中级经济师（金融）《实务》知识点必考必练试题库200题（含详解）

PAGEPAGE1中级经济师（金融）《实务》知识点必考必练试题库200题（含详解）一、单选题1.下列租赁业务中，金融租赁公司不用承担风险的是()。A、杠杆租赁B、委托租赁C、转租租赁D、联合租赁答案：B解析：本题考查金融租赁公司的融资租赁业务。金融租赁公司的融资租赁业务分为公司自担风险的融资租赁业务、公司同其他机构分担风险的融资租赁业务以及公司不担风险的融资租赁业务三大类。

公司自担风险的融资租赁业务包括：典型的融资租赁业务(简称直接租赁)、转租式融资租赁业务(简称转租赁)和售后回租式融资租赁业务(简称回租)。选项C属于公司自担风险的融资租赁业务。

公司同其他机构分担风险的融资租赁业务包括：联合租赁和杠杆租赁。选项A和D属于公司同其他机构分担风险的融资租赁业务。

金融租赁公司不担风险的融资租赁业务主要是委托租赁。选项B属于公司不担风险的融资租赁业务，所以选项B正确。2.根据《商业银行风险监管核心指标》，不良资产率是我国衡量商业银行资产安全性的指标。它是指()。A、不良信用资产与信用资产总额之比B、不良资产与风险加权资产总额之比C、不良贷款与资产总额之比D、不良贷款与风险资产总额之比答案：A解析：本题考查不良资产率的概念。不良资产率是不良信用资产与信用资产总额之比。3.信托公司会计核算()是真正的会计主体。A、委托人B、受托人C、管理人D、受益人答案：A解析：本题考查信托公司会计核算知识点。信托公司会计核算的特点主要体现在：

(1)按照会计信息质量的实质重于形式原则，信托公司只是形式上的会计主体，委托人才是真正的会计主体。

(2)信托公司信托业务以信托项目为会计核算主体。信托项目应作为独立的会计核算主体，以持续经营为前提，独立核算信托财产的管理运用和处分情况。故本题选A选项。4.关于费雪方程式和剑桥方程式差异的说法，错误的是()。A、费雪方程式侧重货币流量分析；剑桥方程式则是从用货币形式保有资产存量的角度考虑货币需求B、费雪方程式属于传统货币数量论；剑桥方程式属于现代货币主义C、费雪方程式强调货币的交易功能；剑桥方程式强调货币作为一种资产的功能D、费雪方程式从宏观角度用货币数量的变动来解释价格；剑桥方程式人微观角度进行分析，认为人们对持有货币有一个满足程度的问题答案：B解析：本题考查费雪方程式和剑桥方程式的差异。

费雪方程式把货币需求和支出流量联系在一起，重视货币支出的数量和速度，侧重于货币流量分析；而剑桥方程式则是从用货币形式保有资产存量的角度考虑货币需求，重视存量占收入的比例。选项A说法正确。

剑桥方程式也属于传统货币数量论，弗里德曼的货币需求理论是现代货币数量论。选项B说法错误。费雪方程式强调货币的交易手段功能，侧重于商品交易量对货币的需求；而剑桥方程式强调货币作为一种资产的功能。选项C说法正确。

费雪方程式是对货币需求的宏观分析，是从宏观角度用货币数量的变动来解释价格；而剑桥方程式则是从微观角度进行分析，认为人们对持有货币存在一个满足程度的问题。选项D说法正确。5.在商业银行资产负债管理方法中，用来衡量银行资产与负债之间重新定价期限和现金流量到期期限匹配情况的方法是()分析法。A、敞口限额B、久期C、情景模拟D、缺口答案：D解析：本题考查商业银行资产负债管理的方法。缺口分析是商业银行衡量资产与负债之间重新定价期限和现金流量到期期限匹配情况的—种方法，主要用于利率敏感性缺口和流动性期限缺口分析。所以答案选D。6.影响商业银行存款经营的因素不包括()。A、存款创造的调控B、支付机制的创新C、政府的监管措施D、LPR报价机制答案：D解析：本题考查影响商业银行存款经营的因素。影响存款经营的因素主要有以下三个方面：支付机制的创新、存款创造的调控和政府的监管措施。选项D是贷款基础利率，不属于影响商业银行存款经营的因素。7.小李在期权市场买入执行价格低的一份看涨期权，又买入执行价格高的一份

看涨期权，再卖出执行价格介于前两者中间的两份看涨期权，则小李构建的套利策略是()。A、盒式价差B、蝶式价差C、鹰式价差D、水平价差答案：B解析：本题考查金融期权的套利。

金融期权的套利包括：看涨期权与看跌期权之间的套利、垂直价差套利、水平价差套利和波动率交易套利等。

相同标的资产、相同期限、不同协议价格的看涨期权的价格或看跌期权的价格之间存在一定的不等关系，一旦在市场交易中存在合理的不等关系被打破，则存在套利机会，这种套利被称为垂直价差套利，包括蝶式价差套利、盒式价差套利、鹰式价差套利等。

以蝶式价差套利为例。为简便起见，考虑三种协议价X₁、X₂和X₃,相同标的资产，相同到期日的看涨期权，X₂=(X₁+X₃)÷2,利用套利定价原理可以推导出三者的期权应该满足2c₂<c₁+C₃,

当该关系不满足时，可以通过各买入1份执行价格为X₁和X₃的期权，卖出2份执行价格为X₂的期权进行套利。选项B符合题意。8.标志着全国统一的票据市场的形成和我国票据市场长期以来分割局面结束的是()。A、银行间市场建立B、中国工商银行票据营业部成立C、中国票据网启用D、交易所市场成立答案：C解析：本题考查我国商业票据市场的发展。2003年6月30日，中国票据网启用，标志着全国统一的票据市场的形成和我国票据市场长期以来分割局面的结束。9.信托公司不得开展除同业拆入业务以外的其他负债业务，且同业拆入余额不得超过其净资产的()。A、10%B、20%C、30%D、50%答案：B解析：本题考查信托公司的固有业务。信托公司不得开展除同业拆入业务以外的其他负债业务，且同业拆入余额不得超过其净资产的20%。10.G公司是大然气生产企业。新冠疫情开始以后，投资者小李认为北半球的暖冬，加上天然气供过于求，又受到疫情影响，工业用气需求会下滑，因此不看好2020年天然气价格，认为G公司股票价格剧变的可能性很大。该股票的现行市场价格为每股90美元。小李同时购买了到期期限为6个月、执行价格为95美元的一个看涨期权和一个看跌期权来进行套利。看涨期权成本为8美元，看跌期权成本为10美元。

（3）如果到期时股票价格为120美元，小李的盈利为()美元。A、-22B、7C、-7D、22答案：B解析：本题考查看涨期权与看跌期权之间的套利。

如果到期时股票价格为120美元，则该策略的盈利为25-18=7美元(初始投资8+10=18美元，此时看跌期权到期价值为0,看涨期权到期价值为120-95=25美元)。选项B正确。11.当-国出现国际收支逆差进而导致外汇储备不足时，该国可以采用紧缩性货币政策进行调节。这是因为，紧缩性货币政策可以同时导致()，从而使国际收支逆差减少，乃至恢复均衡。A、有支付能力的进口需求减少，国外资本因利率提高而流入B、有支付能力的进口需求增多，国外资本因利率提高而流入C、有支付能力的进口需求增多，国外资本因利率下降而流出D、有支付能力的进口需求减少，国外资本因利率下降而不再流入答案：A解析：本题考查国际收支不均衡调节的宏观经济政策。紧的货币政策对国际收支的调节作用主要有三个方面：-是产生需求效应，即实施紧的货币政策导致有支付能力的进口需求减少;二是产生价格效应，即实施紧的货币政策导致价格下跌，从而刺激出口，限制进口;三是产生利率效应，即实施紧的货币政策导致利率提升，从而刺激资本流入，阻碍资本流出。12.依照我国《商业银行内部控制指引》,不属于内部控制参与主体是()。A、全体股东B、监事会C、董事会D、全体员工答案：A解析：本题考查建立严密的内部控制机制。根据中国银行业监督管理委员会于2014年9月印发修订后的《商业银行内部控制指引》中的定义，内部控制是商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的，通过制定和实施系统化的制度、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制。13.某客户购买A银行的理财产品时，A银行的下列做法中，正确的是()。A、遵循风险匹配原则销售理财产品B、不披露理财产品的投资组合信息C、向客户推荐收益最高的理财产品D、在销售赚取实施“单录”管理答案：A解析：本题考查理财业务经营。商业银行开展理财业务，应当遵守：诚实守信、勤勉尽职地履行受人之托、代人理财职责，投资者自担投资风险并获得收益。遵守成本可算、风险可控、信息充分披露的原则，严格遵守投资者适当性管理要求，保护投资者合法权益。14.下列中央银行资产负债项目中，属于中央银行对金融机构债权的是()。A、金融机构存款B、存款准备金C、再贴现及贷款D、通货发行答案：C解析：本题考查中央银行资产包括的内容。中央银行的资产是指中央银行在一定时点上所拥有的各种债权。C选项符合题意，中央银行的资产业务主要有:贷款、再贴现、证券买卖、管理国际储备、其他资产业务。故本题选C选项。15.商业银行的负债资金主要来源于()。A、贷款B、同业拆借C、存款D、向央行借款答案：C解析：本题考查商业银行的负债。负债是商业银行形成资金来源的业务，是商业银行开展各项经营活动的重要基础。商业银行的负债主要包括存款和借款，其中最主要的是存款。选项C正确。16.某公司拟进行股票投资，计划购买ABC三种股票，并设计了甲乙两种投资组合，ABC三种股票的β系数分别为1.5、1.0和0.5。甲种投资组合中，ABC三种股票的投资比重分别为20%、30%和50%。乙种投资组合中，ABC三种股票的投资比重分别为50%、30%和20%。同期市场上所有股票的平均收益率为8%，无风险收益率为4%。

（1）A股票的预期收益率是()。A、6%B、8%C、10%D、12%答案：C解析：预期收益率=β*(rm-rf)+rf=1.5*(8%-4%)+4%=10%。17.证券投资基金的特征不包括()。A、利益共享，风险共担B、独立托管，保障本金C、组合投资，分散风险D、集合理财，专业管理答案：B解析：本题考查证券投资基金的特征。

证券投资基金体现了基金持有人与管理人之间的一种信托关系，是一种间接投资工具。具体来看，证券投资基金有以下特征：

(1)集合理财，专业管理。集合了众多投资者的小额资金，通过统一经营，可以显著地降低交易成本，实现规模收益。

(2)组合投资，分散风险。构造有效的资产组合，最大限度降低投资的非系统性风险。

(3)利益共享，风险共担。

(4)监管严格，信息透明。

(5)独立托管，保障安全。基金管理人负责基金的投资操作，本身不参与基金财产的保管，基金财产的保管由独立于基金管理人的基金托管人负责，这种制衡机制可以保障投资者的利益。选项ACD都属于证券投资基金的特征。选项B不属于证券投资基金的特征。18.下列关于金融市场的表述不正确的是()A、金融市场是以金融资产为交易对象而形成的供求关系及其机制的总和B、金融市场是进行金融资产交易的场所C、金融市场反映了金融资产的供给者与需求者之间的供求关系D、金融市场包含金融资产交易过程中所产生的各种运行机制，其中只包括价格机制答案：D解析：金融市场是以金融资产为交易对象而形成的供求关系及其机制的总和。

这个表述包含三层含义：

①金融市场是进行金融资产交易的场所。这个场所有时是有形的，如证券交易所；有时则是无形的，如很多交易都是通过电信网络构成的看不见的市场进行的。

②金融市场反映了金融资产的供给者与需求者之间的供求关系，揭示了资金的归集与传递过程。

③金融市场包含金融资产交易过程中所产生的各种运行机制，其中包括价格机制、供求机制、竞争机制、风险机制等。金融市场为家庭、企业以及政府机构的融资和投资活动提供了便利。19.金融资产管理公司收购国有独资商业银行不良贷款的主要资金来源为()。A、对相应的银行发行金融债券B、吸收社会公众存款C、向相应的银行贷款D、财政拨款答案：D解析：金融资产管理公司是在特定时期,政府为解决银行业不良资产，由政府出资专门收购和集中处置银行业不良资产的机构。20.大额可转让定期存单的特点不包括()。A、不记名可流通转让B、金额不固定C、不可提前支取D、利率既有固定的,也有浮动的答案：B解析：本题考查大额可转让定期存单。(1)传统定期存单记名且不可流通转让;大额可转让定期存单不记名,且可在市场上流通并转让。(2)传统定期存单的金额是不固定的，由存款人意愿决定;大额可转让定期存单一般面额固定且较大(B选项错误)。(3)传统定期存单可提前支取，但会损失一些利息收入;大额可转让定期存单不可提前支取，只能在二级市场上流通转让。(4)定期存款依照期限长短有不同的固定利率.本题为选非题。故本题选B选项。21.与一般委托代理关系相比，信托的重要特征体现为()。A、委托人为了自己或其他第三人的利益管理或者处分信托财产B、委托人以受益人的名义管理或者处分信托财产C、受托人以自己的名义管理或者处分信托财产D、受托人为受益人的利益或者特定目的管理信托财产答案：C解析：本题考查信托的含义。受托人完全以自己的名义对信托财产进行管理或者处分，并以事先委托人创设的信托目的为宗旨。这是信托区别于一般委托代理关系的重要特征。22.现行《证券法》明确规定，向不特定对象发行证券票面总值超过人民币5000万则()。A、需要强制组建承销团B、发行人应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐机构C、证券公司可以自行选择是否组建承销团D、证券公司应按规定能够注册登记为保荐机构答案：C解析：本题考查证券承销团的承销方式。

现行《证券法》取消了旧版向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币五千万元时需要强制组建承销团的规定，证券公司可以自行选择是否组建承销团。选项C说法正确。23.Q银行由于经营不善，发生挤兑事件。监管部门为防止产生多米诺骨牌效应，决定对该银行进行管控，这属于防控()。A、合规风险B、声誉风险C、系统性风险D、市场风险答案：C解析：本题考查金融风险的类型。

系统性风险是指金融机构从事金融活动或交易所在的整个系统(机构系统或市场系统)因外部性因素的冲击力或内部性因素的牵连而发生剧烈波动、危机或瘫痪，使单个金融机构不能幸免，从而蒙受经济损失的可能性。

系统性风险主要表现为本国政府政策、法律或法规发生变化，本国出现经济危机或金融危机，本国个别银行或其他金融机构违约或破产产生多米诺骨牌效应和连锁反应，外国的经济危机或金融危机向本国传递等。24.证券投资基金中，契约型基金营运的依据是()。A、基金性质B、公司章程C、基金合同D、股东大会答案：C解析：本题考查契约型基金营运的依据。契约型基金是依据基金合同设立的基金。故本题选C选项。25.关于安全性、流动性、盈利性的关系，说法错误的是()。A、流动性越强，风险越小，安全性越高B、流动性越高，安全性越好，但是盈利性越低C、保证安全性和流动性的目的就是为了盈利D、流动性越高，盈利性越高，安全性越高答案：D解析：本题考查商业银行经营与管理原则之间的关系。选项D应该是：流动性越高，盈利性越低，安全性越高。26.关于金融期权的价值结构的说法，错误的是()。A、期权时间价值指的是期权费减去内在价值部分以后的余值B、期限越长的期权，期权的时间价值越大C、期权的内在价值指期权按执行价格立即行使时所具有的价值D、看跌期权的内在价值相当于标的资产现价与执行价格的差答案：D解析：本题考查金融期权的价值结构。

期权费也可称为期权价格、期权的权利金，指的是期权交易中的价格，即购买期权的一方为自己获得的买入标的资产或卖出标的资产的权利预先支付给期权卖方的费用。期权费由两部分构成：内在价值和时间价值。

(1)期权的内在价值指期权按执行价格立即行使时所具有的价值，一般大于零。选项C说法正确。

①对于看涨期权来说，内在价值相当于标的资产现价与执行价格的差；

②对于看跌期权来说，内在价值相当于执行价格与标的资产现价的差。选项D说法错误。

(2)期权的时间价值指的是期权费减去内在价值部分以后的余值。选项A说法正确。

期限越长的期权，基础资产价格发生变化的可能性越大，因而期权的时间价值越大。选项B说法正确。27.根据费雪方程式，如果一国货币总量为150，价格水平为2，各类商品的交易数量为300，则该国的货币流通速度是()。A、0.25B、1C、4D、5答案：C解析：本题考查费雪方程式。费雪方程式:MV＝PT，150V＝2×300，V＝4。28.在凯恩斯理论中，与利率成反比的是()。A、交易动机形成的交易需求B、投机动机形成的投机需求C、预防动机形成的交易需求D、投资动机形成的投资需求答案：B解析：本题考查凯恩斯理论中与利率成反比的货币需求。凯恩斯认为：人们的货币需求取决交易动机、预防动机和投机动机。交易动机和预防动机形成的交易需求与收入正相关，与利率无关。投机动机形成的投机需求与利率负相关。故本题选B选项。29.政策性金融机构通过直接或者间接资金投放，吸引商业银行金融机构或民间资金从事符合经济政策意图的投资，从而发挥引导资金流向的作用。政策性金融机构的这种职能属于()。A、补充性职能B、倡导性职能C、选择性职能D、服务性职能答案：B解析：本题考查政策性金融机构的职能，倡导性职能又称诱导性职能，是指政策性金融机构以直接或间接的资金投放，吸引商业性金融机构或民间资金从事符合经济政策意图的投资和贷款，以发挥其首倡、引导功能，引导资金的流向。30.商业银行吸收200万元原始存款并贷放给客户，假定：法定存款准备金率为16.5%，超额存款准备金率为3.5%，现金漏损率为2.0%。则该笔原始存款经过派生后的存款总数为()万元。A、454.5B、463.7C、909.1D、927.3答案：C解析：本题考查存款创造。该笔原始存款经过派生后的存款总数为△D＝△B×1/（r＋e＋c）＝200×1/（16.5%＋3.5＋2.0%）≈909.1（万元）。故本题的正确答案为C。31.关于回购协议在货币市场中发挥作用的说法，错误的是()。A、回购协议降低了市场风险，增加了交易者的交易成本B、回购协议提高了货币市场活跃度及债券的流动性C、回购协议是中央银行进行公开市场操作的重要工具D、回购协议增加了证券的运用途径和闲置资金的灵活性答案：A解析：本题考查回购协议市场。选项A错误，回购交易有助于降低交易者的交易成本。回购协议在货币市场中的重要作用:①回购交易增加了证券的运用途径和闲置资金的灵活性。②回购协议是中央银行进行公开市场操作的重要工具。③回购交易有助于降低交易者的交易成本。④发展回购协议市场有助于推动银行间同业拆借行为规范化，提高货币市场活跃度及证券的流动性。故本题的正确答案为A。32.北方牧场股份有限公司以饲养奶牛和生产原奶为主要业务，每股盈利0.5元。南方乳业制品股份有限公司主要生产液态奶、奶粉和冰激凌等产品，每股盈利1.0元。这两家企业都是民营企业。南方乳业制品股份有限公司管理层通过银行贷款筹集资金，以每股25元的价格购买北方牧场股份有限公司股票，同时以-股本公司股票换取两股北方牧场股份有限公司股票的方式，收购了北方牧场股份有限公司55%的股份。

（2）并购完成后，南方乳业制品股份有限公司对北方牧场股份有限公司形成了()。A、吸收合并B、新设合并C、控股关系D、被控股关系答案：C解析：本题考查考生对并购的理解。从案例资料看，南方乳业制品公司收购了北方牧场股份有限公司55%的股份，所以属于控股关系。33.巴塞尔协议III规定，普通股最低比例由2%提升至()。A、3%B、4%C、4.5%D、5%答案：C解析：本题考查巴塞尔协议III。巴塞尔协议III规定，普通股最低比例由2%提升至4.5%。34.A银行依据层级和管理水平高低，给予所属职能部门，下属分支机构不

同的最高信贷权限，这是银行信用风险管理中的()。A、过程管理B、事前管理C、机制管理D、市场管理答案：C解析：本题考查金融风险的管理。对商业银行而言，信用风险的管理机制主要有：①审贷分离机制，即在内部控制机制的框架下建立起贷款的审查与贷款的决策相分离机制，避免将贷款的审查与决策集中于一个职能部门或人员。②授权管理机制，即总行对所属的职能部门、下属的分支机构，根据层级和管理水平的高低等因素，分别授予具体的最高信贷权限。③额度管理机制，即总行对全行系统给予某一特定客户在某一特定时期的授信规定最高限额。35.中央银行制定和实施货币政策主要关注宏观经济的()。A、效率问题B、总量问题C、秩序问题D、结构问题答案：B解析：本题考查金融宏观调控与货币政策概述。货币政策是宏观经济政策。货币政策一般涉及的是国民经济运行中的货币供应量、信用总量、利率、汇率等宏观经济总量问题，而不是银行或厂商等微观经济个量问题。36.货币工资和物价水平没有变化，但是居民实际消费水准却下降的通货膨胀属于()通货膨胀。A、温和型B、隐蔽型C、爬行式D、公开型答案：B解析：隐蔽型通货膨胀是指货币工资和物价水平没有变化，但是居民实际消费水准却下降的现象。37.根据我国2007年7月3日施行的《商业银行内容控制指引》，我国商业银行在内部控制中应贯彻的审慎性原则是指()。A、效益优先B、内控优先C、发展优先D、创新优先答案：B解析：本题考查内控有效性的相关知识。审慎性原则是指内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，商业银行的经营管理，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应当体现“内控优先”的要求。38.在英国债券市场发行的以英镑计价的外国债券称为()。A、伦勃朗债券B、猛犬债券C、武士债券D、扬基债券答案：B解析：本题考查外国债券。外国债券是指非居民在异国债券市场上以市场所在地货币为面值货币发行的国际债券。在每个金融中心发行的外国债券一般都有一个共同的名称，如在美国发行的外国债券称为扬基债券，在日本发行的外国债券称为武士债券，在英国发行的外国债券称为猛犬债券，在荷兰发行的外国债券称为伦勃朗债券，在中国发行的外国债券称为熊猫债券。选项B正确。39.关于债券的说法错误的是()A、根据募集方式的不同，债券可分为公募债券和私募债券B、根据债券券面形态的不同，债券可分为实物债券、凭证式债券和记账式债券C、通过债券流通市场，投资者可以转让债权，把债权变现D、债券流通市场即为政府、金融机构以及工商企业等发行债券的场所答案：D解析：根据募集方式的不同，债券可分为公募债券和私募债券。根据债券券面形态的不同，债券可分为实物债券、凭证式债券和记账式债券。根据是否可以转换，债券可分为可转换债券和不可转换债券。根据债券的运行过程和市场的基本功能，可将债券市场分为发行市场和流通市场。债券发行市场又称一级市场，是发行单位初次出售新债券的市场。债券发行市场的作用是将政府、金融机构以及工商企业等为筹集资金向社会发行的债券（D说法错误），销售到投资者手中。债券流通市场又称二级市场，是指已发行债券买卖转让的市场。债券一经认购，即确立了一定期限的债权债务关系，但通过债券流通市场，投资者可以转让债权,把债权变现。根据市场组织形式的不同，债券流通市场可进一步分为场内交易市场和场外交易市场。场内交易市场是指在证券交易所内买卖债券所形成的市场。场外交易市场是在证券

交易所以外进行证券交易的市场。40.在现代信息技术的有效支持下，商业银行新型业务运营模式与传统业务运营模式相比的突出特点是()。A、管理半径短B、前后台分离C、人工成本高D、空间上一体答案：B解析：本题考查商业银行新型业务运营模式与传统业务运营模式的比较。商业银行新型业务运营模式的核心是前后台分离，与传统业务运营模式相比优点有：

(1)前台营业网点业务操作规范化和工序化。

(2)实现业务处理的集约化。

(3)实现运营效率有效提升。

(4)实现风险防范能力提高。

(5)实现成本大幅降低。

选项B正确。41.在汇率制度中，管理浮动的本质特征是()。A、各国维持本币对美元的法定平价B、官方或明或暗地干预外汇市场C、汇率变动受黄金输送点约束D、若干国家的货币彼此建立固定联系答案：B解析：本题考查浮动汇率制度的相关知识。管理浮动是官方或明或暗地干预外汇市场，使市场汇率在经过操纵的外汇供求关系作用下相对平稳波动的汇率制度。42.关于牙买加协议内容的说法，错误的是()。A、国际货币基金组织各成员国的基金份额被压缩B、特别提款权作用进一步增强C、国际货币基金组织各成员国可以自主决定汇率制度D、国际货币基金组织成员没有以黄金清偿债务义务答案：A解析：本题考查牙买加体系的内容。牙买加协议规定：

(1)浮动汇率合法化。各成员可以自由做出汇率制度方面的安排，国际货币基金组织允许其采取浮动汇率制度或其他形式的固定汇率制度。

(2)黄金非货币化。废除黄金官价，取消成员之间或与国际货币基金组织之间以黄金清偿债务的义务。

(3)扩大特别提款权的作用。

(4)扩大发展中国家的资金融通且增加各成员的基金份额。选项A说法错误。43.()是指两家或更多的银行由某-集团通过购买多数股票的形式，形成联合经营的组织制度。A、单一银行制度B、连锁银行制度C、持股公司制度D、分支银行制度答案：B解析：连锁银行制度又称联合银行制度，指两家或更多的银行由某一一个人或集团通过购买多数股票的形式，形威联合经营的组织形式。44.布雷顿森林体系所实行的汇率制度属于()。A、实行“双挂钩”的固定汇率制度B、人为的不可调整的固定汇率制C、自发的不可调整的固定汇率制D、自发的可调整的固定汇率制答案：A解析：本题考查布雷顿森林体系的主要内容。布雷顿森林体系是可调整的，人为规定的。BCD错误。故本题的正确答案为A。45.在金融市场上，中央银行以()的方式参与金融市场交易。A、做市商B、公开市场操作C、监管D、公平竞争答案：B解析：本题考查金融市场的构成要素。为了执行货币政策，调节货币供应量，中央银行以公开市场操作的方式参与金融市场交易。所以B正确，ACD为干扰项，错误。A选项,做市商是指在证券市场上，由具备一定实力和信誉的独立证券经营法人作为特许交易商，不断向公众投资者报出某些特定证券的买卖价格(即双向报价)，并在该价位上接受公众投资者的买卖要求，以其自有资金和证券与投资者进行证券交易。C选项,金融监管机构是根据法律规定对一国的金融体系进行监督管理的机构。其职责包括按照规定监督管理金融市场;发布有关金融监督管理和业务的命令和规章;监督管理金融机构的合法合规运作等。D选项，公平竞争原则是指各个竞争者在同一市场条件下共同接受价值规律和优胜劣汰的作用与评判，并各自独立承担竞争的结果。故本题的正确答案为B。46.某投资者购买了10000元的投资理财产品，期限2年，年利率为6%，按年支付利息。假定不计复利，第一年收到的利息也不用于再投资，则该理财产品到期时的本息和为()元。A、10600.00B、11200.00C、11910.16D、11236.00答案：B解析：I=P*r*n=10000*6%*2=1200,本利和为10000+1200=11200元。47.融资租赁涉及的三方当事人分别是()。A、出租人、承租人、出卖人B、出租人、监督人、出卖人C、监督人、承租人、出卖人D、出租人、承租人、监督人答案：A解析：本题考查融资租赁的三方当事人。

融资租赁是一种具有融资、融物双重职能的交易，涉及出租人(为租赁交易提供资金融通)、承租人(选择租赁物并支付租金)、出卖人(为出租人提供租赁物的供应商)三方当事人，包括租赁合同、供货合同等两个或两个以上合同。选项A正确。48.政策性金融机构的职能不包括()。A、监管性职能B、倡导性职能C、补充性职能D、服务性职能答案：A解析：本题考查政策性金融机构的职能。

政策性金融机构的职能主要有四个方面：倡导性职能、选择性职能、补充性职能、服务性职能。选项A不是政策性金融机构的职能。

政策性金融机构的经营原则包括：政策性原则、安全性原则和保本微利原则。49.依赖于外汇或本币的金融期货合约是()。A、货币期货B、利率期货C、股指期货D、信用衍生品答案：A解析：本题考查金融期货的相关知识。主要的金融期货合约有货币期货、利率期货、股指期货等。货币期货是依赖于外汇或本币的金融期货合约。50.国际储备的功能不包括()。A、弥补国际收支逆差B、稳定本币汇率C、维持国际资信和投资环境D、优化资源配置答案：D解析：本题考查国际储备的功能。国际储备的功能包括:①弥补国际收支逆差;②稳定本币汇率;③维持国际资信和投资环境。51.目前我国证券发行的审核制度是()。A、审批制B、注册制C、额度制D、核准制答案：D解析：本题考查我国证券发行的审核制度。目前我国证券发行的审核制度是核准制。52.2014年4月，为开发性金融支持棚改提供长期稳定、成本适当的资金来源，中国

人民银行决定创设()。A、中期借贷便利B、临时流动性便利C、抵押补充贷款D、常备借贷便利答案：C解析：本题考查抵押补充贷款。

2014年4月25日，中国人民银行创设抵押补充贷款(PSL)为开发性金融支持棚改提供长期稳定、成本适当的资金来源。选项C正确。53.我国某企业计划于年初发行面额为100元、期限为3年的债券200亿元。该债券票面利息为每年5元，于每年年末支付，到期还本。该债券发行采用网上向社会公众投资者定价发行的方式进行。

（1）该债券的名义收益率是()。A、4%B、5%C、10%D、12%答案：B解析：本题考查名义收益率的计算。名义收益率=票面收益/面值=5/100=5%。54.我国金融债券的发行方式是()。A、私募发行方式B、承购包销方式C、招标承销形式D、额度发行方式答案：C解析：本题考查我国金融债券发行方式。我国金融债券主要在全国银行间债券市场公开发行或定向发行，主要采用协议承销、招标承销等方式。55.根据中国银行业监督管理委员会2005年发布的《商业银行风险监管核心指标》，“风险监管核心指标”分为风险水平、风险迁徙和()三个层次。A、风险控制B、风险抵补C、风险识别D、风险测度答案：B解析：本题考查我国商业银行的资产负债管理。2005年发布的《商业银行风险监管核心指标》“风险监管核心指标”分为三个层次，即风险水平、风险迁徙和风险抵补。56.2020年股票市场表现较好，投资者老张的朋友购买的基金普遍都获得了20%以上的收益。老张也希望购买基金来赚钱。他在某网站上看到A基金的介绍如下，基金净值为4.075、起购金额1万元、交易日开放申购赎回、管理费率1.5%(每年)、托管费率0.25%(每年)、最高认购费率1.2%(前端)、最高申购费率1.5%(前端)、最高赎回费率1.5%(前端)、业绩比较基准60%×中证1000指数收益率+40%×上证国债指数收益率。2020年债券基金、理财基金和货币基金收益一般不超过6%。

（2）老张如果购买A基金，他需一次性支付的费用有()。A、认购费B、托管费C、管理费D、申购费答案：D解析：认购费、申购费和赎回费都是购买基金所需要支付的手续费。

认购费：投资者在基金发行募集期内购买基金单位时所交纳的手续费，计算公式：认购费用=认购金额×认购费率，净认购金额=认购金额-认购费用；认购费费率通常在1%左右，并随认购金额的大小有相应的减让。

申购费：投资者在基金成立后的存续期间，基金处于申购开放状态期内，向基金管理人购买基金份额时所支付的手续费。根据规定，申购费率不得超过申购金额的5%。目前申购费费率通常在1.5%左右，并随申购金额的大小有相应的减让认购是在基金发行的时候购买，和买股票原始股有点相似，

申购就是基金出了封闭期之后再购买，和在二级市场上买股票一样。

赎回费：在开放式基金的存续期间，已持有基金份额的投资者向基金管理人卖出基金份额时所支付的手续费。赎回费设计的目的主要是对其他基金持有人安排一种补偿机制，通常赎回费计入基金资产。根据规定，赎回费率不得超过赎回金额的3%。目前赎回费费率通常在1%以下，并随持有期限的长短有相应的减让。

这些费用都会在基金的招募说明书具体明确。57.根据《货币市场基金监督管理办法》等规定，货币市场基金不可以投资的是()。A、现金B、期限在1年以内(含1年)的同业存单C、可转换债券D、剩余期限在397天以内(含397天)的债券答案：C解析：本题考查货币市场基金。货币市场基金不得投资的金融工具包括：

①股票；

②可转换债券、可交换债券；选项C正确。

③以定期存款利率为基准利率的浮动利率债券，已进入最后一个利率调整期的除外；

④信用等级在AA+以下的债券与非金融企业债务融资工具；

⑤中国证监会、中国人民银行禁止投资的其他金融工具。

货币市场基金应当投资的金融工具包括：

①现金；

②期限在1年以内(含1年)的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单；

③剩余期限在397天以内(含397天)的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券；

④中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。选项ABD属于货币市场基金应当投资的金融工具。58.国务院金融稳定发展委员会的基本职能是()。A、集中制定金融业的法规制度和运行规则B、统一监管我国金融市场和各个金融行业C、牵头履行货币政策和宏观审慎管理职责D、统筹协调金融稳定和改革发展重大问题答案：D解析：本题考查国务院金融稳定发展委员会的基本职能。

为加强金融调控监管机构之间的协调，根据2017年7月召开的全国金融工作会议精神，2017年11月，经党中央、国务院批准，国务院金融稳定发展委员会成立，作为国务院统筹协调金融稳定和改革发展重大问题的议事协调机构。其主要职责是：

(1)落实党中央、国务院关于金融工作的决策部署；

(2)审议金融业改革发展重大规划；

(3)统筹金融改革发展与监管，协调货币政策与金融监管相关事项，统筹协调金融监管重大事项，协调金融政策与相关财政政策、产业政策等；

(4)分析研判国际国内金融形势，做好国际金融风险应对，研究系统性金融风险防范处置和维护金融稳定重大政策；

(5)指导地方金融改革发展与监管，对金融管理部门和地方政府进行业务监督和履职问责等。选项D正确。59.按照商业银行的利润构成，证券交易查错收入应计入()。A、投资收益B、营业利润C、利益收益D、营业外收支净额答案：D解析：本题考查营业外收入的内容。营业外收入的内容包括：固定资产盘盈、固定资产出售净收益、抵债资产处置超过抵债金额部分、罚没收入、出纳长款收入、证券交易查错收入、教育费附加返还款以及因债权人的特殊原因确实无法支付的应付款项等。60.认为长期利率只是人们所预期的短期利率的平均值，该观点源自于利率期限结构理论的()。A、预期理论B、市场分割理论C、流动性溢价理论D、期限优先理论答案：A解析：本题考查预期理论的相关知识。预期理论认为，长期债券的利率等于在其有效期内人们所预期的短期利率的平均值。61.投资收益应计入国际收支平衡表中的()。A、经常账户B、资本账户C、金融账户D、误差与遗漏净额答案：A解析：本题考查国际收支平衡表。A选项符合题意,经常账户反映的是居民与非居民之间货物、服务、初次收入和二次收入的流量。故本题选A选项。62.我国融资租赁市场呈现出来的监管状况是()。A、中央银行统一监管B、除外商融资外，均由银监会监管C、自由度较高，并无太多监管D、银保监会统一监管答案：D解析：本题考查融资租赁市场及其体系。2018年5月8日,《商务部办公厅关于融资租赁公司、商业保理公司和典当行管理职责调整有关事宜的通知》发布，提出将制定融资租赁公司、商业保理公司、典当行业务经营和监管规则职责划给中国银行保险监督管理委员会。自此，我国租赁行业告别“多头监管”，迈入统一监管时代。63.费雪方程式对货币需求分析的侧重点与剑桥方程式存在差异，费雪方程式强调的是货币的()。A、储藏手段功能B、交易媒介功能C、资产功能D、价值尺度功能答案：B解析：本题考查费雪方程式。费雪方程式与剑桥方程式的差异之一就是对货币需求分析的侧重点不同。费雪方程式强调货币交易媒介的功能，侧重于考查支撑社会商品和服务的交易量，需要多少货币；而剑桥方程式强调货币作为财富的持有形式。故本题选B选项。64.根据国际货币基金组织的划分，各种汇率制度按照弹性由小到大排列，正确的顺序是()。A、传统盯住汇率制<爬行盯住汇率制<货币局制<单独浮动汇率制B、货币局制<传统盯住汇率制<爬行盯住汇率制<单独浮动汇率制C、单独浮动汇率制<爬行盯住汇率制<传统盯住汇率制<货币局制D、货币局制<爬行盯住汇率制<传统盯住汇率制<单独浮动汇率制答案：B解析：本题考查国际货币基金组织对目前的汇率制度安排。在现行国际货币体系下，各国可以自行安排其汇率制度，从而形成了多种汇率制度并存的格局。根据国际货币基金组织的划分，按照汇率弹性由小到大，目前的汇率制度安排主要有：

(1)货币局制；

(2)传统的盯住汇率制；

(3)水平区间内盯住汇率制；

(4)爬行盯住汇率制；

(5)爬行区间盯住汇率制；

(6)事先不公布汇率目标的管理浮动；

(7)单独浮动。选项B正确。65.以下因素中容易导致一国倾向采取固定汇率制度的因素是()。A、经济开放程度高B、进出口商品地域分布多样化C、同国际金融市场联系密切D、经济规模小答案：D解析：汇率制度选择的“经济论”认为，一国汇率制度的选择主要受经济因素决定。这些经济因素有：①经济开放程度；②经济规模；③进出口贸易的商品结构和地域分布；④国内金融市场的发达程度及其与国际金融市场的一体化程度；⑤相对的通货膨胀率。一般来说，经济开放程度低，经济规模小，或者进出口集中在某几种商品或某一国家的国家，一般倾向于实行固定汇率制或钉住汇率制。66.支付固定利率的一方有权在到期日前终止互换的是()。A、零息互换B、可赎回互换C、可延期互换D、利率上限互换答案：B解析：本题考查可赎回互换。可赎回互换规定支付固定利率的一方有权在到期日前终止互换。如果固定利率的支付者愿意，可以避免未来利率的互换支付。67.在金融交易中，金融深化和发展表现为()。A、借贷合同中的限制条款越来越明确B、金融结构失衡日益严重C、金融价格的扭曲曰益严重D、金融政策越来越灵活答案：A解析：金融深化和发展在交易上的表现：

①专业生产和销售信息的机构的建立;

②政府出面进行管理;

③金融中介的出现;

④限制条款的使用：金融深化和发展在交易上的表现，就是合同中越来越明确的限制条款。68.某商业银行收到一笔200万原始存款，法定准备金率为5%,并且该银行持有5%的超额准备金，流通中现金漏损率为10%。

（1）根据存款创造规则，存款乘数为()。A、25B、4C、5D、5.5答案：C解析：存款乘数=1/(法定存款准备金率+超额存款准备金率+现金漏损率)=1/(5%+5%+10%)=5。69.关于金融期货交易的说法，正确的是()。A、金融期货交易是一种场外交易B、金融期货合约实际上是远期合约的标准化C、金融期货交易加大了买方的风险D、当金融期货合约临近到期时，其现货价格与期货价格间的差异逐渐变大答案：B解析：金融期货合约实际上是远期合约的标准化，B正确。70.境外货币和境内货币严格分账管理的离岸金融中心的代表是()。A、伦敦B、中国香港C、巴拿马D、纽约答案：D解析：本题考查离岸金融中心的三种类型。

(1)伦敦型中心又被称为一体型中心。伦敦和中国香港的离岸金融中心属于这一类型。

①交易的货币币种是不包括市场所在国货币的其他货币。

②经营范围比较宽泛，市场的参与者可以同时经营在岸金融业务和欧洲货币等离岸金融业务。

③对经营离岸业务没有严格的申请程序。

(2)纽约型中心又被称为分离型中心。美国纽约的国际银行便利，日本东京的海外特别账户，以及新加坡的亚洲货币单位，均属于这种类型。

①欧洲货币业务包括市场所在国货币的非居民之间的交易。

②管理上对境外货币和境内货币严格分账。选项D正确。

(3)避税港型中心又被称为走账型或簿记型中心，实际上就是建立一个走账的账户，即空壳分行，

旨在逃避税收和管制。巴哈马、开曼、百慕大、巴拿马以及马恩岛等地的离岸金融中心，均属于这种类型。

①资金流动几乎不受任何限制，且免征有关税收。

②资金源于非居民，也运用于非居民。

③市场上几乎没有实际的交易，而只是起着其他金融中心资金交易的记账和转账作用。71.存款保险制度属于()。A、风险补偿策略B、风险分散策略C、风险转移策略D、风险预防策略答案：A解析：本题考查商业银行风险管理的主要策略。

商业银行风险管理的主要策略包括：风险预防、风险分散、风险转移、风险对冲、风险抑制、风险补偿。银行常用的风险补偿方法有：①合同补偿；②保险补偿，即通过存款保险制度来减少银行风险；③法律补偿。选项A正确。72.下列经营活动中，属于商业银行负债管理范畴的是()。A、债券投资管理B、现金管理C、贷款管理D、借入款管理答案：D解析：资产管理：贷款管理、债券投资管理、现金资产管理负债管理：存款管理、借入款管理73.根据我国的货币供应量层次划分，假定广义货币供应量M2余额为107.7万亿元，狭义货币供应量M1余额为31.5万亿元，流通中货币Mo余额为5.6万亿元，则单位活期存款为()万亿元。A、25.9B、70.6C、75.6D、102.1答案：A解析：M1=流通中的现金+单位活期存款。因此，单位活期存款=31.5-5.6=25.974.张先生拟买入一份看涨期权，其标的资产的现价和期权的执行价格已确定，则下列合约中，期权费最高的是()。A、1个月期的合约B、3个月期的合约C、6个月期的合约D、1年期的合约答案：D解析：本题考查金融期权。期限越长的期权，基础资产价格发生变化的可能性越大，因而期权的时间价值越大。在执行价格既定时，期权费大小与期权的期限长短呈正相关关系。75.信托当事人不包括(A、委托人B、受益人C、托管人D、受托人答案：C解析：本题考查信托的当事人。

信托当事人是指与信托有直接利害关系或权利义务关系的人，包括委托人、受托人和受益人，他们是实施信托活动的主体。选项C不是信托的当事人。

(1)委托人是以一定目的将其财产以信托的方式，委托给受托人经营的人，应当是具有完全民事行为能力的自然人、法人或者依法成立的其他组织。

(2)受托人是接受信托财产，按约定的信托合同，对信托财产进行经营的人，应当是具有完全民事行为能力的自然人、法人。

(3)受益人是在信托中享有信托受益权的人，可以是自然人、法人或者依法成立的其他组织。76.集合资产管理计划的投资者人数不少于()人，不得超过()人。A、1，100B、1,200C、2,100D、2,200答案：D解析：证券公司可以为单一投资者设立单一资产管理计划,也可以为多个投资者设立集合资产管理计划。集合资产管理计划的投资者人数不少于2人，不得超过200人。77.关于基金运营服务的说法，正确的是()。A、基金运营服务是基金管理公司最核心的一项业务B、基金运营服务内容包括基金募集和销售C、基金运营服务内容包括基金清算和信息披露D、基金运营服务内容包括基金注册登记和销售答案：C解析：本题考查证券投资基金业务之一基金运营服务。证券投资基金业务主要包括基金募集与销售、基金的投资管理和基金运营服务。

投资管理业务是基金管理公司最核心的一项业务。选项A错误。

基金运营服务是基金投资管理与市场营销工作的后台保障，通常包括基金注册登记、核算与估值、基金清算和信息披露等业务。选项BD错误。选项C正确。78.客户到商业银行购买理财产品，银行办理该项业务正确的做法是()。A、宣传理财产品的预期收益率B、承诺保本但不保收益C、承诺保本保收益D、向投资者充分提示风险答案：D解析：本题考查理财产品的销售管理。

商业银行发行理财产品，不得宣传理财产品预期收益率。选项A错误。

商业银行销售理财产品，应当加强投资者适当性管理，向投资者充分披露信息和揭示风险，不得宣传或承诺保本保收益，不得误导投资者购买与其风险承受能力不相匹配的理财产品。选项BC错误。选项D正确。79.债券票面收益与债券面值之比是()。A、名义收益率B、到期收益率C、实际收益率D、持有期收益率答案：A解析：本题考查收益率的公式。

①名义收益率又称票面收益率，是债券票面收益与债券面值之比。选项A正确。

②实际收益率是剔除通货膨胀因素后的收益率。实际收益率=名义收益率-通货膨胀率

③本期收益率也称当前收益率，是指本期获得的债券利息与债券本期市场价格的比率。

④持有期收益率，是指投资者从购入到卖出这段持有期限里得到的收益率。

⑤到期收益率又称最终收益率，是使从债券上获得的未来现金流的现值等于债券当前市场价格的贴现

率。80.通货紧缩的危害之-是，当物价水平持续性地普遍下降时，实际利率将会()，从而损害债务人的

利益。A、降低B、不变C、升高D、为零答案：C解析：本题考查通货紧缩的危害。企业在通货紧缩的情况下，由于产品价格的降低，使企业利润减少，而实际利率升高，使作为债务人的企业的收入又进-步向债权人转移，这又加重了企业的困难。81.通货紧缩是经济衰退的货币表现，其特征不包括()。A、物价持续下跌B、失业率上升C、有效需求增加D、经济全面衰退答案：C解析：通货紧缩是经济衰退的货币表现，因而必须具备三个特征：（1）物价持续下跌，货币供应量不断下降；（2）有效需求不足，失业率上升；（3）经济全面衰退。82.实践中，不属于我国信托公司主流业务的是()。A、基础设施信托业务B、证券投资信托业务C、银信理财合作业务D、固有业务答案：D解析：在实践中，我国信托公司主要从事基础设施信托业务、房地产信托业务、证券投资信托业务和银信理财合作业务四大主流信托业务83.我国的上海银行间同业拆放利率(Shibor)是由信用等级较高的数家银行组成报价行确定的-个算数平均利率，其确定依据是报价行()。A、报出的回购协议利率B、持有的国库收益率C、报出的人民币同业拆出利率D、报出的外币存款利率答案：C解析：本题考查我国的上海银行间同业拆放利率(Shibor)的相关知识。2007年1月4日，上海银行间同业拆放利率(简称Shibor)开始正式运行，Shibor被称为中国的1ibor，是由信用等级较高的数家银行组成报价团，自主报出的人民币同业拆出利率计算确定的算术平均利率，是单利、无担保、批发性利率。84.下列货币政策工具中，调控作用最猛烈、央行具有完全自主权的政策工具是()。A、存款准备金政策B、公开市场操作C、再贷款政策D、再贴现政策答案：A解析：本题考查货币政策工具三大法宝之一的存款准备金政策。

存款准备金政策的优点是：①中央银行具有完全的自主权，在货币政策工具中最易实施；

②对货币供应量的作用迅速，一旦确定，各商业银行及其他金融机构必须立即执行；

③对松紧信用较公平，一旦变动，能同时影响所有的金融机构。

存款准备金政策的缺点是：①作用猛烈，缺乏弹性，不宜作为中央银行日常调控货币供给的工具；

②政策效果在很大程度上受超额存款准备金的影响。

所以选项A正确。

再贴现的主动权在商业银行，而不在中央银行。选项D错误。

公开市场操作富有弹性，可对货币进行微调，也可大调，但不会像存款准备金政策那样作用猛烈。选项B错误。85.根据我国商业银行的贷款五级分类，下列不属于不良贷款的是()。A、关注类贷款B、次级类贷款C、损失类贷款D、可疑类贷款答案：A解析：目前采用的贷款五级分类方法，是根据风险发生的可能性，将贷款划分为正常、关注、次级、可疑、损失五个等级。不良贷款是五级分类的后三类，即次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款。86.商业银行发行公募理财产品的，单一投资者销售起点金额不得低于()万元人民币。A、1B、2C、3D、5答案：A解析：本题考查理财产品的管理。商业银行发行公募理财产品的，单一投资者销售起点金额不得低于1万元人民币。故本题选A选项。87.根据我国《市场化银行债券转股权专项债券发行指引》，发行人可利用。补充营运资金A、不超过发债规模的70%B、等于发债规模的50%C、等于发债规模的60%D、不超过发债规模的40%答案：D解析：发行人可利用不超过发债规模的40%的债券资金补充营运资金。88.在金融宏观调控中，货币政策的传导和调控过程要经历金融领域和实物领域。此处的金融领域是指()。A、企业的股票发行与流通B、居民的金融投资C、政府的国债发行与流通D、货币的供给与需求答案：D解析：本题考查金融宏观调控机制的构成要素。货币政策首先改变的是金融领域的货币供给状况，按照央行意图建立起新的货币供求状况。89.在同业拆借市场中，金融机构之间融通资金的最长期限是()。A、3个月B、2年C、6个月D、1年答案：D解析：本题考查同业拆借市场。同业拆借市场是指具有法人资格的金融机构或经过法人授权的金融分支机构之间进行短期资金头寸调节、融通的市场。

同业拆借市场的特点是：

(1)期限短(金融机构之间融通资金的期限最长不得超过一年)。选项D正确。

(2)参与者广泛。商业银行、非银行金融机构和中介机构都是主要参与者。

(3)交易对象：在同业拆借市场交易的标的物主要是金融机构存放在中央银行账户上的超额存款准备金。

(4)信用拆借。90.基金托管人为基金资产设立独立账户，此时承担的是()职责。A、资产保管B、资金清算C、资产核算D、投资运作监督答案：A解析：资产保管即基金托管入按规定为基金资产设立独立的账户，保证基金全都资产的安全完整。91.商业银行的市场营销主要表现为服务营销，其中心是()。A、金融产品B、营销渠道C、客户D、银行盈利答案：C解析：本题考查商业银行市场营销的含义。商业银行业务的特殊性导致与-般工商企业的市场营销相比，它的市场营销更多地表现为服务营销。因此其中心是客户。92.在保持其他条件不变的前提下，对单个市场风险要素的微小变化对金融工具和资产组合收益或经济价值影响程度所设定的限额指的是()。A、久期限额B、成本限额C、敏感度限额D、敞口限额答案：C解析：本题考查常用的市场风险限额。敏感度限额，是指保持其他条件不变的前提下，对单个市场风险要素(利率、汇率、股票价格和商品价格)的微小变化对金融工具和资产组合收益或经济价值影响程度所设定的限额。93.假定某银行的法定存款准备金率为19%，超额存款准备金率为2%，现金漏损率为3%，则存款乘数为()。A、5B、20C、4.16D、4答案：C解析：本题考查存款乘数的计算公式。存款乘数＝1/(法定存款准备金率＋超额存款准备金率＋现金漏损率)＝1/(19%＋2%＋3%)＝4.16。94.从基金的资金来源和用途看，在本国募集资金并投资于本国证券市场的基金是()。A、在岸基金B、主动型基金C、离岸基金D、被动型基金答案：A解析：本题考查证券投资基金市场。A和C选项是根据基金的资金来源和用途的不同进行划分，基金可分为在岸基金和离岸基金。在岸基金是指在本国募集资金并投资于本国证券市

场的基金，在岸基金的投资人、基金管理人、基金托管人及其他当事人均在本国境内，因此监管比较容易。选项A正确。离岸基金是指在一国发行基金，并将募集的资金投资于其他国家市场的基金。B和D选项是根据投资理念的不同将基金分为主动型基金和被动型基金,划分依据不符合题意。故本题的正确答案为A。95.关于债券违约风险的说法正确的是()。A、债券期限越长违约风险越低B、违约风险不同是导致到期期限相同的债券利率不同的重要原因C、地方政府债券的违约风险通常低于中央政府债券的违约风险D、公司债券的违约风险通常低于政府债券的违约风险答案：B解析：本题考查债券违约风险。A选项错误，同等条件下，流动性较差的债券，风险相对较大，利率相对较高。B选项正确，到期期限相同的债券利率不同，由三个原因引起，即违约风险、债券的流动性和所得税。C选项错误，中央政府的信誉度更高,其违约风险低于地方政府债券。D选项错误，公司债券的违约风险通常高于政府债券的违约风险。故本题选B选项。96.资产管理人从事特定客户资产管理业务，推介具体资产管理计划时可以

借助的媒体渠道是()。A、基金销售机构网站B、中央广播电台C、经济日报D、中国证券报答案：A解析：本题考查特定客户资产管理业务。资产管理人从事特定资产管理业务，不得通过报刊、电视、广播、互联网站(资产管理人、销售机构网站除外)和其他公共媒体公开推介具体的特定资产管理业务方案和资产管理计划。选项A正确。选项BCD错误。97.当出现国际收支逆差时，下列采用的调节政策中不正确的是()。A、紧缩性财政政策B、紧缩性货币政策C、本币法定升值的汇率政策D、本币法定贬值的汇率政策答案：C解析：本题考查国际收支不均衡调节的政策措施。C选项符合题意，本币法定升值的汇率政策会加剧国际收支逆差，因为这会使以外币标价的本国出口价格上涨，从而限制出口，而以本币标价的本国进口价格下跌，从而刺激进口。本题为选非题。故本题选C选项。98.现实中，部分可兑换一般是指()。A、经常项目可兑换B、资本项目可兑换C、货物可兑换D、服务可兑换答案：A解析：理论上的部分可兑换有经常项目可兑换或资本项目可兑换，但在现实中，部分可兑换一般是指经常项目可兑换。99.下列有关金融工程与风险管理的说法中，错误的是()。A、金融工程与传统的风险管理手段相比具有低成本、固定性、更高的准确性和时效性的优势B、规避风险是金融工程师开发品种繁多的金融工具的主要功能C、风险管理在金融工程中居于核心地位D、转移风险的方式就是通过新产品的设计，将无法分散的风险转移给其他愿意承担风险的市场参与者答案：A解析：本题考查金融工程与风险管理。金融工程利用衍生工具进行风险管理，与传统的风险管理手段相比在三个方面具有比较明显的优势:(1)更高的准确性和时效性;(2)低成本;(3)灵活性。选项A说法错误。此题为选非题，故本题的正确答案为A。100.在监测外债总量是否适度的指标中，债务率等于()。A、当年未清偿外债余额/当年国民生产总值×100%B、当年未清偿外债余额/当年货物服务出口总额×100%C、当年外债还本付息总额/当年货物服务出口总额×100%D、当年外债还本付息总额/当年国民生产总值×100%答案：B解析：本题考查债务率的公式。债务率＝当年未清偿外债余额/当年货物服务出口总额×100%。101.目前，我国融资租赁公司业务经营和监管规则的制定者是()。A、银保监会B、发改委C、商务部D、证监会答案：A解析：本题考查融资租赁市场的监管。根据2017年全国金融工作会议的精神，2018年5月8日，《商务部办公厅关于融资租赁公司、商业保理公司和典当行管理职责调整有关事宜的通知》(商办流通函[2018]165号),将制定融资租赁公司、商业保理公司、典当行业务经营和监管规则职责移交给了新成立的中国银行保险监督管理委员会。选项A正确。102.下列商业银行费用支出中，属于补偿性支出的是()。A、保险费B、电子设备运转费C、研究开发费D、递延资产摊销答案：D解析：本题考查商业银行财务管理的内容，成本构成中，补偿性支出：固定资产折旧、无形资产摊销、递延资产摊销等。103.存款准备金率的变动会引起货币供应量的变动，其中，超额存款准备金率的变动主要取决于()。A、监管机构B、中央政府C、中央银行D、商业银行答案：D解析：本题考查影响货币乘数的诸因素分析。货币供应量并不能由中央银行加以绝对控制。通过对影响货币乘数的诸因素分析，中央银行和商业银行决定存款准备金率。其中，中央银行决定法定准备金率r和影响超额存款准备率e,商业银行决定超额存款准备率

E,储户决定现金漏损率c。选项D正确。104.如果某商业银行的活期存款准备金为12万元，定期存款准备金为5万元，超额存款准备金为3万元，则该商业银行实际缴存的准备金的()万元。A、12B、17C、8D、20答案：D解析：在商业银行的准备金=法定存款准备金+超额存款准备金=12+5+3=20105.在商业银行贷款的五级分类中，属于不良贷款的是()。A、关注贷款、可疑贷款、次级贷款B、次级贷款、可疑贷款、损失贷款C、关注贷款、可疑贷款、损失贷款D、关注贷款、次级贷款、损失贷款答案：B解析：贷款的五级分类：正常、关注、次级、可疑、损失，后三类是不良贷款。106.2003年11月20日，某基金管理者持有2000万美元的美国政府债券，他担心市场利率在未来6个月内将剧烈波动，因此他希望卖空2004年6月到期的长期国债期货合约，该合约目前市价为94.1875美元，该合约规模为10万美元面值的长期国债(合约面值的1%为1个点)，因此每份合约价值94187.50美元。假设需保值的债券平均久期为7年，长期国债期货合约的平均久期为9.3年。则为进行套期保值，他应卖空的期货合约数为()A、20B、106C、130D、160答案：D解析：本题考查金融期货的套期保值。令S和DS分别表示需进行套期保值资产的价格和久期，F表示利率期货的价格,DF表示期货合约标的债券的久期。则为了对冲收益率变动对

保值债券价值的影响，所需要的期货合约数(N)为:S和DS分别表示需进行套期保值资产的价格和久期，F表示利率期货的价格，DF表示期货合约标的债券的久期。故本题的正确答案为D。N=（20000000/94187.50）×（7/9.3）＝159.83≈160份。107.自1996年12月以来，我国实现的人民币经常项目可兑换属于()。A、自由可兑换B、完全可兑换C、部分可兑换D、基本可兑换答案：C解析：本题考查货币可兑换的相关知识。常见的部分可兑换有经常项目可兑换和资本项目可兑换，现实中的部分可兑换通常是指经常项目可兑换。1996年12月，我国实现了人民币经常项目可兑换。108.当一国出现国际收支顺差时，该国货币当局会投放本币，收购外汇，从而导致()。A、外汇储备增多,通货膨胀B、外汇储备增多，通货紧缩C、外汇储备减少，通货膨胀D、外汇储备减少，通货紧缩答案：A解析：本题考查国际收支不均衡的调节。当国际收支逆差时，货币当局动用外汇储备,投放外汇，回笼本币，导致通货紧缩；而当国际收支顺差时，货币当局投放本币，收购外汇，补充外汇储备，导致通货膨胀。故本题选A选项。109.在理论上，可以用来调节国际收支逆差的宏观经济政策是()。A、松的财政政策B、松的货币政策C、本币贬值D、刺激进口答案：C解析：在国际收支逆差时，可以采用本币法定贬值或贬值的政策。110.2014年6月底，我国某商业银行资产负债表中的主要数据是：资产总额1720亿元，负债总额1650亿元，普通股30亿元，优先股7亿元，盈余公积5亿元，资本公积10亿元，未分配利润10亿元，一般风险准备8亿元，风险加权资产总额为1400亿元。2014年下半年，该商业银行计划进一步提高资本充足率水平。

（3）根据《商业银行资本管理办法(试行)》，该商业银行最迟应于()年底前全面达到资本充足率监管要求。A、2014年B、2016年C、2017年D、2018年答案：D解析：根据《商业银行资本管理办法(试行)》，该商业银行最迟应于2018年底前全面达到资本充足率监管要求。111.根据2013年春季广交会传出的信息，我国很多从事加工贸易的企业在人民币对外持续升值的情况下，不敢接来自外商的长期订单。这是因为，如果接下外商的订单，当未来对外商交货并结汇时，如果人民币对外币升值，我国企业在将收入的外币兑换为人民币时，兑换到的人民币金额会减少。这种情形属于我国企业承受的()。A、利率风险B、汇率风险C、投资风险D、操作风险答案：B解析：本题考查考生对汇率风险的理解。本题属于汇率风险中的交易风险。交易风险是指有关主体在因实质性经济交易而引致的不同货币的相互兑换中，因汇率在-定时间内发生意外变动，而蒙受经济损失的可能性。在以外币结算的对外贸易中，如果外币对本币升值，进口商会多付出本币;如果外币对本币贬值，出口商会少收入本币。本题属于“如果外币对本币贬值，出口商会少收入本币”。112.窗口指导属于（)。A、—般性货币政策工具B、选择性货币政策工具C、直接信用指导的货币政策工具D、间接信用指导的货币政策工具答案：D解析：间接信用指导的货币政策工具包括:①道义劝告;②窗口指导。113.中国外汇交易中心显示的人民币对主要币种的汇率中间价如下表所示：

（3）自2020年1月2日至5月28日，相对于人民币，升值的货币是()。A、日元B、澳元C、泰铢D、英镑答案：A解析：本题考查汇率的变动。自2020年1月2日至5月28日：

100日元/人民币：6.4060→6.6154,日元相对于人民币升值。选项A正确。

澳元/人民币：4.8846→4.7199,澳元相对于人民币贬值。选项B不选。

泰铢/人民币：1/4.3229≈0.2313→1/4.4707≈0.2237。泰铢相对于人民币贬值。选项C不选。

英镑/人民币：9.2263→8.7433,英镑相对于人民币贬值。选项D不选。114.根据“成本推进”型通货膨胀理论，导致“利润推进型通货膨胀”的因素是()。A、经济结构失衡B、汇率变动使进口原材料成本上升C、公会对工资成本的操纵D、垄断性大公司对价格的操纵答案：D解析：本题考查成本推进型通货膨胀的相关知识。垄断性大公司具有对价格的操纵能力，

是提高价格水平的重要力量。垄断性企业为了获取垄断利润会人为地提高产品价格，由此引起“利润推进型通货膨胀”115.目前，我国外债管理主要实行()。A、计划管理B、指标管理C、注册管理D、登记管理答案：D解析：我国对外债还实行登记管理，债务人按照国家有关规定借用外债，并办理外债登记。我国对外债实行分类多头管理，财政部、国家发展和改革委员会和国家外汇管理局为外债管理主体。116.近年来，我国推进利率市场化改革的总体思路是()。A、先开放货币市场利率和债券市场利率，再逐步推进存、贷款利率市场化B、先放开存、贷款市场利率和债券市场利率，再逐步推进货币市场利率市场化C、先放开存、贷款市场利率和资本市场利率，再逐步推进货币市场利率市场化D、先放开资本市场利率和债券市场利率，再逐步推进存、贷款利率市场化答案：A解析：本题考查我国利率市场化改革的总体思路。我国利率市场化改革的总体思路为：先放开货币市场利率和债券市场利率，再逐步推进存贷款利率的市场化。其中存贷款利率市场化总体思路为先外币、后本币；先贷款、后存款；先长期、大额，后短期、小额。选项A正确。117.下列资本中，不属于中央银行资本构成的是()。A、财政拨款B、银行存款C、实收资本D、经营活动中的留存利润答案：B解析：本题考查中央银行的资本构成。

中央银行的资本一般由实收资本、在经营活动中的留存利润、财政拨款等构成。选项B不属于中央银行资本。中央银行资本构成的结构形式主要有五种类型：①全部资本为国家所有的资本结构；②国家和民间股份混合所有的资本结构；③全部资本非国家所有的资本结构；④无资本金的资本结构；⑤资本为多国共有的资本结构。118.资产管理计划可投资的标准化资产不包括()。A、银行存款、同业存单，以及符合《资管新规》规定的标准化债权类资产B、上市公司股票、存托凭证，以及中国证监会认可的其他标准化股权类资产C、在证券期货交易所等国务院同意设立的交易场所集中交易清算的期货及期权合约等标准化商品及金融衍生品类资产D、非标准化债权类资产、股权类资产、商品及金融衍生品类资产答案：D解析：本题考查资产管理计划可投资的资产。资产管理计划可以投资于以下资产:(1)银行存款、同业存单，以及符合《资管新规》规定的标准化债权类资产，包括但不限于在证券交易所、银行间市场等国务院同意设立的交易场所交易的可以划分为均等份额、具有合理公允价值和完善流动性机制的债券、中央银行票据、资产支持证券、非金融企业债务融资工具等。(2)上市公司股票、存托凭证，以及中国证监会认可的其他标准化股权类资产。(3)在证券期货交易所等国务院同意设立的交易场所集中交易清算的期货及期权合约等标准化商品及金融衍生品类资产。(4)公开募集证券投资基金以及中国证监会认可的比照公开募集证券投资基金管理的资产管理产品。(5)第(1)至第(3)项规定以外的非标准化债权类资产、股权类资产、商品及金融衍生品类资产。(6)第(4)项规定以外的其他受国务院金融监督管理机构监管的机构发行的资产管理产品。(7)中国证监会认可的其他资产。其中第(1)项至第(4)项为标准化资产,第(5)项、第(6)项为非标准化资产。此题为选非题，故本题的正确答案为D。119.2012年年末，按照贷款五级分类的口径，我国某商业银行各类贷款余额及贷款损失准备的情况是：正常贷款1000亿元;关注贷款100亿元;次级贷款20亿元;可疑贷款10亿元：损失贷款10亿元;贷款损失准备100亿元。

（2）该商业银行的不良贷款率是()。A、12.28%B、3.51%C、1.75%D、0.88%答案：B解析：本题考查不良贷款率的计算。不良贷款率=不良贷款/贷款总额=40/(1000+100+20+10+10)=3.51%。120.行使抵押权或质押权，追索保证人，属于()。A、信用风险的事前管理B、操作风险的流程管理C、信用风险的事中管理D、操作风险的制度管理答案：C解析：行使抵押权或质押权，追索保证人，属于信用风险的事中管理。121.根据《信托公司净资本管理办法》的规定，信托公司净资本不得低于净资产的()。A、5%B、10%C、20%D、40%答案：D解析：本题考查信托公司的资本管理。根据《信托公司净资产管理办法》的规定，信托公司净资本不得低于净资产的40%。故本题选D选项。122.在经营管理过程中，商业银行会选择主动拒绝或退出某些高风险经营活动，这种风险管理策略称为()。A、风险抑制B、风险对冲C、风险转移D、风险补偿答案：A解析：风险抑制是指商业银行在经营管理过程中，主动拒绝或退出某些高风险经营活动。123.由于