【工商银行A分行普惠金融业务风险管理现状及问题调查报告11000字（论文）】

宁夏大学硕士学位论文第三章宁夏汇源公司绩效管理体系现状工商银行A分行普惠金融业务风险管理现状及问题调研分析报告目录TOC\o"1-2"\h\u4004第一章工商银行A分行普惠金融业务风险管理现状 -1-27137第一节工商银行A分行普惠金融业务简介 -1-16560第二节工商银行A分行普惠金融业务管理现状 -4-3009第三节工商银行A分行普惠金融业务风险管理制度 -5-31710第二章工商银行A分行普惠金融风险管理存在的问题 815240一、缺乏普惠金融合规意识 8188二、普惠金融贷款产品存在问题 918424三、普惠金融业务贷款流程不规范 10872四、普惠金融风险管理机制不健全 1223711五、普惠金融业务风控工具不完善 12第一章工商银行A分行普惠金融业务风险管理现状第一节工商银行A分行普惠金融业务简介一、工商银行A分行概况工商银行A分行位于有塞上江南之称的中国西北部，是该区域内规模最大的金融机构，基于此，工商银行A分行充分发挥了其资源优势，为当期经济发展做出了一定贡献。最近几年，工商银行A分行以现代商业银行经营理念为主导，对经营体制和管理体制实践优化，旨在带动经营模式早日扭转，经营效益大幅提升，资产质量全面加固，使之一跃成为业务经营稳定、核心竞争力雄厚的现代化商业银行。直到2020年12月末，工商银行A分行下设营业网点九十八家，支行二十一家，各项贷款余额累计高达800亿元，在区内国有商业银行中稳居第一，各项存款余额突破六百亿元大关，位居区内国有商业银行前列。工商银行A分行长期为公司、机构和个人等各类客户提供服务，其业务涵盖代理业务、网络金融业务等。工商银行A分行始终坚持“客户第一，服务至上”的宗旨，把容光焕发的服务风貌呈现给大众，坚持“回报社会、源于社会和服务社会”的理念，脚踏实地对社会责任进行履行。在把社会责任履行好、实体经济工作做好和为客户带来优质服务等传统工作的前提下，完成了普惠金融业务的基层工作，在帮助地区稳定发展的前提下，也实现了自身管理水平的提高。在经营理念上，坚持“不做小微就没有未来”。在2017年时，工商银行A分行成功创建了普惠金融事业部，并与自治区扶贫办签订“扶贫产业投资基金合作协议”，把重心集中在普惠金融降本、增量、保质和扩面等工作中，大力倡导小微、“三农”等领域展现大行担当。三年来累计发放普惠贷款74亿元，平均增幅超19%。二、工商银行A分行普惠金融业务概述（一）贷款规模方面工商银行A分行普惠贷款规模从2015年年末至今，在地区同业四大行中一直位居前列，但与自身相比较，贷款规模增速呈下降趋势。单户户均余额降幅较大，从风险规模看，相比之下，工商银行A分行普惠贷款风险较大。（二）产品创新方面在助力小微企业的发展进步同时，本地区各大银行也在积极对服务和产品进行探索创新，充分运用“互联网+大数据”技术，在小微企业实体经济弱势群体在金融支持上不断强化，地区建行推出信用快贷、云税贷、等产品的同时，工商银行A分行先后打造了网贷通、流动资金网络化融资、票据池融资、经营快贷、e抵快贷款等多个大数据+信用方式融资产品，简化了业务办理流程，便利了小微企业融资。线上金融产品的推广，不仅成为同业竞争的利器，更是落实金融服务实体经济的有力抓手。（三）贷款方式方面随着金融服务产品的增多，普惠贷款方式也从最初的抵押、质押方式，扩展到信用方式，把绿色通道向普惠客户开放，用作融资。只要借助网上银行，客户就可以完成还款和提款等操作，不被空间和时间所制约，这些网上融资通道的便捷及信用方式贷款的推出，满足了客户短、平、快的融资需求，贷款投放速度及金融服务惠及面快速增长。线上融资产品也逐步成为普惠金融工作的主要服务通道，贷款户数、贷款金额占比突增。（四）贷款风险方面财务制度不建全、管理不规范等问题仍是制约普惠小微客户发展的突出问题，为方便融资，金融同业均开发线上网络融资产品，对授信额度采取主动推送模式，使准入门槛有所降低。在向客户提供网上银行的还款和提款等服务时，可以与客户达成借款合同。只要合同生效，客户即可以享受到这些服务，且不被空间和时间所制约。与此同时，在利息的计算上，以资金的实际使用天数为准。假设时间管理能力强的话，和传统贷款方式相比，企业的融资成本会缩减许多，有效解决了客户融资慢、融资难、准入门槛高等难题。通过调查了解，其它金融同业对线下有融资需求小微企业在准入时，均要求提供经过会计师事务所审计的财务报表，而工商银行A分行无此要求。因此，工商银行A分行在客户准入要求上，条件相对比较宽松。（五）贷款质量方面随着经济下行，在普惠金融业务的大发展中，各类普惠不良贷款频出，给银行经营工作产生了不良影响。在不良贷款处置中，工商银行A分行与各家银行相同，均采取催收、起诉、集中打包处置等途径。三、工商银行A分行普惠金融产品体系提炼（一）线上产品体系1.小微企业固定资产购建贷款小微企业固定资产购建贷款，也就是大众所说的购建贷，即发放给借款人，用来帮助借款人对厂房、商业用房、机器设备购置的资金。或者，折合成上述用途产生的他行融资、股东借款等负债性资金的融资业务。购建贷组稿不超过3000万元，微信用户上限为五百万元。机器设备的购置，期限必须控制在五年之内。购建厂房贷款期限必须控制在十年之内，且不得对房产剩余的土地使用权进行抵押。2.小微企业小额信用贷款小微企业小额信用贷款，即把小额、短期、信用相关业务提供给那些经济效益较好、生产经营平稳、具备一定的还款能力的小微企业。小微企业小额信用贷款的主要用途是为借款人解决日常运营工作中的短期资金问题。因此，小微企业小额信用贷款向借款人提出要求，要求其对贷款数额或已经发放的部分尽可能早日归回，并把增信措施应用到借款人身上。或者，借款人必须拿出对我行具有效用的、经过我行认可的担保物。没有接受增信措施的借款人在借贷时，五百万元是其贷款上限。通常情况下，必须在十二个月内全部还清。3.小微企业纳税信用贷款小微企业纳税信用贷款，也就是大众口中所说的税务贷，即在小微企业的纳税行为之上，把信用方式、小额等业务提供给发展趋势较好、业务经营稳定的借款人。税务贷的主要用途是为借款人解决日常运营工作中的短期资金问题。在民间借贷中间接应用或直接应用等均不允许。税务贷为能够提供增信措施的借款人提供500万元的贷款，为无增信措施的借款人提供不超过100万元的贷款。税务贷还款期限一般为1年。4.小微企业“银证通”业务小微企业“银证通”业务所针对的对象主要是个体工商户和小微企业。在增信手段的应用上，通过政府出面成立风险补偿基金实现，主要用来帮助借款人的生产经营资金运营。“银证通”的主要用途是为借款人周转资金问题提供帮助。借款人必须保证该笔资金不会转化为其他形式流入到资本市场中，被有心人投入到房地产项目开发或股权性投资中。严禁通过借贷对非法收入进行捞取。在结息上，“银证通”以月为单位，分期还款。5.小企业周转贷款小企业周转低贷款，主要针对那些还款能力强、经营活动平稳、能够提供有效担保的小型企业。它的主要用途是解决其生产经营方面的问题，或置换借款人因上述用途产生的他行融资的流动资金贷款业务。三千万元是其贷款额度的上限，其必须在三十六个月内还清。6.线上供应商融资线上供应商融资是指基于银企在线贸易信息互联，凭借核心企业采购订单及订单项下回款，银行的在线融资业务对供应商开放。就线上供应商应在管理上采取统一授信方式，可以使用核心企业非专项授信额度或供应商自身授信额度。在还款期限上，不得超过十二个月内。（二）线下产品体系1.经营快贷业务经营快贷业务，即以大数据技术和互联网为辅助工具，以客户资金水平、征信情况为前提，完成客户的选择，完成风险监测模型和测算额度等工作，把在线融资业务提供给小微客户。经营快贷业务只能用于借款人依法的资金周转中，不得用于其他用途。经营快贷业务使用信用方式担保，其增信措施能够得到大幅度强化。五百万元是其贷款额度的上限，且必须在十二个月内还清。2.网络循环贷款网络循环贷款，也就是大众口中所说的网贷通，即与借款人达成一致所建立的循环借款合同。在合同的生效期和规定额度中，借款人可以随意使用网银自主还款和提款服务。同时，借款人可以重复借提，并分笔偿还，对贷款业务反复使用。通常来说，房产是最常见的网贷通抵押物。该项业务，有“普通网贷通”和“e抵快贷”两种。还款方式不受限制，借款期限为不超过10年。3.法人客户网上金融资产池质押融资法人客户网上金融资产池质押融资是指借款人以金融资产池内押品及保证金为质押担保的信贷业务，就像电子商业承兑汇票，理财等金融资产。小微企业的借款人由融资金额核定其授信额度贷款必须在十二个月内完成偿还，且必须一次性连本带利还清。第二节工商银行A分行普惠金融业务管理现状工商银行A分行坚持线上做活线下做专，扎实推进普惠业务发展。工商银行A分行普惠金融业务发展情况主要有以下。一、人行降准口径普惠贷款截止至2020年12月末，工商银行A分行累计18.02亿元人行降准口径普惠贷款余额。和年初相比，上浮约2.8亿元，在总行年度任务中占比141%。其中，1000万元以下小微企业贷款上浮7951万元，累计6.1亿元。在主经营性贷款上，小微企业和个体工商户上浮11167万元，累计6.38亿元。人口降准口径普惠贷款如表3-1所示。表3-1人行降准口径普惠贷款情况表贷款类型余额（亿元）净增（万元）1000万元以下小微企业贷款5.957951个体工商户及小微企业主经营性贷款6.3811167（资料来源：工商银行A分行内部资料）二、银保监口径普惠贷款截止至2020年12月末，工商银行A分行完成银保监口径普惠贷款余额20.09亿元，和年初相比上浮2.36亿元，完成总行年度任务计划（2亿元）的118%，银保监口径普惠贷款情况如表3-2所示。表3-2银保监口径普惠贷款情况表贷款类型余额(亿元)净增（亿元）普惠贷款12.392.14票据6.662.48银保监口径普惠贷款20.092.36（资料来源：工商银行A分行内部资料）“两增情况”：截止至2020年底，和年初相比，工商银行A分行银保监会口径普惠贷款增速已突破13%。和其他贷款项目相比，其增速要高出8.79个百分点，新进37户，户数为3157户，完成银保监“两增指标”。“两控情况”：截止至2020年12月末，和年初相比，工商银行A分行不良率滑落1.76个百分点，现为3.17%，而各项贷款不良率均未达到3%，银保监普惠贷款当年累放利率3.81%，分别较上年同期上年末下调26个BP，完成银保监“两控”指标。三、不良资产情况截止至2020年12月末，工商银行A分行银保监普惠贷款不良额1.2亿元，较年初增加1596万元，其中1000万元以下小微企业0.69亿元为不良额，6.1亿元为贷款余额。1000万元以下小微企业和个体工商户0.55万元为不良额，6.3亿元为贷款。风险管理情况如表3-3所示。表3-3风险管理情况表贷款类型贷款余额(亿元)较年初增加（亿元）不良额（万元）较年初增加（万元）1000万元以下小微企业贷款6.11.10.692411000万元以下个体工商户和小微企业贷款6.31.150.551354（资料来源：工商银行A分行内部资料）第三节工商银行A分行普惠金融业务风险管理制度一、工商银行A分行现行普惠金融业务风险管理流程普惠金融业务的风险管理流程如图3-1所示。图3-1工商银行A分行普惠金融业务风险管理流程（一）客户选择目前工商银行A分行的客户选择流程是，由客户经理根据本行的客户筛选标准，进行客户的资质审定，具体内容应从工商部门对该客户的信用水平、运营情况和抵押情况等有一个大致了解，客户选择流程的目标在于判断该客户是否具备了还款的能力，根据国家扶持的政策，客户选择方面倾向于选择国家及政府支持的产业。（二）贷前调查贷前调查是普惠金融信贷业务中重要的流程，目前工商银行A分行采取的是客户经理详尽的调查方式，客户经理通过财务报表等方式对客户的详细情况进行了解，并形成贷前调查报告。需要严格甄别，防止出现信息失真，信息不对称的情况发生，需要实事求是的调研小微企业的资金情况，必要时通过客户的缴税比例，水电费等情况，分析企业的还款能力。（三）信用评级目前工商银行A分行采取的是客户信用评级制度，将客户的等级分为不同的级别。因此在对客户提交的材料进行审核时，重点关注客户的送审材料的真实性。并在材料真实的情况下对客户的信用做出评级，形成最终的信用评级报告。（四）贷款审批工商银行A分行贷款审批是由客户经理提出，由分行授信审批专员进行授信报告的审核，并二次发起审核贷款企业，在掌握客户的经营状况、授信需求以及资金用途之后，总体的评估该业务的风险程度，进行贷款额度的审批。（五）贷款发放工商银行A分行的贷款发放流程是，由分行和借款人进行合同的签署，然后将借款汇至借款人的账户。贷款发放环节需要审核的是合同信息，相关审核人员必须保证所签署的是具有法律效益的合同，确保相关资料的真实性和完整性，确保整体决议符合公司要求，确保贷款时限和额度达到标准，在审核完成后，进行放款。（六）贷后管理在贷款发放工作完成后，工商银行A分行客户经理要对贷后管理全权接手，贷后管理的目标是确保资金用于合同中规定的用途。A分行规定客户经理每三个月进行一次贷后审查，重点审查客户的运营情况，假设客户经营情况发生异常，需要及时采取相应措施。二、工商银行A分行现行普惠金融业务风险管理机制（一）组织架构及职责2017年6月，中国工商银行总行正式设立了普惠金融业务部。在工商银行A分行内，普惠金融业务部被放在一级部室管理的位置，全面负责个人经营性贷款和小微企业贷款的营销推动与业务管理，向上对口个人金融业务部、总行普惠金融业务部，向下指导辖属支行开展小微金融业务、个人信贷及金融扶贫等业务。工商银行A分行普惠全融事业部主要职责是承担分行小微中心建设、小微金融业务营销、风险管理、业务发展机制建设、普惠产品及流程创新、制度建设及组建普惠队伍等基本职能。同时承接原分行公司金融业务部承担的小微企业的产品政策和制度流程、市场营销、风险管理及队伍建设等全部小微金融业务职能。（二）激励政策与约束政策工商银行A分行对普惠金融业务较为重视，相关管理制度严格，针对小微企业授信业务专门制定了激励政策和风险合规政策。普惠金融部主要负责对小微企业的资质模型设计，用于客户的信用评级。客户经理负责全程的信贷业务管理，工商银行A分行对客户经理实施严格的管理，其中包括对客户经理的职业道德评估，一旦发现客户经理由于道德风险触发信贷风险，则会按照相关管理制度严正处罚。问责机制目前工商银行A分行采取问责制度，一旦发现银行内部出现不良资产，首先授信部门会进行风险的触发原因分析，对信贷的各个流程进行严格的调查，并依据信贷环节的调查内容进行责任界定。一旦界定责任，则对责任相关人员进行问责，如果客户经理出现流程问题或道德问题，则追责客户经理。如果流程经手人违规，则按照相关规定处罚。如果出现客观因素，也将会对相关经手人进行问责。第二章工商银行A分行普惠金融风险管理存在的问题一、缺乏普惠金融合规意识（一）合规岗位人员设置不合理由于普惠金融业务是工商银行A分行新兴业务领域，工商银行A分行于2017年才成立普惠金融事业部。在分行层面，普惠金融专业条线内设科室五个，共有19人，其中管理人员3人，专职作业监督4人，而40岁以下员工仅有6人。从整体人员结构和年龄结构来看，目前员工工作压力相对较大，主要精力集中在完成普惠业务发展任务上，将合规风险的责任放在了二道防线内部控制部门，导致辖属支行普惠条线客户经理风险传导意识不足。在支行层面，工商银行A分行辖属区域共有普惠专兼职客户经理150个，40岁以上客户经理占比高达70%。所以不管是分行层面，还是支行层面，普惠专业条线客户经理岗位设置和年龄结构均不合理，年龄偏大的占多数，其中平稳等待退休思想的人不在少数。且未将优秀人才置于合规管理岗位，导致大部分客户经理在多年大户信贷思维模式影响下，风险意识较弱，主观上存在“贷大、贷长、贷集中”的发展惯性和路径依赖，均不同程度地存在贷款“三查”不实、不全、不细、不严等问题，导致贷款存在第一、第二还款来源存在着不能及时还款的问题。（二）从业人员风险识别能力弱工商银行A分行多年来致力于为大型企业提供金融服务，由于大型企业的生产相对来说比较正规，所公示的财务数据比较真实，适合在信任财务数据的基础上为其进行信贷的审核。小微企业则与之相反，小微企业生产水平不甚相同，且财务数据比较缺乏，其暴露出的信息较少，用以进行风险分析的信息就少，信息不对称。一方面是工商银行A分行对企业经营能力了解和其实际经营的不对称，如对于小微企业来说，从自身发展的角度考虑，认为一些自身的业务是能够实现良好经营的，但对于银行来说，其中却存在着不可控的风险，因此拒绝贷款，或者提高对抵押质押物的要求。最终导致一些自身积累较少、担保抵押不足、相对风险较大的小微企业获得贷款，另一方面是银行贷款融资风险和小微企业对自身经营风险认识不对称，则导致从业人员将贷款发放给偿债能力较差的小微企业。同时，工商银行A分行普惠金融业务的专业从业人员风控能力不足，更加导致将信息不对称的风险加大，致使普惠金融类贷款给分行带来极大的信用风险及损失。而借款人信息所依靠的风险监控系统，则由于数据更新的不及时，而并不具备可参考性，小微企业具有的特性导致其无法具备较为全面的信息，也就无法将之作为风险分析的基础数据。缺少基础数据导致小微客户可能发生的潜在风险无法判断，也就无法采取相应的措施应对风险。这些原因导致了小微企业的信贷风险整体上较高。另外小微企业信贷还存着临时变更股东或法人、金融资产低、代发工资少、借款人与实际经营实体无关联、借款人仅是小股东等问题，从业人员更加无法全面识别此类问题。二、普惠金融贷款产品存在问题（一）产品设计存在缺陷工商银行A分行深度认同普惠金融的社会价值，因此自开展普惠金融业务以来，接连推出“银证通”、“小企业周转贷款”、“网络循环贷款”、“回购型国内保理”“经营快贷”等品种较多的普惠金融产品。截止2020年12月末，工商银行A分行普惠小微（内部口径）贷款规模8.01亿元，不良贷款余额1.31亿元，不良率为16.34%，不良户数22户，较年初减少2户。从贷款业务品种来看，工商银行A分行小微企业不良品种主要是线上供应商融资不良率30%，银政通10%，网络循环贷款47%，小企业周转贷款13%。2020年工商银行A分行普惠小微贷款主要不良贷款产品分布如图4-1所示。图4-12020年工商银行A分行普惠小微贷款不良贷款产品分布由图4-1可知，目前工商银行A分行不良贷款主要集中在网络循环贷款，以及线上的经营快贷产品，结合本文第三章第三节中对工商银行A分行小微贷款产品的简介，可知A分行的产品的设计是存在缺陷的。其中，“经营快贷”产品采取得是纯信用方式的产品，该产品虽投产时间不长，但风险已经开始显现，贷款逾期率有增高的趋势。且产品不合理造成单户融资金额较高，不仅限制了服务客户的数量，而且集中了贷款的风险。总体来看，工商银行A分行的不良贷款余额还是比较多的，较大余额的不良贷款带来了更加不可控制的风险，在一定程度上阻碍了小微信贷业务的持续发展。尤其是其中包括“网络循环贷款”等在内的线上信贷产品，其不良率已经超过可控范围。（二）产品目标行业集中度过高工商银行A分行积极响应国家政策，推出了国家扶持产业相关小微企业适用的产品。并在业务推广中采取了集群推广和创新类产品集中拓展客户的方式。目前，从贷款行业分布来看，工商银行A分行不良贷款主要集中在制造业，批发和零售业。2020年工商银行A分行普惠小微贷款不良贷款行业分布如图4-2所示。图4-22020年工商银行A分行普惠小微贷款不良贷款行业分布由图4-2可知，目前工商银行A分行的普惠小微贷款不良资产情况还是比较严峻的，其中占比最高的是制造业和批发与零售业，这是由于产品推广时期，分行采取了集中发展行业客户的原因，因此行业批量性风险逐渐凸显。无论是在应对监管机构对其普惠贷款的考核，还是在分行战略管理引导下，受外部经济与内部发展压力的的趋缓，工商银行A分行通过集群方案或创新类产品集中拓展客户的过程中，将那些特征相似的企业发展为目标客户，导致信贷资产行业集中，无形中带来批量性风险。工商银行A分行目前不良贷款较同业水平较高，同时在普惠贷款风险在行业分布、产品、客户上均呈现较为集中的特点。三、普惠金融业务贷款流程不规范（一）贷前调查不够详尽贷前调查是小微企业风险贷款的首要工作，也是最为重要的工作。目前工商银行A分行普惠金融部门总体上没有形成良好的风险氛围，对客户信息调查的不够详尽。工商银行A分行正常业务贷前流程为客户经理在收到贷款请求之后，对客户的具体情况进行调查，包括其运营情况、资金情况等，但是一些公司为了获取贷款，可能存在提交虚假资料的方式，将公司包装成为符合贷款规定的企业，以获取银行的资金。在收到信贷资金之后，这些小微企业有可能将所贷款的资金违规用于他处，而银行不能在第一时间发现和采取措施，则可能发生的风险不受控制，最终银行不得不承担损失。典型案例一：X市XX商行2020年6月13日由X市XX食品有限责任公司转入2笔143万元当日即转入客户杨X个人账户。经核实账户及网银开立无异常，资金快进快出无沉淀过渡性明显，回访企业客户告知企业近期需要贷款频繁转入转出是为增加企业流水，账户存在无真实交易背景，存在过渡资金虚增现金流行为。此种虚增交易量获取银行贷款的行为是存在的。普惠领域一些客户因在金融交易中处于较为弱势地位，因此贷款客户通过短期内与其他账户频繁进行资金划转，虚增账户交易量从而提高或维持银行授信额度而获取银行贷款。因此企业经营是否正常、现金流量是否充足，是银行贷前调查的一项重要内容，也是客户评级和授信的重要基础。（二）贷中审查和审批不够到位贷中审查和审批环节的主要操作人员为银行的信贷业务人员，负责将申请贷款企业的相关信息进行二次审查，调研客户的贷款申请是否合规。此外授信业务人员需要对企业能否偿还贷款进行评价。目前工商银行A分行的普惠金融业务是由普惠金融业务部门负责，然而部门内的审查人员并非授信业务人员，因此审查的水平和经验是有些缺乏的，在审查中判断力不足。除人员原因外，工商银行A分行对业务的审查时间有所限制，审查人员不得不加快审核进度，此过程中可能会出现企业的违规操作，如贷款资金回流、公转私交易等。典型案例二：客户王X账户单笔异常支付。经核查该账户于2019年8月29日由XX毛制品公司贷款受托支付转入480万元后转出，200万元转单位法人王XX账户280万元转X商贸公司。2017年12月30日共转入60万元转至XX毛制品公司。单位受托支付贷款资金转入后部分转出至法人账户过渡性质明显，贷款资金涉嫌回流。银行普惠金融领域部分产品针对个体工商户、小微企业提供，此类企业大多享受政府给予的特殊税收政策优惠，企业常违反与银行签订的协议，采用多账户、多渠道划转方式将全部或部分贷款资金回流至原借款人账户。典型案例三：企业客户申请网银证书后累计异常支付监测。经核实XX商贸有限公司2020年4月29日跨行转入120万元贷款受托支付资金，30日通过网上转出4笔共100万元至赵X个人账户，经核查账户开户、网银注册手续合规，该账户4月29日由农业银行发放贷款，并于30日支付给公司监事马X，马X是其丈夫也开立公司，将公司资金转入个人账户，疑似过渡资金。因普惠领域企业财务管理不规范，出现股东的账户与法人的账户多次出现账目往来，存在个人账户用于对公结算的现象，或为企业隐瞒实际收支状况提供了便利。因此银行向财务制度不规范、不按照正常法律法规经营的企业借贷，由客户非法操作引发的风险是很大的，而银行却未对此类非法操作进行管控，导致最终发生不良。以上案例均是由于贷中审查和审批不到位所致。由于小微企业的特性，其相关材料不甚透明，审查员很容易被其违规操作迷惑，尤其是在业务数量多时，审查员为追求速度更加容易产生问题。（三）贷后管理不够严谨贷后管理是非常重要的管理工作，是信贷流程中的重要环节。根据相关制度，目前工商银行A分行对贷后的要求是客户经理必须每三个月进行一次贷后检查，必须深入企业，了解最为真实的情况。但目前在实际的业务中，客户经理依然在风险意识较低的情况下，没有严格按照制度要求实施，往往只是流于形式的审查，没有进行深入的审查。长此以往，表面正常运行的业务，实则潜藏巨大风险，一旦风险爆发产生逾期，银行往往已经错过了追讨贷款的最佳时机。典型案例四：2020年3月12日XX房地产开发有限公司触发往来账户非交易对手异常支付监测。经核实XX房地产开发有限公司账户长期由不同个人贷款资金转入后集中转入XX建筑公司账户、个人账户（如转常X个人账户用途还借款）分散转入集中转出，该公司经营异常，然而为掩饰异常，该公司与同属家族企业进行正常资金往来，继续获得银行贷款，并在取得银行贷款后，在多个关联企业账户间进行划转，但并无真实的交易背景，且个别关联企业同为有贷户，存在有意掩盖贷款的真实用途、规避银行贷后资金监管的行为，直至该企业风险爆发，贷款未追讨成功。通过对贷前、贷中、贷后资金交易案例的分析可知，工商银行A分行在前台进行审批的过程中，没有准确评估客户的真实还款水平，而是凭借表面了解的情况就通过了资质审核，这也说明分行在日常工作得到信贷流程是存在着操作风险的。而在发生信贷业务之后，相关贷后管理又缺乏管控，没有及时采取相应的措施，最终导致贷后的风险加大。在普惠金融实践中，风险管理的需求和业务发展的矛盾在贷后管理中较为突出，加之普惠金融业务在工商银行A分行尚处于起步阶段，辖属支行普惠客户经理多为兼职，同时负责小微及个贷贷款操作、营销、推动、管理以及与监管外部沟通等各项工作，业务营销耗费客户经理大量时间，受时间和精力的限制，贷后工作流于形式。四、普惠金融风险管理机制不健全工商银行A分行目前采用的是前中后台部门职能分离制衡的机制，在传统金融风险管理具有明显的效果，但随着金融产品的不断创新，普惠金融产品结合了互联网金融的特征，因此其风险特征也不断发生变化，原来风险管理机制在普惠金融风险管理中，暴露出较多问题。其中传统风险点是比较局限的，新型产品逐渐出现更多的风险点，这是风险分析时容易遗漏的。风险管理系统模型并没有将此类风险点置于模型内，导致系统应用跟不上产品发展，其中普惠金融业务中常用的GCMS系统作为工商银行A分行信用风险管理系统，并没有开发专门的场景化融资管理平台，数据批量