盈利目标与经营计划管理制度

盈利目标与经营计划管理制度1.前言为了确保企业的连续健康发展，明确营收目标和经营计划，提高企业的经营效率，特订立本盈利目标与经营计划管理制度。本制度旨在规范企业的经营目标设定、计划订立、执行监控和结果评估等相关流程，确保企业的盈利目标的实现。2.定义盈利目标：企业在特定时期内预期实现的盈利水平。经营计划：为了实现盈利目标，企业订立的战略性、长期性和短期性的计划。3.盈利目标设定3.1.目标订立的原则盈利目标的设定必需符合企业的发展战略，具有可行性和合理性。盈利目标必需以实际经济环境和市场需求为基础，考虑行业竞争情形和潜在风险。盈利目标必需具有可衡量性、可比性和明确性。3.2.目标订立的流程调研分析：对内外部环境进行分析，了解市场需求、竞争情形和潜在风险。盈利目标设定：依据调研结果和企业发展战略，确定合理的盈利目标。盈利目标通报：将盈利目标明确通报给相关部门和责任人，确保各方理解和接受。4.经营计划订立4.1.计划订立的原则经营计划必需与盈利目标相契合，能够推动企业业务的发展。经营计划必需具有明确的时间框架和任务分解，可操作性强。经营计划必需充分考虑资源和本领的可支持性，合理布置资源的使用。4.2.计划订立的流程目标分解：依据盈利目标，将其分解为具体的业务目标。任务调配：将业务目标按部门或责任人进行具体调配。资源调配：依据计划的执行需要，进行资源的合理调配和调配。计划编制：相关部门和责任人依据调配的任务和资源，订立具体实施计划。计划评审：对计划进行评审，确保合理性、可行性和全都性。5.经营计划执行监控5.1.执行责任相关部门和责任人必需依照计划执行，确保每项任务定期完成。每个部门或责任人要明确分工，形成责任链，细化每个环节的责任。5.2.执行监控的方式进度汇报：每个部门或责任人依照计划订立的频率报告任务进度。质量检查：对计划执行过程中的关键环节进行质量检查，确保任务质量符合要求。风险掌控：及时发现和处理计划执行过程中的风险和问题，避开对计划的影响。记录报告：将计划执行过程中的紧要信息、结果和问题记录下来，形成报告存档。6.经营计划结果评估6.1.评估内容盈利目标的达成程度。经营计划执行情况。经营计划执行过程中的问题和经验教训。6.2.评估方式财务报告：通过财务报表对盈利目标的达成情况进行评估。战略回顾：对经营计划执行情况进行总结和回顾，评价计划执行的有效性和效果。经验总结：总结计划执行过程中的问题和经验教训，为后续计划订立供应依据。7.经营计划的调整与改进7.1.调整原则依据评估结果，及时调整部分目标和计划，以适应市场的变动和企业发展的需要。调整必需经过充分的论证和决策，确保其合理性和有效性。7.2.调整流程评估结果分析：对评估结果进行分析，确定需要调整的目标和计划。调整方案订立：订立调整目标和计划的具体方案，并明确责任人和时间节点。议题讨论：组织相关部门和责任人进行议题讨论，充分沟通和协商。决策执行：由决策机构对调整方案进行决策，并引导责任人执行。8.附则本制度的解释权归企业管理负责人全部。相关部门和责任人应当依照本制度的要求执行，如有违反将承当相应责任。本制度的修改和调整应当经过充分论证和决策，并及时通知相关