财务及车辆管理办法

财务管理办法为进一步规范财务管理制度，保证各工程的顺利进行，特制定如下管理办法。

1．严格资金的使用情况，对资金来源、投资使用和资金完成的三个阶段，认真做好日常的会计核算、记帐、报帐工作。必须做到手续完备、内容充实、数字真实准确、帐目清楚、按期报帐；

2．严格履行会计手续，资金必须按程序由负责工作的签批后方能使用；

3．认真编制凭证及月报、季报、年终计算，做到报表及时、数字真实、内容完整、实事求是；

4．认真审核原始凭证，对违反财务制度，不真实和不符合规定的开支范围与标准的一律拒绝报帐；售房部报销人亲自填写报销单据，将所报销的“摘要”填写清楚，招待费用需要附带明细的说明，请填写在备注中（用铅笔填写用途，请客对象等）。如有不清楚的问题，可事先询问财务人员如何填写。签发字迹工整清楚、不得涂改。填写完毕后交由出纳进行审核。公司支出款项由各部门人员向该部门主管提出申请，经财务部审核单据并签字确认（包括费用的金额，是否含税开据发票等）无误后，交总经理审核批准，财务方可办理费用清算（或转款至相关单位）。如有发票的单据的凭证，财务人员应及时提醒经手人向对方单位索取发票。报销人请款时，如与合作单位签有协议或者合同的，须提供原件给财务人员审核留存。各部门负责人于每周一提供该部门“用款计划书”交财务部，再由财务人员交总经理进行审核。提前做好资金安排，临时通知大面额资金的支出，影响货币资金的流动。各部门报销人员必须于当月28日前核销单据，及时报帐，保证当月支出的项目当月清、真实可靠。咨询部与财务部核对销售金额后，经肖永强签字同意由财务人员制作销售提成表，交总经理审核签字方可办理付款。有借款的个人，先借先销，再予以核销实发金额。办公室人员每周五须到采购单位核对原始交易记录，即购买人或提货人应在原始凭证签字作为核销记录。办公室人员请款时，应将此原始单据复印件作为附件提供给财务审核，结款时必附件上原件（注：以周结算的方式进行报销核实）。工程施工项目部1、所有合同签定应填写《合同评审审批表》，各项工程开工前需将经签章的合同、协议交财务处存档和备用（包括临时工程）。无合同、无协议的项目，财务一律不得支付和结算；2、收款单位与合同签证单位名称不一致而又缺少必要手续的，财务人员均有权拒绝办理付款手续；

3、工程施工中发现重大质量问题的；

4、采购部应首先填制请款单（借款单），写清日期、用途、金额，报财务审核交总经理签字后方可签发，签发字迹工整清楚、不得涂改；5、采购的材料、设备必须报工程项目负责人审核签字，方可购买；对金额超过1000元必须上报总经理；控制好成本，以免造成不必要的浪费。、6、采购员每周报帐；核销的材料及设备必须有入库单，没有入库单的材料及设备，不予以报销。7、财务人员根据上述审批程序审核无误后，方可办理；

8、不按时报帐，未处理完毕之前不得再申请款。

采购员1、负责施工的材料选定与采购2、对每天工程的进度所需的材料要随时跟进；提前备好第二天施工所须的材料，保证工程的进度。3、工程施工中因材料出现的问题，应及时做好协调工作；保证施工正常进行；

4、采购的零散材料必须入库；5、提前备好第二天施工所须的材料；仓管员一、本办法适用于本公司因公出差支领旅费的员工。二、出差旅费分交通费、宿费：1、交通费系指火车、汽车、飞机等费用。2、膳宿费系指膳食费及宿费。三、员工因公出差，应事先填明员工出差申请单，经部门负责人审核并呈报总经理批准后出差，如因事情紧急而未及时填表，须事先由部门负责人口头报告总经理，等返回公司后，应立即补办手续，员工出差报支表的处理程序如下：1、出差前依单填明单位、级别、姓名、出差事由、搭乘交通工具、出差日期、预支金额，经部门负责人审核后呈报总经理批准。2、出差人凭核准的预支金额，填写借款单，向财务部预支差旅费。3、出差人返回后7日内应填写差旅费报销单，注明实际出差日期、起始讫地点、工作内容、报支项目、金额等，由所属部门和财务部负责人审核后报总经理批准，由财务部在报销时冲销预支数。四、差旅费按业务需要按岗位职务分成如下几个等级：1、享受总经理以上待遇的人员，差旅费实报实销。2、享受副总经理和总工程师待遇的人员，宿费上限150元/日。3、享受部门负责人待遇的人员，市宿费上限100元/日，其他人员宿费上限80元/日，另伙食补助30元/天。县一级住宿费下调20%，交通费以经主管领导核准的交通方式依票据实报实销。4、公司员工出差期间，确因工作需要宴请时，需经主管领导核准，依票据实报实销，同时取消当日伙食补助。办公用具、用品购置与管理办法一、所有办公用具、用品的购置统一由办公室做计划、报经领导批准后方可购置。二、所有用具必须统一由办公室专人管理并办理登记领用手续。三、个人领用的办公用品、用具要妥善保管，不得随意丢弃和外借，工作调动时，必须办理移交手续，如有遗失，照价赔偿。合同签定与用章管理办法各项合同签定前应填写《合同评审审批表》，并交予财务处进行审订和修改补充工作；合同签定后需交予一件原件于财务处存档。三、用章管理办法1、公司印章由总经理指定办公室专门人员进行保管。指定业务专用的公