅速发展的需要，公司将举行各种教育培训活动，被指定员工，不得无端缺席，确有特殊因素，应按有关请假制度执行。（2）新员工进入公司后，按岗位规定接受公司概况与发展的培训以及不同层次、不同类别的岗前专业培训。新员工培训由公司根据人员录用的情况安排，在新员工进入公司的前三个月内进行，考核不合格者不再继续留用。（3）公司所有员工的培训情况均应登记在相应的《员工培训登记卡》上，《员工培训登记卡》由人事行政部保存在员工档案内。第八十一条人事变动（1）人员调动：各部门间的人员调动，由人亊部门负责人办理调动手续，填写《人亊变动表》，经调入、调出部门负责人、总经理签字确认，员工本人签字批准后，人事行政部门备案，方可办理调动手续。管理层以上（含管理层）人员的调动须总经理签字确认后方可执行。（2）职位变动：用人部门可根据工作需要并结合员工绩效考评情况，对其进行换岗或晋升、降级。由人事行政部门负责人办理异动手续，填写《人亊变动表》。职位变动，员工必须在《人亊变动表》上亲笔签字。管理层以上（含管理层）人员的调动须总经理签字确认后方可执行。（3）薪资变动：由用人部门依据考核结果，书面说明薪资变动因素，总经理确认后，经人事行政部门审核，总经理批准后，方能据此填写《人亊变动表》，按审批流程权限执行。薪资变动，员工必须在《人亊变动表》上亲笔签字。第八十二条考核（1）员工考核分为：试用考核：员工试用期间由试用部门主管负责考核，期满考核合格者，经总经理批准后正式录用。管理层以上（含管理层）人员的考核须经公司总经理审批后方可生效。平时考核：由各部门依照通用的考核标准和具体的工作指标考核标准进行，通用的考核标准和具体的工作指标考核标准由人事行政部拟制及修订。管理层以上（含管理层）人员的考核须经公司总经理审批后方可生效。（2）公司所有员工的考核结果由人事行政部门保存，作为拟定薪酬、奖励，培养晋升的重要依据。考核人员，应严守秘密，不得有营私舞弊或贻误行为。第八十三条保密（1）总则公司机密关系到公司权力和利益，在一定期间内，只限一定范围的人员知悉；公司的全体职工都有保守公司机密的义务。（2）保密范围经营信息：公司重大决策中的秘密事项；公司尚未付诸实行的经营战略、经营方向、经营规划、经营项目及经营决策；公司内部掌握的协议、协议、意向书及可行性报告、重要会议记录；供销情报及客户档案；公司财务预决算报告及各类财务报表、记录报表；公司所掌握的尚未进入市场或尚未公开的各类信息；公司职工人事档案、工资、劳务性收入及资料；公司内部管理制度。技术信息：各类技术资料；职工在工作期间完毕的技术成果及著出的论文、著作、书籍或在工作期间总结、觉察到的信息均属公司；其它经公司拟定应当保密的事项。公司秘级的拟定：公司在经营发展中，直接影响公司权益的重要决策、文献及技术信息资料为绝密级；公司的规划、财务报表、记录资料、重要会议记录、客户资料、经营状况、管理制度等为机密级；公司的人事档案、协议、协议、职工工资、尚未进入市场或尚未公开的各类信息为秘密级。（3）保密措施属于公司秘密的文献、资料和其它物品的制作、收发、传递、使用、复制、摘抄、保存和销毁，由总经办专人执行；对于密级的文献、资料和其他物品，必须采用以下保密措施：非经总经理或主管副总经理批准，不得复制和摘抄；收发、传递和外出携带，由指定人员担任，并采用必要的安全措施；在设备完善的保险装置中保存；属于公司秘密的设备或产品的研制、使用、保存、维修、销毁，由公司指定专门部门负责执行，并采用相应的保密措施；在对外交往与合作中需要提供公司秘密事项的，应当事先经总经理批准；不准在私人交往和通信中泄露公司秘密，不准在公共场合谈论公司秘密，不准通过其它方式传递公司秘密；公司工作人员发现公司秘密已经泄露或者也许泄露时，应当立即采用补救措施并及时报告总经理办公室。（4）责任与处罚出现下列情况之一者，给予警告处分，并以对公司导致的损失进行相应处罚：泄露公司秘密，尚未导致严重后果或经济损失；已泄露公司秘密但采用补救措施的。出现下列情况之一的，予以辞退并酌情补偿经济损失直至追究法律责任：故意或过失泄露公司秘密，导致严重后果或重大经济损失；违反本保密制度规定，为别人窃取、刺探、收买、或违章提供公司秘密；运用职权强制别人违反保密规定的。第八十四条安全与卫生（1）本公司各部门应随时注意工作环境安全与卫生设施，以维护员工身体健康。（2）员工应遵守公司有关安全及卫生各项规定，以保护公司和个人的安全。第四节印章管理制度第八十五条印章的种类公章、协议专用章、财务专用章、法人章、发票专用章。第八十六条印章的保管（1）公司所有印鉴的保管须在总经办统一备案；（2）公司公章、协议专用章：由总经办进行保管，未经允许，不得擅自带离公司；（3）公司财务专用章、法人章、发票专用章：由财务部统一进行保管，未经允许，不得擅自带离公司；（4）印章遗失时应报失，并公告作废。第八十七条印章的用途公章：对公司经营权有重大关联、涉及政策性问题或以公司名义对政府、税务、金融等机构、对外界的函件、内部文献等以公司名义的行文加盖公司印章；协议专用章：以公司名义签订协议加盖公司专用章；财务专用章：以公司名义进行的财务专项手续加盖财务专用章；法人章：以公司名义进行与银行相关专项手续加盖法人章；发票专用章：以公司名义进行财务对外开具发票专项手续加盖发票专用章。第八十八条印章的使用管理（1）各部门使用公章、协议专用章、财务专用章、法人章、发票专用章须先经部门负责人审核，再报相关领导批准后方可使用，具体审批权限，详见《印章使用的相关规定》，并由指定的专人监印、登记，同时填写公章审批表由总经办统一管理；（2）未经批准不得擅自用印。第五节出差第八十九条出差定义因解决公务或参与培训需离开工作所在地一日以上的，视为出差。当天往返的按因公外出解决。第九十条出差审批及标准（1）出差申请：员工出差应于出发前2日填写《出差申请单》，在负责人审批后交由人事行政部门确认并留底，并且将出差预算填写清楚交由财务部门审核。出差按以下权限上报审批：普通员工级的，出差3日以内，由部门负责人及核准《出差申请单》；出差3日（含）以上的，由部门负责人及公司总经理核准《出差申请单》，高层管理以上（含高层管理人员）级别的，由公司总经理核准《出差申请单》。（2）如因公务紧急或人在外地的，出发前需电话请示直接负责人，并由直接负责人代为填写《出差申请单》，报人事行政部门备案后方可出发。出差返回后于2个工作日内，本人补办审批手续。未经核准的出差，其费用不予报销。（3）出差时限由派遣领导予以核定。多人出差时由人事行政部门负责办理审批手续，除总经理以上级别员工外，其他员工出差前需到人事行政部办理出差备案手续，返回后及时到人事行政部报到。（4）出差人员的所有后勤服务工作（如机票、酒店预订等），均有人事行政部统一负责订购。（5）员工出差在外，应注意人身及财物安全，遵纪守法，按公司规定的标准和使用交通工作，合理减少出差费用。至出差目的地乘火车或汽车5小时内能到达者，不得乘坐飞机；总经理以上级别或特殊情况呈报批准的除外。（6）往返机场乘坐交通工具规定：公司负责人、部门负责人或分管负责人，可乘出租车往返机场。公司一般员工出差时：从公司出发时：应乘坐公共交通工具；从家出发时：乘9：00（含）以前起飞的飞机或出发的火车，可乘坐出租车；从机场返回时，应乘坐机场大巴或地铁回市内；21：30后下飞机/火车，或21：30后市内转车，可乘坐出租车回家。第九十一条出差期间在城市间出差时，不得乘坐出租车；特殊的线路或特种情况下必须乘坐出租车的，出差人应事先请示报告出差路线和理由，经部门负责人或分管负责人批准后方可施行。在城市内出差时，一般可乘坐出租车，但在路况比较清楚的情况下，应乘坐公共交通工具。第九十二条酒店住宿、预订机票、车票在出差前（若无特殊情况），应由公司行政助理统一预订住宿酒店、往返车票、机票，拟定各项价格，统一办理相关登记手续；出差员工应本着适度得体和厉行节约的原则选择住宿酒店，酒店标准不应超过三星级，各项支出要做到公私分明，不得将在酒店内的个人消费金额记入住宿费。部门经理及以下人员，同性别两人以上一同出差，原则上须合并住宿,合并住宿的标准参照上一级标准执行；入住星级以上宾馆,报销时需同时提供宾馆水单；住宿标准见下表：

级别常规住宿标准(元／天/房)一线城市住宿标准(元／天/房)公司总经理≤400≤600副总经理、总监、部门负责人≤300≤400一般员工≤200≤300员工不得借故延长出差期，如的确存在公务急需、疾病以及其它不可抗力等因素，需及时向主管领导报告请示，得到公司正式批准后方可施行，否则不予报销差旅费，并依情节轻重给予相应的纪律处分及经济处罚。差旅费借支规定：按人事制度规定中出差地点酒店住宿标准与出差时间来拟定。费用在1000元以内（含1000元），不予借支，出差完后直接报销。费用在1000元以上2023元内（含2023元），按金额50%借支，由人事行政部审核，部门负责人、总经理批准，余额在出差完后进行冲账和报销。费用在2023元到3000元内（含3000元），按金额60%借支，由人事行政部审核，部门负责人、总经理批准，余额在出差完后进行冲账和报销。费用在3000元以上，按金额70%借支，由人事行政部审核，部门负责人、总经理批准，余额在出差完后进行冲帐和报销。出差时需宴请招待及赠送礼品的，应一并在《出差申请单》中提出申请，必须经公司总经理审核批准后方可执行。在出差完后按核准的金额向财务部报销费用。出差期间，如需变更原出差计划事项及增长相应费用支出，应及时向部门负责人或分管负责人报告，在征得部门负责人或分管负责人批准情况下施行。在出差结束回到公司后及时说明情况并补办各种手续；出差回到公司后，应在2个工作日内向部门负责人或分管负责人提交出差报告，报告业务开展情况；员工应在出差回到公司后，按报销日规定期间及时报销出差费用。出差补贴隔宿出差一律按50元/晚的补贴标准执行；出差当天往返的按因公外出解决，不发放出差补贴；参与公司付费的会议及商务活动不发放出差补贴。第九十三条出差报销差旅费报销：公司对出差的员工按规定标准给报销费用和交通费用。出差返回后一周之内，需填写《差旅费报销单》办理报销结清手续；因工作需要超过《出差申请单》中填写的费用预算标准的，需另附书面情况说明，须经公司总经理批准后方可办理报销手续。出差报销在以上标准范围内的实报实销，未经许可超过费用标准的，由个人承担。为便于审核票据，实报实销费用尽量自行付款，避免别人代付。员工出差应严格遵守规章制度，对故意拖欠、挥霍差旅费用者，除从本人工资做相应扣除外，取消其借支差旅费资格，情节严重者，公司将予以辞退。员工出差应实事求是，如发现弄虚作假，违法乱纪等行为，除按照公司相关规定严厉解决外，情节严重的，将依法追究其法律责任。第六节薪酬制度第九十四条薪酬内容本制度所称薪酬是指公司依据国家相关法规或劳动协议的约定,以货币形式直接支付给本单位劳动者的劳动报酬,涉及：基础工资、职务工资、绩效工资、福利以及其他应纳入薪酬的部份。员工根据岗位不同，劳动报酬构成不同，所有员工在入职时由总经理审批拟定工资构成。第九十五条薪酬原则贯彻按劳分派的原则，以岗位劳动评价为基本，与员工的工作能级相结合，岗位不同，薪酬不同，能级不同，薪酬不同。以工作绩效为中心的原则，工作业绩考核结果与个人收入挂钩。实行薪酬保密制度。薪酬属于个人隐私，任何人不得公开或私下询问同亊的薪酬，违反此规定者按公司《奖罚制度》给予处罚。公司薪酬分派方案中，员工工资不得低于劳动协议履行地政府的当年度最低工资水平，并随之调整。公司坚持“战略导向”原则，根据市场水平调整薪酬水平，改善工资结构，薪酬调整向对公司发展战略起重要作用的岗位和人才倾斜。第九十六条薪酬结构公司薪酬实行基础工资、职务工资、销售佣金、福利津贴、绩效工资相结合的薪酬结构。员工工资=基础工资+职务工资+销售佣金+福利津贴+绩效工资；员工根据岗位不同，劳动报酬构成不同，所有员工在入职时确认工资构成。（1）基础工资按每个岗位规定拟定，体现岗位之间的劳动强度、劳动技能、工作职责等差异，用来保障员工基本生活需要。（2）职务工资根据员工行使的职务而发放的级别工资，职务工资用来体现职务的价值。（3）销售佣金根据销售人员完毕任务的情况而发放的佣金。（4）福利津贴福利补贴是公司为吸引和留住优秀人才，根据国家、本地政府有关劳动、人事政策，并结合公司生产、经营、管理特点，以福利补贴形式支付给员工的报酬。涉及但不限于：按照国家有关规定为员工承担的社会保障类开支；午餐补贴:每月随工资发放税前午餐补贴。（5）绩效工资绩效工资是依据公司的绩效管理制度，体现多劳多得、结果导向的激励机制而设计的薪资项目。其目的在于发挥员工的潜能，鼓励员工完毕或超额完毕岗位工作目的，进而提高公司的整体经营业绩与综合竞争力。绩效工资是根据岗位分工不同决定是否发放，在员工入职时由总经理审批后方可拟定。第九十七条薪酬计发（1）薪酬计发原则计薪周期为：以自然月为计薪周期。发薪日为：基础工资、职务工资、奖金、销售佣金、福利津贴、工龄工资、绩效工资于每月20日发放。遇法定假日或休息日，提前至上一工作日或顺延至下一工作日发放。年终奖金的金额根据公司当年的经营状况决定，发放时间在次年的1月份，具体时间另行告知。计薪天数根据国家规定。公司制定的工资标准均为税前工资（2）试用期工资计发试用期薪资标准原则上为员工月工资的80%，具体以入职签订的《薪资待遇确认书》为准。所有新入职的员工均需通过一定的试用期，试用期内员工参与岗位绩效考核，可兑现业务提成，但不兑现岗位绩效工资。（3）假期工资计发规定假期工资基数员工基础工资为假期工资基数。假期工资基数不得低于员工劳动协议履行地最低工资标准。假如假期工资基数低于员工劳动协议履行地最低工资标准，按最低工资标准执行。假如员工劳动协议履行地相关政策与本规定不一致，以本地规定为主，由本地相关部门提出书面申请，经公司审批流程批准后，方可执行。病假工资计发员工疾病休假工资不得低于劳动协议履行地最低工资标准的80%，且最低标准不涉及应由职工个人缴纳的社会保险费用。员工疾病或非因工负伤医疗期间的工资待遇如下：病假工资计发=(基础工资+职务工资)×70%×计发比例÷当月应出勤天数×病假天数在本单位连续工作年限（X）应发病假工资计算方法X<2年（基础工资+职务工资）*70%*60%/当月标准工作日*病假天数2年≤X＜4年（基础工资+职务工资）*70%*70%/当月标准工作日*病假天数4年≤X＜6年（基础工资+职务工资）*70%*80%/当月标准工作日*病假天数6年≤X＜8年（基础工资+职务工资）*70%*90%/当月标准工作日*病假天数X≥8年（基础工资+职务工资）*70%*100%/当月标准工作日*病假天数亊假工资计发：亊假期间，按实际缺勤天数扣除薪资。事假应扣款＝(员工基础工资+职务工资+津贴)÷当月应出勤天数×事假天数婚假工资计发：婚假期间，薪资正常发放。丧假工资计发：员工休丧假期间，薪资正常发放。生育假期工资计发孕检假工资计发：孕检假带薪。产前假工资计发：员工产前假期间，按照基础工资的80%计发薪资，并不得低于员工劳动协议履行地最低工资标准。假如低于员工劳动协议履行地最低工资标准，按最低工资标准执行。产假工资计发：实行生育保险社会统筹，女性员工产假期间由政府