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文档简介

公司财务出纳管理制度一、引言公司财务出纳管理制度是为了规范公司财务出纳工作流程、保障公司财务安全、提高出纳工作效率而制定的管理制度。本制度适用于公司所有财务出纳人员，包括公司全职出纳、兼职出纳以及临时出纳等。二、职责与权限1.公司财务出纳的主要职责为日常资金收付管理，包括现金的收款、支付及银行结算等工作。2.财务出纳应按照公司规定的权限进行操作，未经批准不得超出权限范围进行资金操作。3.财务出纳对于公司财务信息的保密负有责任，不得泄露公司财务相关资料。三、资金管理1.公司所有现金应交由财务出纳进行管理，包括现金的收取、上交、存放及支付等。2.财务出纳应每日核对公司现金余额，确保与账面余额一致。3.财务出纳应及时将公司的资金上交至指定银行账户，并保留上交凭证。4.财务出纳应按照公司相关规定，定期进行资金清点和录入，确保账务的准确性和完整性。四、票据管理1.公司所有支出、收入均应附有相应的票据，包括发票、收据、结算凭证等。2.财务出纳应负责票据的认真核对与登记，确保票据完整、准确。3.出纳在收取资金时，应及时登记相关票据，并保证票据的安全保存。五、银行结算1.公司应设立专门的银行账户，财务出纳负责与银行进行相关业务往来。2.财务出纳应按公司相关规定，及时办理资金转账、各种付款等相关银行业务操作。3.财务出纳应保留与银行的往来凭证，以备查验。六、财务报表1.财务出纳应按照公司规定的时间表，准时提交相关报表，包括日结报表、月度报表、年度报表等。2.财务出纳应确保报表的准确性和完整性，并保留相关资料以备审查。七、违规处理1.若财务出纳违反本制度中的规定，造成公司经济损失，将被追究相应的法律责任。2.若财务出纳操作不当，导致公司财务出现错误或漏洞，将被追究相应的行政责任，并承担相应的赔偿责任。八、附则1.本制度的解释权归公司财务部门所有。2.若因公司政策、法律法规的变化而需要对本制度进行修改，应及时进行调整并通知所有财务出纳人员。结束语公司财务出纳管理制度的制定和执行，有利于规范财务出纳工作，提高财务运营效率，并保障

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