第七章 存款货币银行

第七章存款货币银行经济学院陈美华第七章商业银行第一节商业银行的产生和发展第二节商业银行的类型与组织第三节商业银行的业务第四节商业银行的改革与创新第一节商业银行的产生和发展第一节存款货币银行概述一、存款货币银行的产生与发展﹙一﹚存款货币银行名称的由来1.能够创造存款货币的金融中介机构，IMF把它们统称为存款货币银行2.在西方，属于存款货币银行的有商业银行、存款银行、普通银行等。3.我国的存款货币银行包括：国有商业银行、政策性银行中的中国农业发展银行、其它商业银行、城市商业银行、农村商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社及财务公司等。﹙二﹚存款货币银行的产生与发展(二)古代的货币兑换和银钱业1.古代的东方和西方，都先后有货币兑换商和银钱业的发展。2.职能主要是：铸币及货币金属块的鉴定和兑换；货币保管；汇兑。3.随着兑换、保管、汇兑业务的发展，聚集了大量的货币，自然而然地也就发展了贷款业务。4.中国关于官府放贷机构的记载较早；关于银钱业的记载则较晚。有关银钱业的大量记载始于唐代：有经营典质业的质库，有保管钱财的柜房，有打制金钱饰物和经营金银买卖的金银铺；至于汇兑业务，不仅有商人经营，更主要的是由官府经营。经过宋、元，到明、清两代，钱庄、银号、票号先后兴起，银钱业有长足发展。但一直未能自我实现向现代银行业的跨越。1.现代银行业兴起于西方。16世纪，从当时世界商业中心意大利开始，建立了威尼斯银行等早期银行。(三)现代银行的产生佛罗伦萨的巴尔迪银行佩鲁齐银行麦迪西银行威尼斯银行意大利银行发展历史热那亚圣乔治银行银行的产生货币兑换货币保管委托支付高利贷款银行的产生途径一：旧高利贷银行转变形成的根源：资本主义生产关系的确立，高利贷过高影响了资本家的利润，面临关闭或者降低利率，顺应资本主义经济发展的需要商业银行的形成途径二：以股份公司形式组建按资本主义的原则，以股份公司形式组建而成。标志：英格兰银行的成立(三）现代银行的产生

1694年成立的英格兰银行，标志着现代银行制度的建立。它的正式贴现率一开始就规定为4.5%～6%，大大低于早期银行业的贷款利率。（四）旧中国现代商业银行的出现、发展及构成(1)1845年，中国出现第一家新式银行——英国人开设的丽如银行。随后至19世纪末，英国的其他银行以及各帝国主义列强的银行，相继到中国设立了分行。(2)最初，助长中国自身银行业产生和发展的主要社会条件是：外贸的发展要求有新式银行进行资金调剂；兴办工矿交通事业以挽回利权运动的高涨刺激了国民兴办银行的积极性；同时，清政府基于财政需要也想兴办银行。2、中国现代银行的产生(3)中国自办的第一家银行是1897年成立的中国通商银行。1904年成立了官商合办的户部银行（中国银行的前身）；1907年设立了交通银行。同时，民族资本商业银行陆续建立。第一次世界大战以后，中国的私人银行业有一个发展较快的阶段。(4)1927年以后，在国民党当政期间，系统地开始了官僚资本垄断全国金融事业的进程。主要的商业银行有：中国银行、交通银行和中国农民银行等。二、商业银行的性质与职能

商业银行是以经营存款、贷款、办理转账结算为主要业务,以盈利为主要经营目标的金融企业。（一）商业银行的性质企业特殊的企业特殊的金融企业商业银行是以追求利润为目标，以经营金融资产和负债为对象，提供综合性、多功能服务的金融企业。（一）商业银行的性质商业银行的性质应从下四个层次去理解：

商业银行是企业。其理由：我国商业银行的法律性质是特许成立的企业法人，它具有企业性质，拥有法人地位。

商业银行是特殊企业。其理由：一是指银所经营的货币是一般等价物的特殊商品；二是指银行经营货币的方式是采取借贷方式（即信用方式），不改变货币的所有权，只把货币的使用权作有条件的让渡。

商业银行是特殊的金融企业。其理由：成立实行特许制，即由国家特许成立，发放银行经营许可证的部门是银行监管部门。

商业银行是特殊的银行。其理由：一是在经营性质和经营目标上。二是具有信用创造的功能。

（二）商业银行的功能商业银行的功能支付中介功能信用创造功能政策调节功能服务性功能信用中介功能第二节存款货币银行的类型与组织

一、商业银行的组织结构

现代商业银行一般都是按照公司治理形式组建的股份制企业，其内部组织结构通常由决策、执行和监督等三个组织层次构成。其中决策层由股东大会、董事会以及董事会下设的有关委员会组成，执行层由总经理（或行长）及其所领导的有关职能部门组成，监督层则由监事会、总稽核以及董事会下设的各种检查委员会组成。（一）商业银行决策层

商业银行的决策层主要由股东大会和董事会，以及下设的各种委员会构成。1．股东大会股东大会是股份制商业银行的最高权力机构，这是股东们参与银行的经营管理等决策的途径。由于各国国情不一样，股东大会的权利有很大差异。2．董事会董事会是由股东大会选举产生的决策机构，对银行经营的方针、战略和重大投资进行决策。董事的任期一般为2－5年不等，可连选连任。在大多数情况下，董事在银行中并无具体经营职务，也不能在银行领取薪金，但银行给予董事的费用补贴较高。在股东大会休会期间，银行的决策机构实际上就是董事会，由董事长召集，做出各项决策，商业银行董事长由董事会决定。（二）商业银行执行层商业银行的执行和管理层次由总经理（行长）和副总经理（副行长）及各业务职能部门组成。1．总经理（行长）总经理（行长）是商业银行的行政首脑，其职责是执行董事会制定的经营方针和投资策略，对重大的经营性工作进行判断和决策，组织和实施商业银行日常业务活动的经营管理。2．副总经理（副行长）及各业务职能部门商业银行一般设置若干个副总经理（副行长）以及业务职能部门，例如贷款、投资、信托、储蓄、资金交易、金融工程、财会、人力资源和公共关系及研究开发等部门，通常由银行的高级副总经理（副行长）主管各业务部门的工作，而各职能部门由部门经理负责。（三）商业银行监督层

商业银行的监督层由股东大会选举产生的监事会及银行的稽核部门组成。监事会的职责是对银行的一切经营活动进行监督和检查。监事会的检查比稽核委员会的检查更具有权威性，一旦发现问题，可以直接向有关部门提出限期改进的要求。总稽核是董事会下设的监督部门，设置的目标在于防止篡改账目、滥用公款和各种浪费行为的发生，确保商业银行资金运行的安全。与监事会的差别在于监事会是股东大会的代表，可以对董事会进行监督，而总稽核则是董事会的代表，其监督职责权限等较小。图2.1：商业银行的基本组织结构图农业银行组织机构招商银行组织机构依据类型资本所有权国有控股企业集团股份公司制地域地方性银行、区域银行、全国银行、国际银行组织形式单元制银行、总分行银行、持股公司制（二）商业银行体系及类型我国主要商业银行体系示意图（三）按组织形式划分：单元制、总分行制、集团银行1、单一制组织结构模式单一制也叫单元制，是不设任何分支机构的商业银行组织结构模式。推行单一制模式的理由主要在于：①可以限制商业银行之间的相互吞并，不易形成金融垄断；②商业银行的地方性强，有利于协调银行与地方政府之间的关系；③商业银行具有较大的独立性和自主性，业务经营上比较灵活；④管理层次较少，从而决策层的意图传导较快。

©2011-2015陆静皮天雷©2011-2015陆静皮天雷总行全业务分支行全业务分支行营业大厅和银行柜员窗口销售终端和自助终端销售终端和自助终端图3-1总分行制银行组织形式2、总分行制①便于吸收各种社会闲置资金，有利于扩大经营规模；②便于利用现代化的信息技术和设备，提供优质的金融产品和服务；③更容易实现规模经济效益；④总分行制模式商业银行的应变能力和承担风险较强，各分支机构之间可以通过内部资金调剂来分散和化解风险；⑤实行总分行制模式的国家中商业银行的家数较少，简化了政府对金融领域的控制；⑥总分行制模式总行负责决策，分行负责执行，业务经营战略受地方政府干预较小。3、集团控股制组织结构模式

集团控股制是指由一家控股公司持有一家或多家商业银行的股份的组织结构模式，各商业银行的实际业务与经营决策权统属控股公司掌握。集团控股制模式的最初产生是为了解决商业银行业务发展中的实际问题，即规避跨地区设立分支机构的法律障碍。总的来看，集团控股制模式的优点在于①集团控股制模式为商业银行在经营管理方面提供了相当大的灵活性，它们甚至可以兼并资产多样化的非银行企业，实现全方位地扩展盈利的目标；②商业银行在经济和税收条件较好情况下，可以有选择地设立分支机构，从而弥补了单一制模式的不足；③集团控股公司能有更多的机会进入金融市场、扩大债务和资本总量，从而增强自身实力，提高抵御风险的能力和确保竞争中的优势地位。但是相对于其他组织结构模式而言，集团控股制模式更容易导致银行业的集中并加速金融垄断的形成，从而不利于商业银行之间开展竞争，在一定程度上影响了商业银行的活力。第三节商业银行的业务

商业银行的业务负债业务资产业务表外业务（中间业务）

一、商业银行的负债业务商业银行的资产负债表

商业银行的资产负债表是银行的主表，反映截止编表日为止该银行资金来源与资金运用状况的财务报表，由资产方和负债方两部分构成。

资产总额=负债总额+银行资本资产（资金用途）%负债（资金来源）%现金资产准备金应收现金项目在其他银行的存款证券美国政府及其附属机构州和地方政府及其他证券贷款工商业不动产消费者银行间其他其他资产（如实物资产）总额222195162510487100支票存款非交易存款储蓄存款小额定期存款大额定期存款借款银行资本总额2320169248100美国商业银行资产负债表38一、商业银行的负债业务

1.商业银行自有资本股本。股本是银行资本中最基本、最稳定的。它构成银行资本的核心部分，它代表对银行的所有权。包括普通股和优先股。

盈余。主要由投资者超缴资本和资本增值构成。是银行资本的重要组成部分。包括资本、留存盈余，法定公积。债务资本。债务资本是作为银行补充资本的一种外源资本。债务资本的求偿权仅次于存款者。（银行资本的特殊性）其他来源。主要是指为了防止意外损失而从收益中提留的储备金，包括资本准备金和损失准备金。2.各类存款地位：商业银行非常传统而最重要的一项基本负债业务，其存款机构的称呼因此而来.基本类型：按支取特征，基本的存款账户有三类：活期存款定期存款储蓄存款存款账户40

⑴（交易帐户）活期存款。指法人存款户随时存取和转让的存款。持有活期存款帐户的存款者可以用各种方式提取存款，活期存款帐户又称为交易帐户或支票帐户。

活期存款的特点：具有很强的存款派生能力。流动性大，存取频繁，手续复杂，存款成本高，风险较大，利息极低。活期存款中相对稳定部分可以用于发放贷款。活期存款是银行密切与客户关系的桥梁。

2.各类存款41

⑵定期存款法人存款户与银行预先约定存款期限的存款。

定期存款的特点：带有投资性。由于利率高、风险小，是一种较安全的投资方式，也是银行稳定的资金来源。手续简单，费用较低，风险性小。利率根据期限的长短不同而存在差异，但都要高于活期存款。如美国，最短为7天；中国：3个月、6个月、1年、3年、五年不等。42

⑶储蓄存款个人为了积蓄货币和取得一定的利息收入而开立的存款。储蓄存款也可分为活期存款和定期存款。

储蓄存款的特点：储蓄存款多是个人为积蓄购买力而进行的存款。金融监管当局对经营储蓄业务的商业银行有严格的规定，以保障储蓄存款的安全。西方的储蓄存款:并不约定期限，支取特征介于定、活之间，有一定的利息，一般发给客户存折，在美国，居民个人、政府和企业都可合法持有储蓄存款。这是西方所称的储蓄存款，其含义显然与我国平常所指不同。中国的所指是什么？2、三类存款账户的比较：活期存款储蓄存款定期存款收益性流动性较低高息极高较低存款者动机：交易存款者动机：灵活机动存款者动机：增值很安全(保本无息)很安全(保本保息)安全性2014年最新活期存款三个月半年一年二年三年五年工商银行0.352.853.053.253.754.254.75农业银行0.352.853.053.253.754.254.75建设银行0.352.853.053.253.754.254.75中国银行0.352.853.053.253.754.254.75交通银行0.352.853.053.253.754.254.75招商银行0.3852.863.083.33.754.254.75中信银行0.3852.863.083.33.754.254.75光大银行0.3852.863.083.33.754.254.75浦发银行0.3852.863.083.33.754.254.75我国银行存款业务的基本分类：银行存款对公存款储蓄存款活期存款定期存款活期储蓄存款定期储蓄存款按存款是公还是私来区分在西方，有时所指与我国一致我国商业银行的存款种类单位存款定期存款活期存款通知存款协定存款大额可转让定期存单个人存款活期存款储蓄存款通知存款教育储蓄存款金融危机之下，全球范围内的银行都开始重新审视存款业务的重要性，并出现向传统商业银行业务回归。2008年，摩根大通银行借助收购了美国最大的储蓄银行华盛顿互惠银行，使存款突破1万亿美元。2009年3月31日，中国工商银行的客户存款余额已超过8.9万亿元人民币（超过13000亿美元），比年初增加了9500多亿元人民币，一举超越欧美和日本银行同业，成为全球客户存款最多的商业银行。2013年末，工行存款余额高达近15多万亿成为负债总额最多的国有商业银行。48银行业重归“存款为王”时代中国银行业第三季度存款规模15年来首次下降

根据中国央行数据截至9月30日，16家上市银行的银行存款总额较今年中报时减少了1.5万亿元，降幅达1.97%，这是自1999年以来的第一次。五大银行中的工行、农行、中行和交行在第三季度报告中宣布存款下降，只有建行的存款实现增长。

中国建设银行（CBC）——“存不存？”

中国银行（BC）——“不存。”

中国农业银行（ABC）——“俺不存”

中国工商银行（ICBC）——“爱存不存”

民生银行（CMSB）——“存吗？傻B”招商银行（CMBC）——“存吗？白痴！”

兴业银行（CIB）——“存一百”

国家开发银行（CDB）——存点吧！”

北京市商业银行（BCCB）——“白存存不？”

汇丰银行（HSBC）——“还是不存”

搞笑篇借款业务:是商业银行一种持续地增加资金来源的手段。包括:中央银行借款银行同业拆借国际货币市场借款结算资金的短期占用3.商业银行短期借款各项借款同业借款、中央银行借款、回购协议、欧洲货币市场借款同业借款：同业拆借抵押借款转贴现向中央银行借款：再贴现再贷款其他负债发行金融债券结算占用资金大额可转让定期存单1.存款货币银行向中央银行借款，其主要的、直接的目的在于缓解本身资金的暂时不足。2.向中央银行借款主要有两种形式：一是再贴现，把自己办理贴现业务所买进的未到期票据，再转卖给中央银行；二是直接借款，用自己持有的有价证券作为抵押品向中央银行取得抵押贷款。央行借款直接借款的条件1）申请人行贷款的条件必须是人行的贷款对象；信贷资金营运基本正常；还款来源有保证。

2）贷款期限：短、中、长期贷款

短期：7天、20天、3个月

支农贷款最长不超过1年金融稳定贷款最长期限2年1.银行同业拆借是指银行相互之间的资金融通。2.在这种拆借业务中，借入资金的银行主要是用以解决本身临时资金周转的需要，一般均为短期的同业借款的期限为4个月至3年(含3年)3.同业拆借的利率水平一般较低一般高于存款利率，低于贷款利率同业拆借同业拆借品种利率(%)涨跌(BP)隔夜(O/N)2.5420-0.60001周(1W)3.19801.20002周(2W)3.6770-6.20001月(1M)3.8970-1.80003月(3M)4.4358-0.49006月(6M)4.7619-0.59009月(9M)4.8720-0.32001年(1Y)4.95000.00002014年11月4日shibor品种利率表1.近二三十年来，各国存款货币银行，尤其是大的存款货币银行，在国际货币市场上广泛地通过办理定期存款，发行大额定期存单，出售商业票据、银行承兑票据，以及发行债券等方式筹集资金.2.这种方式利于获得资金，又同时是易受冲击的脆弱环节。国际货币市场借款1.结算过程中的资金，是指在为客户办理转账结算等业务过程中可以占用客户的资金。2.占用的时间虽然很短，由于周转金额巨大，占用的资金数量相当可观。3.从任一时点上看，总会有一定金额的处于结算过程之中的资金，构成存款货币银行可资运用的资金来源。结算资金的短期占用59

商业银行短期借款的主要特点：对时间上和金额上的流动性需要十分明确。对流动性的需要相对集中。存在较高的利率风险。主要用于短期头寸不足的需要。发行债券也是存款货币银行的负债业务，指偿还期限在一年以上的借款。主要采取发行金融债券的形式。金融债券可分为：资本性债券：为弥补资本金不足

一般性金融债券：

国际金融债券：在国际金融市场上发行的面额以外币表示的金融债券

4.长期借款：发行债券思考题：发行金融债券与吸收存款的区别？发行金融债券与吸收存款的区别筹资的目的不同。前者是为了增加长期资金来源和满足特定用途的资金需要；后者是为了扩大银行资金来源的问题。筹资的机制不同。金融债券的发行是集中、有限额的，是银行的主动型负债，后者是取决于客户的意愿，是被动。筹资的效率不同。金融债券的利率一般高于同期存款利率，对客户有较强的吸引力，筹资效率较高。所吸收资金的稳定性不同。金融债券有明确的偿还期，一般不用提前还本付息，有很高的稳定性。资金的流动性不同。金融债券一般不记名，有较好的流通市场，具有比存款更高的转让性。二、资产业务

存款货币银行的资产业务是指将自己通过负债业务所聚集的货币资金加以运用的业务，是取得收益的主要途径。

2013年末，上市银行的资产总额合计96.55万亿，资产的结构：现金；存放中央银行的存款；同业往来存款；发放贷款及垫款、证券投资；和其它。

商业银行资产结构

(１)库存现金：商业银行保存在金库中的现钞和硬币。

(２)在途资金：也称托收中的现金，是在银行间确认与转账过程中的支票金额。

(３)在中央银行存款法定存款准备金：按法定准备金率上交，不能动用超额准备金：可自主运用，转帐结算

(４)同业存款：商业银行存放在代理行和相关银行的存款。

开展代理业务和结算收付

1.现金资产

贷款：银行将其吸收的资金按一定的条件贷放给客户并约期归还的业务。发放贷款是商业银行的重要资产，也是银行取得收的重要来源，据相关数据显示，2013年商业银行发放贷款和垫款达49.79万亿，比2012年增长5.77万亿.

2.贷款及其风险分类67

①正常贷款

借款人能够履行合同，有充分把握按时足额偿还本息；

商业银行贷款风险分类的标准：

“五级分类法”68

尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但是存在一些可能对偿还产生不利影响的因素；①正常贷款②关注贷款

商业银行贷款风险分类的标准：69

商业银行贷款风险分类的标准：

借款人的还款能力出现了明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息；①正常贷款②关注贷款③次级贷款70

借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失；①正常贷款②关注贷款③次级贷款④可疑贷款

商业银行贷款风险分类的标准：71

①正常贷款②关注贷款③次级贷款④可疑贷款⑤损失贷款

在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。

商业银行贷款风险分类的标准：五大国有行的不良贷款趋势图

五大行不良贷款余额合计在2011年三季度见底3072.61亿后，经过两年的时间，2014年第三季度合计3997.27亿3、金融投资（较长期）较长期投资债券投资股权投资国债金融债央行票据公司债占绝大部分流动性较好,面临市场风险与违约风险中间业务界定:

广义：并不涉及或在当期不涉及到商业银行资产、负债表变动，但会影响当期损益的各种业务———非利息收入业务。

<我国银行中间业务管理暂行规定>（2001）界定：“指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。”三、商业银行的中间业务和表外业务表外业务的界定狭义：指虽不反映在资产负债表上，但对资产负债表构成潜在的实质性影响，虽不占用银行资金，但会对银行资金构成了或有损失的业务——有风险广义：所有不反映在资产负债表上的业务，在狭义的基础上包含了无风险的表外业务（如受托代理类业务）。如银行的担保类业务中间业务和表外业务的关系广义的中间业务等同于广义上的表外业务，分为狭义的金融服务类业务和狭义的表外业务。日常工作中我们所说的中间业务是按照人民银行的规定的广义的中间业务，而表外业务又是指从会计准则的角度反映的狭义的表外业务。

1、担保类表外业务指商业银行以保证人的身份接受客户的信托，对国内外的企业提供信用担保服务的业务。

备用信用证（SCL）：即为债务人的融资提供担保。当某个信用较低的企业试图通过发行商业票据筹资时，通常会面临不利发行条件，此时它可以向一家银行申请备用信用证作为担保。商用信用证（L/C）：是国际贸易结算中的一种重要方式。由于进出口商之间缺乏了解而互相不信任，这时就可出面在进出口商之间充当一个中间人或保证人角色，一面收款，一面交单，并代客融通资金。

(一）表外业务

2、票据发行便利（NIFs）：是一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融通的承诺。通过与商业银行签订的一系列协议，借款人可以在一个时期内，以自己的名义周转性发行短期票据，从而以较低的成本取得中长期的资金融通效果。

3、金融衍生工具交易远期利率协议、互换、金融期货、金融期权4、贷款承诺：是银行与借款客户之间达成一种契约。即在一定期限内，按照双方约定的金额、利率，随时准备应客户和要求向其提供信贷服务，并收取一定的承诺佣金。5、贷款出售：指商业银行视贷款为可销售的资产，在贷款形成以后，进一步采取各种方式出售贷款债权给其他投资者，出售贷款的银行将从中获得手续费收入(二）中间业务中间业务的特点：不需要银行提供资金。以收取手续费为主要目的。风险低。以接受客户委托的方式开展业务我国银行的中间业务

──2001年政策背景下支付结算类中间业务银行卡业务代理类中间业务担保类中间业务承诺类中间业务交易类中间业务基金托管业务咨询顾问类业务其他类中间业务9大类，有100多个品种开始介入到投资银行、保险、信托等业务领域我国银行的中间业务

───近几年政策进一步放松背景下商业银行在进入到投资银行业务方面，取得了实质性的进展：商业银行承销业务资产管理业务承销企业债券设立货币市场基金、个人理财业务举办信托公司银行中间业务崛起:

──商业银行盈利模式转型的反映西方国家：目前，中间业务在西方发达国家银行的收入当中，已高达30-40%左右，一些国际知名的银行甚至达到了70-80%；我国：目前，我国的中间业务比重在不断地持续提高，大部分占营业收入的20%以下,有些会高一些，如工行2011年为23.27%，2013年上市银行手续费及佣金收入合计5730亿元。84第四节中国商业银行的改革与创新

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至下章中国银行业大事记1948/12/01中国人民银行成立，在计划经济时代，中国人民银行是中华人民共和国唯一的银行，同时履行中央银行和商业银行的职能。1979-1984四大国有商业银行相继恢复成立1984人行开始专门行使央行职能1986交通银行重建，之后陆续成立了10余家股份制商业银行1994成立3家政策性银行1995出台《中国人民银行法》和《商业银行法》86一、中国银行体系的改革历程

1.从20世纪80年代初到1993年由大一统银行体系转变为专业银行体制

(1)主要内容●打破银行体系政企不分和信用活动过分集中的旧格局

●中国人民银行专门行使国家金融管理机关职能

●恢复和成立中国农业银行、中国银行、中国工商银行、中国建设银行四大国家专业银行。87

(2)基本特征●专业银行是信贷计划或规模控制，必须保证国家重点建设资国家的银行，是国家的独资企业。●专业银行作为国有资本人格化代表，必须执行国家资金需要，重点支持支柱产业，发放政策性贷款任务●在国家需要的时候，还必须对社会的稳定和发展负责(3)专业银行体制的两重性

●一方面它是对高度集权的单一计划经济体制的否定和改革，并在改革旧体制的同时，蕴育着新的商业银行体制的要素。如交通银行、深圳发展银行、招商银行等

●另一方面，它由于脱胎于大一统的计划金融体制的母体，又不可避免地带有旧体制的痕迹，内部约束机制不健全、经营效率低下仍是其致命的弱点。

88

2.从1994年到2003年将专业银行转变为国有商业银行

(1)主要内容●赋予中国人民银行独立执行货币政策的职能●中央银行对商业银行的监管主要运用货币政策手段实施间接调控●分离专业银行政策性业务，成立三家政策性银行。●现有国家银行按照现代商业银行经营机制运行。●1998年用2700亿元特别国债来充实四大银行的资本金●先后成立四家资产管理公司，剥离了四家国有银行的1.4万亿不良资产89

(2)效果原因：国有商业银行国有独资产权模式虽名为独资，但实际上所有权由谁代表并没有解决，国有银行的所有者缺位或所有权虚置，另一方面国家在国有银行资产上的各种权利得不到切实有效的保护。从而导致我国国有银行激励机制不强、约束机制不硬、责权利不明、经营效率和效益低下等●国有银行经营的外部环境大为改善。但改革并没有达到预期效果●但改革并没有达到预期效果,不良贷款仍在上升。

1998年初始，海南发展银行资不抵债的传闻迅速引发挤兑，6个月后宣布破产，所有债务由工商银行接管，成为了改革开发以来第一家倒闭的商业银行。中国2001年加入WTO，5年后金融市场将全面开放。国有银行股份制改革1999年，东方、长城、华融和信达四家资产管理公司成立，接收了四大行高达1.4万亿的不良资产，截止到2009年，四大公司总共收回了3000亿资产，十年的回收率总共20%93

3.2003年底开始的国有商业银行股份制改革

主要内容

选择有条件的国有商业银行实行股份制改造，加快处置不良资产，充实资本金，创造条件上市。94(1)主要步骤：●首先是改组为股份有限公司，股东为中央汇金投资有限责任公司股东单位和财政部等●然后是引进战略投资者，主要是海外战略投资者，实现股权多元化，完善法人治理结构●最后实现公开上市，筹集资金，成为公众银行和符合现代企业制度要求的真正商业银行。

2003年12月，中央汇金投资有限责任公司注册成立，注册资金3,724亿元人民币，被认为是“金融国资委”。目前中央汇金公司控股参股金融机构包括国开行、工行、中行、建行、光大银行、交通银行，农行，国泰君安和申银万国等。国有银行股份制改革96

(2)国有商业银行的上市模式●海外整体上市，指国有商业银行以其整体资产进行重组，改制为股份制商业银行后整体上市。●分拆上市，指拿出经营状况比较好的一家或几家分行，经过资产重组后独立注册成股份有限公司制的子银行上市。●联合上市是指合并重组几家国有商业银行的有关分支行，新建一家由各国有商业银行总行联合控股的股份制商业银行上市。

2005年10月27日，建行成功登陆港交所，拉开国有商业银行股改上市的好戏。2006年6月1日、7月5日，中行分别在港交所、上证所挂牌，实现“A+H”股上市，国有商业银行上市渐入佳境。2006年10月27日，工行“A+H”股同步上市，国有商业银行上市掀起高潮。2010年7月15日和7月16日，农行先后在沪港挂牌，国有商业银行上市完成收官之作。

“把银行办成真正的银行。”1986年12月19日，邓小平要求“金融改革的步子要迈大一些”，再次强调“要把银行真正办成银行”。他说：“我们过去的银行是货币发行公司，是金库，不是真正的银行。对金融问题，我们知识不足，可以聘请外国专家做顾问嘛。”2007年3月6日，邮政储蓄银行有限责任公司成立。2008年12月16日国家开发银行正式改制为股份有限公司，汇金公司持有国开行48.7%的股权。2009年1月15日，农行改制为股份有限公司，中央汇金投资有限责任公司和财政部代表国家各持有公司50％股权，依法行使出资人的权利和义务。2010年6月上市。100

（3）国有商业银行股份制改革的目标

●首先，国有商业银行公开发行上市有助于提高我国银行的银行资本充足率，提高我国银行核心竞争力。●其次，通过股份制改革上市实现产权明晰，完善法人治理结构，建立现代银行制度。●再次，有助于健全银行风险管理体系，降低金融风险。●最后，国有商业银行股份制改革需要保持国家对金融的绝对控制，这是保障国家经济主权的基础。外资不能控股。银行暴利门2008年全球银行业报告上半年税后利润649亿元全球最赚钱银行全球市值第一银行银行暴利门2011年，全球市值排名前十的银行中，中国的商业银行占四个席位。银行暴利门“整个银行业这些年数字确实非常靓丽。企业利润那么低，银行利润那么高，所以我们有时候利润太高了，有时候自己都不好意思公布”2024/6/11根据英国《银行家》杂志公布的2011年全球前1000家银行排序，中国工商银行、中国建设银行2010年的净利润分别达到325亿美元和264亿美元，分列全球第一、第二名；若以一级资本排序，中国工商银行、中国建设银行、中国银行与中国农业银行分列全球第六、第八、第九和第十四位。值此全球金融业在危机的苦雨凄风中飘摇之时，中国银行业风景独好，确实令人瞩目。2024/6/11英国《银行家》杂志公布对全球前1000家银行的调查结果显示，2013年全球1000家大型银行利润达9200亿美元，创新高。中国主要银行的税前利润总额为2920亿美元，占银行业全球利润的32%。工商银行、建设银行、农业银行以及中国银行是中国盈利最多的四家银行，同时这四家银行的资本实力都位列全球前十，其中工行的利润就达到了550亿美元，仍是全球资本实力最为雄厚的银行，蝉联桂冠。银行暴利门第七届南京大学EMBA年度峰会暨2013江苏金麒麟论坛12月21日在南京召开。原国家统计局总经济师兼新闻发言人姚景源在论坛上痛批银行暴利，称银行变成了高速公路，坐地赚钱，即使将银行行长换成小狗，银行也照样能赚钱。107二、存款保险制度建设

涵义：存款保险制度，是指国家通过法律法规明确规定，各商业银行缴纳保费，一旦某商业银行面临危机或破产，就由保险机构为存款人支付一定限度的赔偿，从而使存款人利益得到一定程度的保障。

(1)存款保险机构:大多数国家存款保险机构属于公有(2)存款保险基金即保费的筹集:政府注入股本建立基金，并对风险不同的银行按不同的保险费率征收保费(3)承保限额：承保限额不宜太高，美国现为10万美元。(4)问题银行的处置：根据问题严重程度不同采取不同的处置方法。①资金援助；②兼并转移；③清盘赔偿

1.存款保险制度的主要内容108●保护存款人。增强了存款人的信心，增加了存款量，进而提高了经济增长水平。●监管银行。存款保险公司为了减少救助和补偿的负担，必定从自身利益的角度关切银行