2024年河南中级经济师（金融）《专业知识与实务》高频核心题库300题（含答案详解）

PAGEPAGE12024年河南中级经济师（金融）《专业知识与实务》高频核心题库300题（含答案详解）一、单选题1.某商业银行收到一笔200万原始存款，法定准备金率为5%,并且该银行持有5%的超额准备金，流通中现金漏损率为10%。

（3）根据我国的货币层次划分标准，M₂不包括()。A、商业票据B、流通中的现金C、单位定期存款D、储蓄存款答案：A解析：我国的货币供应量划分为以下层次。

M=流通中的现金

M₁=M+单位活期存政

M₂=M,+储蓄存款+单位定期存款+单位其他存款

M₂=M₂+金融债券+商业票据+大额可转让定期存单等2.狭义上，关于兼并与收购区别的说法，错误的是()。A、兼并是通过资本市场对企业进行有关资本经营的代称；收购是通过资本市场对企业进行资产重组的代称B、兼并后，兼并企业成为被兼并企业新的所有者和债权债务的承担者；而在收购中，收购企业是被收购企业的新股东C、在兼并中，被兼并企业作为法人实体不复存在；而在收购中，被收购企业可仍以法人实体存在D、兼并多发生在被兼并企业财务状态不佳、生产经营停带之时；而收购一般发生在企业正常经营状态答案：A解析：本题考查兼并与收购的区别。

兼并与收购的区别：①在兼并中，被兼并企业作为法人实体不复存在；而在收购中，被收购企业可仍以法人实体存在，其产权可以部分转让。

②兼并后，兼并企业成为被兼并企业新的所有者和债权债务的承担者，是资产、债权、债务的一同转换；而在收购中，收购企业是被收购企业的新股东，以收购出资的股本为限承担被收购企业的风险。③兼并多发生在被兼并企业财务状况不佳、生产经营停滞之时，兼并后一般需要调整其生产经营、重新组合其资产；而收购一般发生在企业正常生产经营状态，产权流动比较平和。选项A说法错误。3.2020年股票市场表现较好，投资者老张的朋友购买的基金普遍都获得了20%以上的收益。老张也希望购买基金来赚钱。他在某网站上看到A基金的介绍如下，基金净值为4.075、起购金额1万元、交易日开放申购赎回、管理费率1.5%(每年)、托管费率0.25%(每年)、最高认购费率1.2%(前端)、最高申购费率1.5%(前端)、最高赎回费率1.5%(前端)、业绩比较基准60%×中证1000指数收益率+40%×上证国债指数收益率。2020年债券基金、理财基金和货币基金收益一般不超过6%。

（2）老张如果购买A基金，他需一次性支付的费用有()。A、认购费B、托管费C、管理费D、申购费答案：D解析：认购费、申购费和赎回费都是购买基金所需要支付的手续费。

认购费：投资者在基金发行募集期内购买基金单位时所交纳的手续费，计算公式：认购费用=认购金额×认购费率，净认购金额=认购金额-认购费用；认购费费率通常在1%左右，并随认购金额的大小有相应的减让。

申购费：投资者在基金成立后的存续期间，基金处于申购开放状态期内，向基金管理人购买基金份额时所支付的手续费。根据规定，申购费率不得超过申购金额的5%。目前申购费费率通常在1.5%左右，并随申购金额的大小有相应的减让认购是在基金发行的时候购买，和买股票原始股有点相似，

申购就是基金出了封闭期之后再购买，和在二级市场上买股票一样。

赎回费：在开放式基金的存续期间，已持有基金份额的投资者向基金管理人卖出基金份额时所支付的手续费。赎回费设计的目的主要是对其他基金持有人安排一种补偿机制，通常赎回费计入基金资产。根据规定，赎回费率不得超过赎回金额的3%。目前赎回费费率通常在1%以下，并随持有期限的长短有相应的减让。

这些费用都会在基金的招募说明书具体明确。4.2020年股票市场表现较好，投资者老张的朋友购买的基金普遍都获得了20%以上的收益。老张也希望购买基金来赚钱。他在某网站上看到A基金的介绍如下，基金净值为4.075、起购金额1万元、交易日开放申购赎回、管理费率1.5%(每年)、托管费率0.25%(每年)、最高认购费率1.2%(前端)、最高申购费率1.5%(前端)、最高赎回费率1.5%(前端)、业绩比较基准60%×中证1000指数收益率+40%×上证国债指数收益率。2020年债券基金、理财基金和货币基金收益一般不超过6%。

（1）老张的朋友2020年购买的基金最可能为()。A、股票型基金B、偏股型基金C、货币型基金D、纯债型基金答案：A解析：基金资产80%以上投资与股票的为股票基金，与其他类型的基金相比，股票基金的风险较高，但预期收益率也较高。偏股型基金股票配置比例50%-70%,2020年债券基金、理财基金和货币基金收益一般不超过6%。案例中老张的朋友获得20%以上的收益，考虑到题中问最可能，所

以选择A选项。5.巴塞尔协议III规定，普通股最低比例由2%提升至()。A、3%B、4%C、4.5%D、5%答案：C解析：本题考查巴塞尔协议III。巴塞尔协议III规定，普通股最低比例由2%提升至4.5%。6.甲基金将其85%的资产投资于股票，5%的资产投资于货币市场工具，10%的资产投资于债券，甲基金的类型是()。A、基金中基金B、股票基金C、混合基金D、偏股型基金答案：B解析：本题考查证券投资基金的类别。

根据投资对象的不同，基金可分为股票基金、债券基金、货币市场基金、基金中基金、混合基金等。

选项B正确。7.作为一种重要的财产管理制度，信托成立的基础是()。A、资产B、财产C、收益D、信任答案：D解析：本题考查《信托法》对信托的定义。

《信托法》对信托的定义：信托是指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的，进行管理或者处分的行为。该定义包括了四方面的含义：

(1)信任和诚信是信托成立的前提和基础。选项A正确。

(2)信托财产是信托关系的核心。

(3)受托人以自己的名义管理或者处分信托财产。这是信托区别于一般委托代理关系的重要特征。

(4)受托人按委托人的意愿为受益人的利益或者特定目的管理信托事务。8.基金管理公司担心半年后利率上升，希望将持有的3000万美元的美国政

府债券进行套期保值，则基金管理公司应该()。A、增持美国政府债券B、买入国债期货合约C、卖出国债期货合约D、卖出远期利率协议答案：C解析：本题考查套期保值。当投资者担心利率上升给自己造成损失时，可以通过购买远期利率协议进行套期保值，其结果是将未来的借款利率固定在某一水平上。选项D错误。利用利率期货进行套期保值方向与远期利率协议是完全相反的，因为利率期货以债券或短期存款为标的，当利率上升时，债券价格或短期存款的价格是下跌的，因此担心利率上升时，要卖出利率期货。选项AB错误。选项C正确。担心未来利率上升，可以买入看涨期权进行套期保值。9.目标监管容易造成监管成本的()和监管效率的()。A、上升;上升B、下降;下降C、上升;下降D、下降;上升答案：C解析：本题考查目标监管。C选项正确，目标监管会导致一个金融机构需要同时接受几个监管部门的监管，容易造成监管成本的上升和监管效率的下降。故本题选C选项。10.2019年非洲某国家受灾严重，农业大面积减产，中国政府及时伸出援手为其提供优惠贷款。

在我国，办理这项贷款的金融机构是()。A、国家开发银行B、中国农业银行C、中国农业发展银行D、中国进出口银行答案：D解析：本题考查我国的政策性银行。我国的政策性银行有中国进出口银行、中国农业发展银行、国家开发银行。

中国进出口银行的业务范围主要是：办理出口信贷和进口信贷，办理对外承包工程和境外投资贷款，提供对外担保，转贷外国政府和金融机构提供的贷款，办理中国政府对外优惠贷款等。选项D正确。

中国农业发展银行的业务范围主要是：向承担粮棉油收储任务的国有粮食收储企业和供销社棉花收储企业提供粮棉油收购、储备和调销贷款。此外，还办理中央和省级政府财政支农资金的代理拨付，为各级政府设立的粮食风险基金设立专户并代理拨付。

国家开发银行主要通过开展中长期信贷与投资等金融业务，为国民经济重大中长期发展战略服务。11.关于契约型基金与公司型基金比较的说法，正确的是()。A、契约型基金与公司型基金都具有法人资格B、契约型基金与公司型基金都依据公司章程营运C、契约型基金与公司型基金的区别主要表现在法律形式不同D、契约型基金与公司型基金投资者地位相同答案：C解析：本题考查契约型基金与公司型基金的区别。

契约型基金与公司型基金的区别主要表现在法律形式的不同，并无优劣之分。选项C正确。

所以选项ABD错误。12.以下不属于抑制总需求的政策的是()。A、提高再贴现率B、公开市场卖出业务C、降低利率D、发行公债答案：C解析：本题考查通货紧缩的概念。抑制总需求的政策包括:紧缩性财政政策(减少政府支出，增加税收,减少政府转移支付、减少社会福利开支)和紧缩性货币政策(提高法定存款准备金,提高再贷款利率、再贴现率、发行公债、公开市场卖出业务直接提高利率)。C选项符合题意，降低利率属于扩张性货币政策，不属于抑制总需求的政策。本题为选非题。故本题选C选项。13.某投资者买入一只股票的看跌期权，当股票的市场价格低于执行价格时，该投资者正确的选择是()。A、行使期权，获得收益B、行使期权，全额亏损期权费C、放弃合约，亏损期权费D、放弃合约，获得收益答案：A解析：对于涨跌期权的买方来说，当市场价格低于合约的执行价格时，他会行使期权，取得收益，当市场价格高于实行价格时，他会放弃合约，亏损金额即为期权费。14.我国中央银行的组织形式是()。A、二元式中央银行制度B、多元式中央银行制度C、跨国中央银行制度D、一元式中央银行制度答案：D解析：本题考查中央银行的组织形式。

中央银行的组织形式即中央银行的存在形式或组成形式，主要有一元式中央银行制度、二元式中央银行制度、跨国的中央银行制度和准中央银行制度四种类型。

一元式中央银行制度就是一个国家只设立一家统一的中央银行执行中央银行职能的制度形式。机构设置一般采取总分行制，逐级垂直隶属。目前世界上绝大部分国家的中央银行都实行一元式中央银行制度，如日本、印度等，我国也是如此。选项D正确。15.金融租赁公司以收取租金为条件。按照用户企业要求，向该企业指定的出卖人购买固定资产，并出租给该用户企业使用业务，属于()。A、直接租赁B、转租租赁C、回租租赁

D间接租赁答案：A解析：本题考查金融租赁公司的业务种类。金融租赁公司的主营业务是融资租赁业务。分为公司自担风险的融资租赁业务、公司同其他机构分担风险的融资租赁业务以及公司不担风险的融资租赁业务三大类。公司自担风险的融资租赁业务包括直接租赁、转租赁和回租。

直接租赁是指金融租赁公司以收取租金为条件，按照用户企业确认的具体要求，向该用户企业指定的出卖人购买固定资产，并出租给该用户企业使用的业务。选项A正确。转租赁是指以同一固定资产为租赁物的多层次的融资租赁业务。选项B错误。回租是指出卖人和承租人是同一人的融资租赁。在回租交易中，金融租赁公司以买受人的身份，同作为出卖人的用户企业订立以用户企业的自有固定资产为标的物的买卖合同或所有权转让协议。同时，金融租赁公司又以出租人的身份，同作为承租人的该用户企业订立融资租赁合同。选项C错误。16.中期借贷便利作为人民银行新创设的货币政策工具，其发放方式是

()。A、担保方式B、质押方式C、信用方式D、抵押方式答案：B解析：中期借贷便利以质押方式发放，合格质押品包括国债、中央银行票据、政策性金融债、高等级信用债等优质债券。17.在均衡状态下，任何不利用全市场组合，或者不进行无风险借贷的投资组合均位于资本市场线的()。A、上方B、线上C、下方D、不确定位置答案：C解析：本题考查资本市场线的相关内容。在均衡状态，资本市场线(CML)表示对所有投资者而言是最好的风险收益组合,任何不利用全市场组合,或者不进行无风险借贷的投资组合均位于资本市场线的下方。故本题选C选项。18.假设交易主体甲参与金融衍生品市场活动的主要目的是为了促成交易、收取佣金，则此时

甲扮演的角色是()。A、经纪人B、投机者C、套期保值者D、套利者答案：A解析：本题考查金融衍生品市场上的交易主体。根据交易目的的不同，金融衍生品市场上的交易主体分为四类：套期保值者、投机者、套利者和经纪人。

①套期保值者又称风险对冲者，其从事金融衍生品交易是为了减少未来的不确定性，降低甚至消除风险。

②投机者利用不同市场上的定价差异，同时在两个或两个以上的市场中进行交易，以获取利润的投资者。

③套利者利用不同市场的价格差异，同时在两个及以上市场进行衍生品交易，以获取无风险收益。

④经纪人作为交易的中介，以促成交易、收取佣金为目的。选项A正确。19.对金融期货套期保值操作描述不正确的是()。A、投资者担心利率上升带来的损失时，可以通过购买远期利率协议进行套期保值B、当面临外币汇率上升带来的损失时，可以买入该外币的期货C、当面临外币汇率上升带来的损失时，可以卖出该外币的期货D、投资者担心利率下降带来的损失时，可以通过卖出远期利率协议进行套期保值答案：C解析：当投资者担心利率上升给自己造成损失时可以通过购买远期利率协议进行套期保值，其结果是将未来的借款利率固定在某一水平上。相反，当投资者担心利率下降给自己造成损失时，可以通过卖出远期利率协议进行套期保值，其结果是将未来投资的收益固定在某一水平上。当面临外币汇率上升带来的损失时，可以买入该外币的期货；相反则卖出该外币的期货。20.资产管理人从事特定客户资产管理业务，推介具体资产管理计划时可以

借助的媒体渠道是()。A、基金销售机构网站B、中央广播电台C、经济日报D、中国证券报答案：A解析：本题考查特定客户资产管理业务。资产管理人从事特定资产管理业务，不得通过报刊、电视、广播、互联网站(资产管理人、销售机构网站除外)和其他公共媒体公开推介具体的特定资产管理业务方案和资产管理计划。选项A正确。选项BCD错误。21.关于金融监管社会选择论的说法，正确的是()。A、社会选择论认为自由的市场机制并不能为社会带来资源的最优化配置B、社会选择论认为金融管制制度作为产品并不存在供給和需求的问题C、社会选择论主要从社会公众个人选择的角度来解释政府的金融管制D、社会选择论强调只能由代表社会利益的政府来安排和实施金融管制答案：D解析：本题考查金融监管的理论。金融监管的理论基础是管制理论。目前管制理论主要有：公共利益论、特殊利益论和社会选择论。

(1)公共利益论认为：监管是政府对公众要求纠正某些社会个体和社会组织的不公正、不公平和无效率或低效率的一种回应。该理论认为自由的市场机制不能带来资源的最优配置，需要作为社会公共利益代表的政府在不同程度上介入经济过程，通过实施管制以纠正市场缺陷，避免市场破产。选项A错误。

(2)特殊利益论认为：政府管制为被管制者留下了“猫鼠追逐”的余地，从而仅仅保护主宰了管制机关的一个或几个特殊利益集团的利益，对整个社会并无助益。政府在施行管制的过程中为特殊利益集团所“俘虏”了。

(3)社会选择论从公共选择的角度来解释政府管制，属于公共选择问题。管制制度作为产品，同样存在着供给和需求的问题，但其作为一种公共产品，则只能由代表社会利益的政府来供给和安排，各种利益主体则是管制制度的需求者。管制者并不只是被动地反映任何利益集团对管制的需求，它应该坚持独立性，努力通过实现自己的目标来促进一般社会福利。选项BC错误。选项D正确。22.2007年1月4日()正式运行，中国人民银行把它作为我国货币市场基准利率和利率市场化改革配套基础设施进行培育。A、LiborB、ShiborC、沪深300指数D、再贴现率答案：B解析：本题考查Shibor。2007年1月，Shibor正式运行，尝试为金融市场提供1年以内产品的定价基准。Shibor是由信用等级较高的银行自主报出的人民币同业拆出利率计算确定的算术平均利率，是单利、无担保、批发性利率。故本题选B选项。23.以下不属于信托市场法律体系俗称的“一法两规”的是()。A、《信托公司治理指引》B、《信托公司管理办法》C、《信托公司集合资金信托计划管理办法》D、《信托法》答案：A解析：本题考查信托市场的法律体系。我国信托活动的基本法律框架是“一法两规”：

2001年10月颁布的《信托法》，2007年颁布的《信托公司管理办法》和《信托公司集合资金信托计划管理办法》。本题为选非题。故本题选A选项。24.债券票面收益与债券面值之比是()。A、名义收益率B、到期收益率C、实际收益率D、持有期收益率答案：A解析：本题考查收益率的公式。

①名义收益率又称票面收益率，是债券票面收益与债券面值之比。选项A正确。

②实际收益率是剔除通货膨胀因素后的收益率。实际收益率=名义收益率-通货膨胀率

③本期收益率也称当前收益率，是指本期获得的债券利息与债券本期市场价格的比率。

④持有期收益率，是指投资者从购入到卖出这段持有期限里得到的收益率。

⑤到期收益率又称最终收益率，是使从债券上获得的未来现金流的现值等于债券当前市场价格的贴现

率。25.在金融交易中时常会发生道德风险，其原因是（)。A、金融交易之前的信息不对称B、金融交易之后的信息不对称C、金融交易之前的交易成本D、金融交易之后的交易成本答案：B解析：在金融交易做出决策时，时常存在因不了解交易的对方而导致的信息不对称。在交易之前，信息不对称会产生逆向选择;在交易之后，信息不对称会导致道德风险。26.根据凯恩斯流动性偏好理论，发生“流动性陷阱”时，货币需求曲线是()。A、一条平行于纵轴的直线B、一条向下倾斜的直线C、一条向上倾斜的直线D、一条平行于横轴的直线答案：D解析：本题考查“流动性陷阱”。当利率下降到某一水平时，市场就会产生未来利率上升的预期，这样，货币的投机需求就会达到无穷大，这时，无论中央银行供应多少货币，都会被相应的投机需求所吸收，从而使利率不能继续下降而"锁定"在这一水平，这就是所谓的“流动性陷阱”问题。流动性陷阱发生后，货币需求曲线的形状是一条平行于横轴的直线。在“流动性陷阱”区间，货币政策是完全无效的，此时只能依靠财政政策。选项D正确。27.信托关系下，以自己的名义管理或者处分信托财产的是()。A、受托人B、监督人C、受益人D、托管人答案：A解析：本题考查《信托法》对信托的定义。

信托是指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的，进行管理或者处分的行为。该定义包括了四个方面的含义：

(1)信任和诚信是信托成立的前提和基础。

(2)信托财产是信托关系的核心。

(3)受托人以自己的名义管理或者处分信托财产。这是信托区别于一般委托代理关系的重要特征。

(4)受托人按委托人的意愿为受益人的利益或者特定目的管理信托事务。选项A正确。28.公益金可以用于()。A、弥补以前年度亏损B、职工集体福利设施C、转增资本D、发放现金股利或利润答案：B解析：公益金可以用于职工集体福利设施29.假定某投资者用10000元进行投资，已知年利率为8%，按复利每半年计算一次利息，则一年后该投资者的本息和为()元。A、10400B、10800C、10816D、11664答案：C解析：根据复利的计算公式FV＝P(1＋R)N,其中，FV表示本息和,P表示本金,R表示利率,N表示计息期数，故该投资者的本息和＝10000×(1＋8%÷2)^2＝10816(元)。30.金融机构是金融市场上最活跃的交易者，扮演着多重角色。下列不属于金融机构所扮演角色的是()A、中介机构B、资金供给者C、监督机构D、资金需求者答案：C解析：金融机构是金融市场上最活跃的交易者,扮演着多重角色。首先，它是金融市场上最重要的中介机构，是储蓄转化为投资的重要渠道。其次，金融机构在金融市场上充当资金供给者、需求者和中介者等多重角色，它既发行、创造金融工具，也在市场上购买各类金融工具；既是金融市场的中介者，也是金融市场的投资者、货币政策的传递者和承受者。因此，金融机构作为机构投资者在金融市场上具有支配性的作用。31.下列关于信托设立的表述，错误的是()。A、设立信托，必须有合法的信托目的B、信托财产应当是受益人合法所有的财产C、设立信托，必须有确定的信托财产D、设立信托，应当采取书面形式答案：B解析：本题考查设立信托的条件。设立信托应当具备以下四个条件:

(1)要有合法的信托目的,这是信托能否成立的前提条件。(A项正确)

(2)信托财产应当明确合法，这是信托能否设立的基本条件之一。(C项正确)

(3)信托文件应当采用书面形式。根据我国《信托法》的规定，设立信托，应当采用书面形式。(D项正确)

(4)要依法办理信托登记。

B项错误，信托财产应当是委托人合法所有的财产，与受益人无关。本题为选非题。故本题选B选项。32.国家外汇管理局的基本职能不包括()。A、负责国际收支的统计B、负责制定和实施人民币汇率政策C、承担外汇储备经营管理的责任D、负责全国外汇市场的监督管理答案：B解析：本题考查国家外汇管理局的基本职能。

依据有关法律法规，国家外汇管理局的基本职能如下(10条):

(1)研究提出外汇管理体制改革和防范国际收支风险、促进国际收支平衡的政策建议；研究逐步推进人民币资本项目可兑换、培育和发展外汇市场的政策措施，向中国人民银行提供制定人民币汇率政策的建议和依据。

(2)参与起草外汇管理有关法律法规和部门规章草案，发布与履行职责有关的规范性文件。

(3)负责国际收支、对外债权债务的统计和监测，按规定发布相关信息，承担跨境资金流动监测的有关工作。

(4)负责全国外汇市场的监督管理工作，承担结售汇业务监督管理的责任，培育和发展外汇市场。

(5)负责依法监督检查经常项目外汇收支的真实性、合法性；负责依法实施资本项目外汇管理，并根据人民币资本项目可兑换进程不断完善管理工作；规范境内外外汇账户管理。

(6)负责依法实施外汇监督检查，对违反外汇管理的行为进行处罚。

(7)承担国家外汇储备、黄金储备和其他外汇资产经营管理的责任。

(8)拟订外汇管理信息化发展规划和标准、规范并组织实施，依法与相关管理部门实施监管信息共享。

(9)参与有关国际金融活动。

(10)承办国务院及中国人民银行交办的其他事宜。选项ACD属于国家外汇管理局的基本职能。选项“B负责制定和实施人民币汇率政策”属于中国人民银行的职责。33.T集团持有A银行89%的股份，由于该银行大量贷款出现逾期，由此给古集团带来的风险是()。A、流动性风险B、市场风险C、法律风险D、信用风险答案：A解析：本题考查金融风险的类型。

2018年中国银行保险监督管理委员会发布的《商业银行流动性风险管理办法》中对流动性风险的定义为，流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。

广义的市场风险是指金融机构在金融市场的交易头寸由于市场价格因素的变动而可能带来的收益或损失。选项B错误。

法律风险是一种特殊的操作风险，指金融机构与雇员或客户签署的合同等文件违反有关法律或法规，或有关条款在法律上不具备可实施性，或其未能适当地对客户履行法律或法规上的职责，因而蒙受经济损失的可能性。选项C错误。

信用风险是指债务人或交易对手未能履行合约所规定的义务，或信用质量发生改变而影响金融产品价值，从而给债权人或金融商品持有人造成经济损失的风险。34.()是指基金管理公司非公开募集资金或者接受财产委托，设立私募资产管理计划并担任管理人，依照法律法规和资产管理合同的约定，为投资者的利益进行投资活动。A、基金管理公司专户业务B、证券投资基金业务C、投资咨询服务D、基金运营服务答案：A解析：本题考查基金管理公司专户业务的概念。基金管理公司专户业务是指基金管理公司非公开募集资金或者接受财产委托，设立私募资产管理计划并担任管理人，依照法律法规和资产管理合同的约定，为投资者的利益进行投资活动。35.某美式看跌期权标的资产现价为65美元，期权的执行价格为62美元，则期权费的合理范围在()。A、3~62美元之间B、0~65美元之间C、0~62美元之间D、3~65美元之间答案：C解析：本题考查金融期权。美式看跌期权价值的合理范围是：max【X—St,0】≤p≤X,X是期权的执行价格，St是标的资产的现价。36.为发展中国家的私人企业提供没有政府机构担保的各种投资，以促进成员国的经济发展的国际金融组织是()。A、国际开发协会B、国际金融公司C、国际货币基金组织D、国际复兴开发银行答案：B解析：本题考查开发性金融机构和政策性金融机构。国际开发协会:向符合条件的低收入国家提供长期优惠性贷款，帮助这些国家加速经济发展，达到提高劳动生产率和改善，人民

生活的目的。选项A与题意不符，不选。国际金融公司的宗旨是:为发展中国家的私人企业提供没有政府机构担保的各种投资，以促进成员国的经济发展;促进外国私人资本在发展中国家的投资;促进发展中国家资本市场的发展。选项B与题意相符，正确。国际货币基金组织的职责是监察货币汇率和各国贸易情况，提供技术和资金协助，确保全球金融制度运作正常。选项C与题意不符，不选。国际性开发银行以联合国下属的世界银行集团为代表，世界银行集团由国际复兴开发银行(以下简称世界银行)、国际开发协会和国际金融公司等组成，其中国际开发协会和国际金融公司是世界银行的附属机构。选项D与题意不符，不选。故本题的正确答案为B。37.FL房地产公司并购了”房地产公司旗下的77家酒店，属于()。A、横向并购B、纵向并购C、混合并购D、杠杆并购答案：A解析：横向并购是指并购企业的双方或多方原属同-产业、生产或经营同类产品。38.官方通过立法明确规定本币与某一关键货币保持固定汇率，同时对本币发行做特殊限制，以确保履行法定义务的汇率制度是()。A、货币局制B、水平区间内钉住汇率制C、爬行区间钉住汇率制D、爬行钉住汇率制答案：A解析：本题考查国际货币基金组织对目前的汇率制度安排的内容。

根据国际货币基金组织的划分，按照汇率弹性由小到大，目前的汇率制度安排主要有：

39.假定M2余额为103.6万亿元，M1余额为31.1万亿元，M0余额为5.5万亿元，则活期存款余额是()万亿元。A、25.6B、67.0C、72.5D、98.1答案：A解析：本题考查我国货币层次划分。M0=流通中现金，M1=M0+单位活期存款，所以31.1—5.5=25.6(万亿元)。40.金融租赁公司可以吸收非银行股东()（含）以上定期存款，经营正常后可进入同业拆借市场。A、1个月B、3个月C、6个月D、12个月答案：B解析：本题考查金融租赁公司与融资租赁公司的区别。金融租赁公司可以吸收非银行股东3个月(含)以上定期存款，经营正常后可进入同业拆借市场。融资租赁公司只能从股东处借款，不能吸收股东存款，也不能进入银行间同业拆借市场。41.我国基金管理人的说法，正确的是()。A、基金管理人可以由财务公司总经理担任B、基金管理人是基金存续期内基金的所有者C、基金管理人可以参与基金收益分配D、基金管理人可以由依法成立的基金管理公司担任答案：D解析：本题考查基金合同的当事人。

我国的证券投资基金依据基金合同设立，基金份额持有人、基金管理人与基金托管人是基金合同的当事人，简称基金当事人。

基金份额持有人即基金投资者，是基金的出资人、基金资产的所有者和基金投资回报的受益人。选项B错误。

基金管理人是基金产品的募集者和管理者，其最主要的职责就是按照基金合同的约定，负责基金资产的投资运作，在有效控制风险的基础上为基金投资者争取最大的投资收益。在我国，基金管理人只能由依法设立的基金管理公司担任。选项AC错误。选项D正确。

基金托管人的职责主要体现在基金资产保管、基金资金清算、会计复核以及对基金投资运作的监督等方面。在我国，基金托管人只能由依法设立并取得基金托管资格的商业银行担任。42.信托关系的核心是()。A、信任和诚信B、信托财产C、委托人D、受托人答案：B解析：信托财产是信托关系的核心43.关于预期理论对利率的期限结构解释的说法，正确的是()。A、随着时间的推移、不同到期期限的债券利率有反向运动的趋势B、如果短期利率较低，收益率曲线倾向于向下倾斜C、随着时间的推移，不同到期期限的债券利率有同向运动的趋势D、如果短期利率较高，收益率曲线倾向于向上倾斜答案：C解析：本题考查利率的期限结构之一预期理论。目前，主要有三种理论解释利率的期限结构：预期理论、分割市场理论和流动性溢价理论。

预期理论可以解释：

①随着时间的推移，不同到期期限的债券利率有同向运动的趋势。选项C正确。选项A错误。

②如果短期利率较低，收益率曲线倾向于向上倾斜；如果短期利率较高，收益率曲线倾向于向下倾斜。选项BD错误。

预期理论无法解释：收益率曲线通常是向上倾斜的。44.在金融宏观调控中，货币政策的传导和调控过程要经历金融领域和实物领域。此处的金融领域是指()。A、企业的股票发行与流通B、居民的金融投资C、政府的国债发行与流通D、货币的供给与需求答案：D解析：本题考查金融宏观调控机制的构成要素。货币政策首先改变的是金融领域的货币供给状况，按照央行意图建立起新的货币供求状况。45.以下不属于风险管理要素的是()。A、内部环境B、内部控制C、目标设定D、事件识别答案：B解析：本题考查全面风险管理。COSO在《企业风险管理—整合框架》文件中认为：全面风险管理是三个维度的立体系统。这三个维度是：①企业目标，包括战略目标、经营目标、报告目标和合规目标等四个目标。②风险管理的要素，包括内部环境、目标设定、事件识别、风险评估、风险对策、控制活动、信息与沟通和监控八个要素。B选项错误。③企业层级，包括整个企业、各职能部门、各条业务线及下属子公司。全面风险管理的八个要素都为实现目标服务，八个要素的管理活动在每个层级上展开。此题为选非题，故本题的正确答案为B。46.计算资本充足率和核心资本充足率时，都应该扣除()。A、商誉B、商业银行对未并表金融机构的资本投资C、附属资本D、商业银行对非自用不动产和企业的资本投资答案：A解析：本题考查资本充足率和核心资本充足率的计算。商业银行在计算资本充足率时，商业银行在计算资本充足率时，应当从核心一级资本中全额扣除以下项目：商誉(A项正确)、其他无形资产(土地使用权除外)、由经营亏损引起的净递延税资产、贷款损失准备缺口、资产证券化销售利得、确定受益类的养老金资产净额、直接或间接持有本银行的股票、对资产负债表中未按公允价值计量的项目进行套期形成的现金流储备和商业银行自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现损益。故本题选A选项。47.根据《商业银行操作风险管理指引》,不属于操作风险管理体系基本要素的是()。A、监事会的监督控制B、高级管理层的职责C、适当的组织架构D、操作风险管理政策、方法和程序答案：A解析：本题考查操作风险管理。

中国银行业监督管理委员会2007年印发的《商业银行操作风险管理指引》中要求，操作风险管理体系至少应包括以下基本要素：董事会的监督控制，高级管理层的职责，适当的组织架构，操作风险管理政策、方法和程序以及计提操作风险所需资本的规定。选项A不属于操作风险管理体系的基本要素。48.巴塞尔协议III要求商业银行设立流动杠杆比率，该指标要求为()。A、30%B、25%C、50%D、100%答案：D解析：本题考查巴塞尔协议III要求。巴塞尔协议III提出了3%的最低杠杆率以及100%的流动杠杆比率和净稳定资金来源比例要求。49.证券公司通过对其接触的各种不同期限资金进行期限转换，实现了短期和长期资金之间的()作用。A、期限中介B、风险中介C、信息中介D、流动性中介答案：A解析：本题考查证券公司的资金供求媒功能。一般来说，作为资本市场的直接金融机构,证券公司有四个基本功能：资金供求媒介，构造证券市场，优化资源配置，促进产业集中。其中，证券公司是通过以下四个中介作用来发挥其资金供求媒介功能的：

(1)期限中介。证券公司通过对其接触的各种不同期限资金进行期限转换，实现了短期和长期资金之间的期限中介作用。

(2)风险中介。证券公司不仅为投资者和融资者提供了资金融通渠道，而且为投资者和融资者降低了投资和融资风险。

(3)信息中介。证券公司作为金融市场的核心机构之一，是各种金融信息交汇的场所，因此，它有能力为资金供需双方提供信息中介服务。

(4)流动性中介。证券公司为客户提供各种票据、证券以及现金之间的互换机制。综上所述，A选项符合题意。故本题选A选项。50.如果某证券是无风险的，则其风险系数B为().A、-1B、10C、0D、1答案：C解析：证券无风险，其风险系数β一定为0。51.欧洲货币市场的交易客体是欧洲货币。下列资金借贷中，属于欧洲货币交易的是()。A、不用缴纳存款准备金的居民之间的资金借贷B、需要缴纳存款准备金的居民之间的资金借贷C、需要缴纳存款准备金的居民与非居民之间的资金借贷D、不用缴纳存款准备金的非居民之间的资金借贷答案：D解析：本题考查欧洲货币市场的特点。欧洲货币市场的交易客体是欧洲货币。要判断-笔货币资金是否是欧洲货币，就要看这笔存款是否缴纳存款准备金，一般来说只有非居民的外币存款不用缴纳存款准备金。52.各类金融机构的同-类型业务统一由一个监管机构监管，不同类型业务由不同监管机构分别监管，这种监管思路为()。A、机构监管B、功能监管C、混业监管D、目标监管答案：B解析：本题考查功能监管的概念。B选项正确，功能监管是指各类金融机构的同一类型业务统一由一个监管机构监管，不同类型业务由不同监管机构分别监管。故本题选B选项。53.普通利率互换可以由()组合复制。A、国债和金融机构债B、金融机构债和企业债C、固定利率债券和浮动利率债券D、商业银行债和央行票据答案：C解析：本题考查普通利率互换。普通利率互换可以由一组远期利率协议复制，也可以由固定利率债券和浮动利率债券的组合复制，因此利率互换的价值等于债券组合的价值，可以运用债券组合对互换进行定价。选项C正确。54.中央银行根据货币流通需要调拨库款，这体现的中央银行职能是()。A、政府的银行B、管理金融的银行C、银行的银行D、发行的银行答案：D解析：本题考查中央银行的职能。中央银行的职能包括发行的银行、政府的银行、银行的银行、管理金融的银行四个方面。

中央银行是发行的银行，这是指中央银行垄断货币发行，具有货币发行的特权、独占权，是国家唯一的货币发行机构。中央银行作为发行的银行，具有以下几个基本职能：

(1)中央银行应根据国民经济的发展的客观情况，适时适度发行货币，保持货币供给与流通中货币需求的基本一致，为国民经济稳定持续增长提供良好的货币金融环境。

(2)中央银行应从宏观经济角度控制信用模式，调节货币供应量。中央银行应以稳定货币为前提，适时适度增加货币供给，正确处理好货币稳定与经济增长的关系。

(3)中央银行应根据货币流通需要，适时印刷、铸造或销毁票币，调拨库款，调剂地区间货币分布、货币面额比例，满足流通中货币支取的不同要求。

选项D正确。55.近年来，我国推进利率市场化改革的总体思路是()。A、先开放货币市场利率和债券市场利率，再逐步推进存、贷款利率市场化B、先放开存、贷款市场利率和债券市场利率，再逐步推进货币市场利率市场化C、先放开存、贷款市场利率和资本市场利率，再逐步推进货币市场利率市场化D、先放开资本市场利率和债券市场利率，再逐步推进存、贷款利率市场化答案：A解析：本题考查我国利率市场化改革的总体思路。我国利率市场化改革的总体思路为：先放开货币市场利率和债券市场利率，再逐步推进存贷款利率的市场化。其中存贷款利率市场化总体思路为先外币、后本币；先贷款、后存款；先长期、大额，后短期、小额。选项A正确。56.关于期货交易的说法，正确的是()。A、期货交易是场内标准化交易B、期货交易是场外柜台交易C、期货交易是场外零售交易D、期货交易是场内个性化交易答案：A解析：本题考查期货交易。类似于远期合约，期货合约中，期货价格定义为使期货合约价值为零的理论交割价格。因此，期货价格是与远期价格的概念非常相似，但由于期货是在场内进行的标准化交易，其逐日盯市结算、每日结清浮动盈亏的制度决定了期货在每日收盘后理论价值归为零，即期货的报价相当于远期合约的协议价格，故期货的报价理论上等于标的资产的远期价格。事实上由于交易制度的规定，理论报价在远期价格的基础上需要进行一定的调整。57.基金管理人的职责不包括()。A、管理基金备案手续B、编制中期和年度基金报告C、召集基金份额持有人大会D、安全保管基金财产答案：D解析：本题考查基金管理公司的职责。基金管理人的主要职责包括:(1)依法募集基金,基金份额的发售和登记事宜;(2)办理基金备案手续;(3)对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资;(4)按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益;(5)进行基金会计核算并编制基金财务会计报告;(6)编制中期和年度基金报告;(7)计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格;(8)办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项;(9)召集基金份额持有人大会;(10)保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料;(11)以基金管理名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为;(12)国务院证券监督管理机构规定的其他职责。D项属于基金托管人的职责。故本题的正确答案为D。58.一个国家在一定时期内，国际收支如果是顺差，则增加外汇储备，中央银行增加基础货币投放，货币供应量()。A、等额扩张B、数倍扩张C、等额收缩D、数倍收缩答案：B解析：本题考查存款创造的相关内容。各个国家在一定时期内，国际收支如果是顺差，则增加外汇储备，中央银行增加基础货币投放,货币供应量扩张;同时在实行部分准备金制度下，基础货币被整个银行体系运用能产生数倍于他自身的量，故中央银行增加基础货币投放，会使得货币供应量数倍扩张。反之，如果是逆差，则减少外汇储备,中央银行收回基础货币，货币供应量缩减。故本题选B选项。59.在保证金交易中，证券公司可以以客户的证券作为抵押，贷款给客户购进股票，这体现了证券公司在媒介资金供需过程中的()。A、期限中介作用B、流动性中介作用C、风险中介作用D、信息中介作用答案：B解析：本题考查证券公司的功能。B项，流动性中介。证券公司为客户提供各种票据、证券以及现金之间的互换机制。当一个持有股票的客户临时需要现金时，充当做市商的投资银行可以购进客户持有的股票，从而满足客户的流动性需求。而在保证金交易中，证券公司可以以客户的证券作为抵押，贷款给客户购进股票。通过这些方式，证券公司为金融市场的交易者提供了流动性中介。故本题选B选项。60.商业银行资产管理内容不包括()。A、债券投资管理B、贷款管理C、现金资产管理D、存款管理答案：D解析：本题考查我国商业银行的资产管理。商业银行资产管理主要由贷款管理、债券投资管理、现金资产管理。商业银行负债管理主要包括存款管理和借入款管理两方面。选项D属于商业银行负债管理。61.在经营管理过程中，商业银行会选择主动拒绝或退出某些高风险经营活动，这种风险管理策略称为()。A、风险抑制B、风险对冲C、风险转移D、风险补偿答案：A解析：风险抑制是指商业银行在经营管理过程中，主动拒绝或退出某些高风险经营活动。62.商业银行基础类理财业务产品可投资于()。A、上市公司公开发行的股票B、上市公司非公开发行的股票C、非上市企业股权D、货市市场基金答案：D解析：商业银行基础类理财业务产品可投资于银行存款.大额存单、国债、地方政府债券，中央银行票据、政府机构债券、金融债券、公司信用类债券、信贷资产支持证券、货币市场基金、债券型基金等资产63.如果我国人民币实现国际化，被其他国家作为储备货币，则我国就成为储备货币发行国。到那时，我国的国际储备就可以()。A、增加外汇储备B、保有较少总量C、投资更多股权D、增加资源储备答案：B解析：本题考查国际储备的总量管理。国际储备总量管理的目标是使国际储备总量适度，既不能少也不能多。在确定国际储备总量时应依据的因素之一为：是否是储备货币发行国。如果是，则对国际储备需求少，反之则多。本题人民币作为其他国家储备货币，我国国际储备可减少。故本题选B选项。64.在限额管理下，保持其他条件不变的前提下，对金融工具和资产组合收益或经济价值影响程度所设定的限额指的是()。A、成本限额B、敏感度限额C、久期限额D、敞口限额答案：B解析：本题考查敏感度限额。敏感度限额，即保持其他条件不变的前提下，对单个市场风险要素(利率、汇率、股票价格和商品价格)的微小变化对金融工具和资产组合收益或经济价值影响程度所设定的限额。选项B正确。65.基金托管人为基金资产设立独立账户，此时承担的是()职责。A、资产保管B、资金清算C、资产核算D、投资运作监督答案：A解析：资产保管即基金托管入按规定为基金资产设立独立的账户，保证基金全都资产的安全完整。66.如果我国在伦敦发行一笔人民币债券，则该笔交易属于()市场的范畴。A、欧洲债券B、外国债券C、扬基债券D、武士债券答案：A解析：此题有争议。书上给的欧洲债券的定义是错误的，但是后边的举例是正确的。此题是按照课本给的错误定义来出题的，我们只能选择A。67.金融机构通过负债业务和资产业务，为资金供求双方提供服务，这一操作体现出金融机构的

职能是()。A、促进资金融通职能B、支付结算职能C、降低交易成本职能D、减少信息成本职能答案：A解析：本题考查金融机构的职能。

金融机构的职能包括：①促进资金融通；②便利支付结算；③降低交易成本和风险；④减少信息成本；⑤反映和调节经济活动。

金融机构通过负债业务和资产业务，为资金供求双方提供服务，这一操作体现出金融机构促进资金融通的职能。选项A正确。68.某证券的值为1.5,且市场投资组合的实际收益率比预期收益率高10%，则该证券实际收益率比预期收益率高()A、5%B、10%C、15%D、85%答案：C解析：本题考查资产定价理论。资本市场线反映了有效投资组合预期收益率和标准差之间的均衡关系。任何单个风险证券都不是有效投资组合，因此一定位于资本市场线的下方。但资本市场线并不能说明单个风险证券的预期收益率和风险之间的关系。证券市场线在资本市场线基础上，进一步说明了单个风险证券的预期收益率与风险之间的关系。根据证券市场线,该证券的风险溢价水平＝10%×1.5＝15%，选C。故本题的正确答案为C。69.2017年10月，中国共产党第十九次全国代表大会特别强调要把主动防范控制系统性金融风险放在更加突出的位置。在此会议上，我国首次以党中央文件的形式把()正式确立为国家金融政策的新框架。A、单支柱调控框架B、双支柱调控框架C、宏观审慎政策D、货币政策答案：B解析：本题考查我国的宏观审慎政策。2017年10月，中国共产党第十九次全国代表大会特别强调要把主动防范控制系统性金融风险放在更加突出的位置，牢牢守住不发生系统性风险的底线，并明确提出了“健全货币政策和宏观审慎政策双支柱调控框架”的要求，进一步

强化了构建我国宏观审慎政策框架的顶层设计。70.王先生拟投资某个茶饮项目，需要一次性投资100000元，王先生目前可用流动资金为50000元，因而拟向银行申请贷款50000元，贷款期限为5年。他分别向A、B、C三家银行进行了贷款咨询，三家银行给出的贷款年利率均为5%,且均为到期还本付息。利息计算方式分别为：A银行采用单利计息，B银行按年计算复利，C银行按半年计算复利。

（1）若王先生从A银行贷款，则到期应付利息为()元。A、12500B、15000C、10000D、11500答案：A解析：本题考查单利利息额计算。单利利息额I=Prn=50000X5%X5=12500(元)。选项A正确。71.我国的上海银行间同业拆放利率(Shibor)是由信用等级较高的数家银行组成报价行确定的-个算数平均利率，其确定依据是报价行()。A、报出的回购协议利率B、持有的国库收益率C、报出的人民币同业拆出利率D、报出的外币存款利率答案：C解析：本题考查我国的上海银行间同业拆放利率(Shibor)的相关知识。2007年1月4日，上海银行间同业拆放利率(简称Shibor)开始正式运行，Shibor被称为中国的1ibor，是由信用等级较高的数家银行组成报价团，自主报出的人民币同业拆出利率计算确定的算术平均利率，是单利、无担保、批发性利率。72.关于基础货币构成的说法，正确的是()。A、流通中的现金加上储蓄存款B、流通中的现金加上定期存款C、流通中的现金加上活期存款D、流通中的现金加上银行准备金答案：D解析：本题考查货币乘数。MB是基础货币，即流通中的现金和准备金。73.某信托公司风险管理中，控制信托业务风险的核心是()。A、采取有效举措消灭风险.B、建立全面风险管理体系C、借助风险谋取最大收益D、通过套期实现风险对冲答案：B解析：本题考查信托公司的风险控制。信托公司控制信托业务风险的核心在于建立符合公司战略定位和发展方向的全面风险管理体系，包括风险管理的理念、架构、制度、流程、方法和工具等，具体内容包括：持续倡导全面风险管理理念、完善风险管理架构、健全风险管理制度和流程、丰富风险管理方法和工具等。选项B正确。74.下列政策措施中，既可以调节经常账户收支，又可以调节资本与金融账户收支的是()。A、外贸管制政策B、货币政策C、直接动用本国的国际储备D、向国家争取短期信用融资答案：B解析：本题考查国际收支不均衡调节的政策措施。财政政策和汇率政策主要调节经常账户收支。货币政策既调节经常账户收支也调节资本账户收支。选项B正确。75.布雷顿森林体系所实行的汇率制度属于()。A、实行“双挂钩”的固定汇率制度B、人为的不可调整的固定汇率制C、自发的不可调整的固定汇率制D、自发的可调整的固定汇率制答案：A解析：本题考查布雷顿森林体系的主要内容。布雷顿森林体系是可调整的，人为规定的。BCD错误。故本题的正确答案为A。76.按照我国《货币市场基金监督管理办法》,货币市场基金可以投资的债券是()。A、剩余期限在1年内的债券回购B、可交换债券C、可转换债券D、信用等级在AA+以下的债券答案：A解析：本题考查证券投资基金的类别。按照《货币市场基金管理暂行规定》,我国货币市场基金能够进行投资的金融工具包括：现金；1年以内(含1年)的银行定期存款、大额存单；剩余期限在397天以内(含397天)的债券；期限在1年以内(含1年)的债券回购；期限在1年以内(含1年)的中央银行票据；剩余期限在397天以内(含397天)的资产支持证券。77.在商业银行资产负债管理方法中，用来衡量银行资产与负债之间重定价期限和现金流量到期期限匹配情况的方法是()分析法。A、敞口限额B、久期C、情景模拟D、缺口答案：D解析：缺口分析是商业银行衡量银行资产与负债之间重定价期限和现金流量到期期限匹配情况的方法。78.与其他金融机构相比，商业银行的一个最明显特征是()。A、以盈利为目的B、提供金融服务C、吸收活期存款D、执行国家金融政策答案：C解析：本题考查商业银行的特征。与其他金融机构相比，吸收活期存款和创造信用货币是商业银行最明显的特征。79.商业银行监管评级要素由定量和定性类评级指标组成。根据分级标准，以评级综合得分确定监管评级初步级别和档次，在此基础上，结合监管评级调整因素形成监管评级结果。

2021年印发的《商业银行监管评级办法》第七条规定：商业银行监管评级结果分为1-6级和S级，其中，1级进一步细分为A、B两个档次，2-4级进一步细分为A、B、C三个档次。评级结果为1-6级的，数值越大反映机构风险越大，需要越高程度的监管关注。正处于重组、被接管、实施市场退出等情况的商业银行经监管机构认定后直接列为S级，不参加当年监管评级。具体评级结果和对应分数如下表：

某农村商业银行2021年度评级后的各评级要素得分如下：

资本充足率得分15分，资产质量10分、公司治理与管理质量15分、盈利状况5分、流动性风险15分、市场风险9分、数据治理4分、信息科技风险9分、机构差异化要素4分。

（2）如果监管评级复核期间，该银行出现了房地产项目贷款逾期、个人住房按揭贷款遭遇客户集体"断供"导致资产周转困难，可能发生信用危机，严重影响存款人的利益，需要对该银行实行接管，则该银行应被认定为()。A、S级B、6级C、5级D、4级答案：A解析：本题考查将评级结果细分的等级。

正处于重组、被接管、实施市场退出等情况的商业银行经监管机构认定后直接列为S级，不参加当年监管评级。选项A正确。80.在中央银行的职能中，“银行的银行”的职能主要是指()。A、垄断发行货币，调节货币供应量B、代理国库，对政府融通资金C、集中保管存款准备金，充当最后贷款人D、实施货币政策，制定金融法规答案：C解析：本题考查中央银行的职能。中央银行作为银行的银行，主要职能是：集中保管存款准备金、充当最后贷款人、主持全国银行间的清算业务、主持外汇头寸抛补业务。81.银行监管的非现场监管的审查对象是()。A、会计师事务所的审计报告B、银行的合规性和风险性C、银行的各种报告和统计报表D、银行的治理情况答案：C解析：本题考查非现场监督。非现场监管包括审查和分析各种报告和统计报表，包括银行机构的管理报告、资产负债表、损益表、现金流量表及各种业务报告和统计报表等。故本题选C选项。82.目标互补原理是指银行经营目标中的安全性、流动性和盈利性三方面的均衡不是绝对的平衡，而是()。A、相互独立B、互相补充C、互不相关D、交叉存在答案：B解析：本题考查目标互补原理的概念。目标互补原理是指银行经营目标中的安全性、流动性和盈利性三方面的均衡不是绝对的平衡，而是互相补充的。83.我国某企业计划于年初发行面额为100元、期限为3年的债券200亿元。该债券票面利息为每年5元，于每年年末支付，到期还本。该债券发行采用网上向社会公众投资者定价发行的方式进行。

（3）如果该债券的市场价格是110元，这该债券的本期收益率是()。A、2%B、3%C、4.5%D、5%答案：C解析：本题考查本期收益率的计算。本期收益率=票面收益/市场价格=5/110=4.5%。84.政策性金融机构通过直接或者间接资金投放，吸引商业银行金融机构或民间资金从事符合经济政策意图的投资，从而发挥引导资金流向的作用。政策性金融机构的这种职能属于()。A、补充性职能B、倡导性职能C、选择性职能D、服务性职能答案：B解析：本题考查政策性金融机构的职能，倡导性职能又称诱导性职能，是指政策性金融机构以直接或间接的资金投放，吸引商业性金融机构或民间资金从事符合经济政策意图的投资和贷款，以发挥其首倡、引导功能，引导资金的流向。85.从2010年开始，我国居民消费价格指数(CPI)涨幅呈现逐月逐季加快趋势，2010年和2011年居民消费价格指数分别同比上涨3.3%和5.4%，为实现当年宏观经济目标，中国人民银行在2011年6次上调法定存款准备金率，3次上调存贷款基准利率。2012年以来，随着国内经济增长有所放缓和稳健货币政策效果进-步显现，主要价格指数也呈现出回落走势，2012年居民消费价格指数同比上涨2.6%。

（1）从我国多年来的金融宏观调控实践和2010年以来的实际情况看，我国的货币政策目标是()。A、以防通货膨胀为主的单-目标制B、以促经济增长为主的单-目标制C、以防通货膨胀为主的多目标制D、以促经济增长为主的多目标制答案：C解析：本题考查我国的货币政策目标。我国的货币政策目标是以防通胀为主的多目标制。86.根据“成本推进”型通货膨胀理论，导致“利润推进型通货膨胀”的因素是()。A、经济结构失衡B、汇率变动使进口原材料成本上升C、公会对工资成本的操纵D、垄断性大公司对价格的操纵答案：D解析：本题考查成本推进型通货膨胀的相关知识。垄断性大公司具有对价格的操纵能力，

是提高价格水平的重要力量。垄断性企业为了获取垄断利润会人为地提高产品价格，由此引起“利润推进型通货膨胀”87.证券投资基金本质是股票、债券和其他证券投资的()。A、简单化B、机构化C、复杂化D、散户化答案：B解析：本题考查证券投资基金本质。

证券投资基金是指一种利益共享、风险共担的集合投资方式，即通过发行基金单位集中投资者的资金，由基金托管人托管，基金管理人管理和运用资金从事股票、债券等金融工具投资的方式。证券投资基金本质是股票、债券和其他证券投资的机构化。88.短期融资券是指我国()在银行间债券市场发行并约定在一定期限内还本付息的有价证券。A、境内金融企业B、境外金融企业C、境外非金融企业D、境内非金融企业答案：D解析：本题考查短期融资券的概念。短期融资券是指我国境内非金融企业法人，依据《短期融资券管理办法》规定的条件和程序，在银行间债券市场发行并约定在一定期限内还本付息的有价证券。故本题选D选项。89.在银行业监管中，监管当局对商业银行现场检查的基础是()。A、盈利性检查B、流动性检查C、合规性检查D、风险性检查答案：C解析：本题考查现场检查的相关知识。合规性检查永远是现场检查的基础。90.基金管理公司担心半年后利率上升，希望将持有的3000万美元的美国政府债券进行套期保值，则基金公司应该()。A、增持美国政府债券B、买入国债期货合约C、卖出远期利率协议D、卖出国债期货合约答案：D解析：本题考查金融期货的套期保值。利用利率期货进行套期保值方向与远期利率协议是完全相反的，因为利率期货以债券或者短期存款为标的,当利率上升时，债券价格或者短期存款的价格是下跌的。因此投资者担心利率上升带来的损失时，要卖出利率期货，这样当利率上升时,利率期货价格下跌，利率期货空头可以获益，用以弥补利率上升带来的损失。相反，当投资者担心利率下降带来的损失时,要买入利率期货。故本题选D选项。91.我国证券投资信托业务的投资范围不包括()。A、B股股票B、封闭式证券投资基金C、国债D、可转换公司债券答案：A解析：本题考查信托业务。我国证券投资信托业务的投资范围包括:国内证券交易所挂牌交易的A股股票、封闭式证券投资基金、开放式证券投资基金(含ETF和LOF)、企业债、国债、可转换公司债券(含分离式可转换债券)、1天和7天国债逆回购、银行存款以及中国证监会核准发行的基金可以投资的其他投资品种。故本题选A选项。92.欧洲货币市场的借贷交易主体是()。A、本国政府与外国政府B、居民与外国政府C、居民与居民D、非居民与非居民答案：D解析：本题考查欧洲货币市场的特点。欧洲货币市场的特点包括：

①欧洲货币市场的交易客体是欧洲货币。

②欧洲货币市场的交易主体主要是市场所在地的非居民。欧洲货币市场主要从事非居民与非居民之间的借贷。选项D正确。

③欧洲货币市场的交易中介是欧洲银行93.在监测外债总量是否适度的指标中，债务率等于()。A、当年未清偿外债余额/当年国民生产总值×100%B、当年未清偿外债余额/当年货物服务出口总额×100%C、当年外债还本付息总额/当年货物服务出口总额×100%D、当年外债还本付息总额/当年国民生产总值×100%答案：B解析：本题考查债务率的公式。债务率＝当年未清偿外债余额/当年货物服务出口总额×100%。94.由于制度和流程不能得到有效执行而导致的金融风险是()。A、流动性风险B、国家风险C、操作风险D、市场风险答案：C解析：操作风险指在信托业务开展过程中，由于制度和操作流程缺失以及操作不审慎。或者现有制度和流程不能得到有效执行而可能引起的经营风险和损失。95.根据信托利益归属的不同，信托可分力()。A、私益信托和公益信托B、自由信托和法定信托C、单一信托与集合信托D、自益信托和他益信托答案：D解析：本题考查信托的种类。

96.根据我国的货币供应量层次划分，假定货币供应量M2余额为100万亿元，货币供应量M1余额为30万亿元，流通中货币M0余额为6万亿元，则单位活期存款为()万亿元。A、24B、64C、74D、136答案：A解析：本题考查我国的货币层次划分。M1＝流通中的现金＋单位活期存款。因此，单位活期存款＝30－6＝24(万亿元)，故本题的正确答案为A。97.在金融宏观调控中，货币政策的传导和调控过程要经历()。A、实物领域和经济领域B、金融领域和实体经济领域C、资本市场领域和货币市场领域D、货币市场领域和外汇市场领域答案：B解析：在金融宏观调控中，货币政策的传导和调控过程要经历的两个领域是金融领域和实体经济领域。98.某股票的每股税后盈利为2元，股票价格为34元，则该股票的市盈率为()。A、17B、33.33C、40D、50答案：A解析：本题考查市盈率的计算。市盈率＝股票价格/每股税后盈利＝34/2＝17。

故此题正确答案为A。99.我国行业协会脱钩改革后成立的第一个承担特殊职能的全国性行业协会是()。A、中国融资租赁协会B、中国互联网金融协会C、中国信托业协会D、中国银行间市场交易商协会答案：B解析：本题考查中国互联网金融协会。中国互联网金融协会的成立得到了党中央、国务院的高度重视，是我国行业协会脱钩改革后第一个承担特殊职能的全国性行业协会，为建立全国性行业协会商会登记体制做了有益的探索。100.弱式有效市场假说认为，市场价格已充分反映出所有过去历史的证券价格信息。下列说法中，属于弱式有效市场所反映出的信息是()。A、成交量B、财务信息C、内幕信息D、公司管理状况答案：A解析：弱式有效市场假说认为，市场价格已充分反映出所有过去历史的证券价格信息，包括股票的成交价、成交量等。101.根据中国证监会对基金类别的分类标准，基金资产在()以上投资于债券的为债券基金。A、50%B、60%C、70%D、80%答案：D解析：本题考查证券投资基金的分类。债券基金主要以债券为投资对象。根据中国证监会对基金类别的分类标准，基金资产在80%以上投资于债券的为债券基金。102.商业银行经营管理的基本要求决定了商业银行在经营过程中必须遵循安全性、流动性和效益性三个原则。从本质上来说，三性原则是对立统一的,它们共同保证了商业银行正常有效的经营活动。下列关于三性原则的说法正确的是()。A、安全性是前提，流动性是条件，效益性是目的B、流动性是前提，安全性是条件．效益性是目的C、流动性是前提，效益性是条件，安全性是目的D、效益性是前提，流动性是条件，安全性是目的答案：A解析：商业银行经营管理的基本要求决定了商业银行在经营过程中必须遵循安全性、流动性和效益性三个原则。从本质上来说，“三性"原则是对立统一的，它们共同保证了商业银行正常有效的经营活动。安全性是前提，流动性是条件，效益性是目的。只有安全性得到保证，才能获得效益;只有资金能够正常流动，才能确立银行中立的地位，各项业务才能正常运转，所以说安全性和流动性是保证银行获得效益的条件。但是“三性”之间也存在着矛盾:安全系数大的资金，通常盈利水平低;而安全系数小、风险大的项目，往往盈利水平高。所以安全性和流动性的提高必然削弱效益性;要提高效益性，安全性和流动性就会受到影响。对于银行管理者来说，一个重要的指导思想是设法在这些互有冲突的经营原则之间寻求平衡，在保证资金安全和流动的前提下，追求尽可能多的效益。103.根据《中华人民共和国商业银行法》,商业银行实行()。A、自主管理、分摊风险、自负盈亏、自我发展B、自主管理、自担风险、自负盈亏、自我开发C、自主经营、分摊风险、自负盈亏、自行负责D、自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束答案：D解析：本题考查商业银行的“三性四自”原则。

根据《中华人民共和国商业银行法》(2015年修订),我国商业银行以效益性、安全性、流动性为经营原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束。选项D正确。104.一般来说，流动性差的债券的特点是()。A、风险相对较大、利率相对较高B、风险相对较大、利率相对较低C、风险相对较小、利率相对较高D、风险相对较小、利率相对较低答案：A解析：本题考查利率的风险结构。债券的流动性指资产能够以一个合理的价格顺利变现的能力，它是一种投资的时间尺度(卖出它所需时间)和价格尺度(与公平市场价格相比的折扣)之间的关系。各种债券由于交易费用、偿还期限、可否转换等方面的差异，变现所需要的时间或成本不同，流动性也就不同。债券流动性越强，其利率越低。一般来说，国债的流动性强于公司债券。期限较长的债券流动性差，流动性差的债券，风险相对较大,利率定得就高一些。故本题的正确答案为A。105.如果某商业银行的活期存款准备金为12万元，定期存款准备金为5万元，超额存款准备金为3万元，则该商业银行实际缴存的准备金的()万元。A、12B、17C、8D、20答案：D解析：在商业银行的准备金=法定存款准备金+超额存款准备金=12+5+3=20106.我国商业银行实行的主要业务经营制度是()。A、单一银行制度B、综合性银行制度C、分支银行制度D、分业经营银行制度答案：D解析：本题考查商业银行的业务经营制度。

(1)商业银行的组织制度有单一银行制度、分支银行制度、持股公司制度和连锁银行制度。

(2)商业银行的业务经营制度有分业经营银行制度和综合性银行制度。

①分业经营银行制度又称专业化银行制度或分离银行制度，是指商业银行业务与证券、保险等业务相分离，商业银行只能从事存贷款及结算等银行业务，不得经营证券、保险等其他金融业务的制度安排。选项D正确。

②综合性银行制度又称为全能银行制度或混业经营银行制度，是指商业银行能够向客户提供存款、贷款、证券投资、结算，甚至信托、租赁、保险等全面金融业务的银行制度。107.关于金融基础设施的说法，错误的是()。A、金融产品的发行创设与流通转让离不开金融基础设施的支持B、金融基础设施能有效提高交易效率、降低参与成本C、金融基础设施不包括为各类金融活动提供基础性公共服务D、金融基础设施是金融市场稳定高效运行的基础性保障答案：C解析：本题考查金融基础设施。

金融市场基础设施是指为各类金融活动提供基础性公共服务的系统及制度安排，在金融市场运行中居于枢纽地位，是金融市场稳健高效运行的基础性保障，是实施宏观审慎管理和强化风险防控的重要抓手。选项C说法错误。选项D说法正确。

金融产品的发行创设与流通转让离不开金融市场基础设施的支持，金融市场基础设施可为金融资产交易提供支付、结算、清算、存管以及记录等服务，能有效提高交易效率、降低参与成本以及限制系统性风险。选项AB说法正确。108.2014年第一季度我国经济开局平稳，中国人民银行根据国际收支和流动性供需形势，合理运用政策工具，管理和调节银行体系流动性。春节前合理安排21天期的逆回购操作400亿元，有效应对季节性因素引起的短期流动性波动;春节后开展14天期和28天期正回购操作，促进银行体系流动性供求的适度均衡。

（1）2014年第一季度中国人民银行的逆回购操作和正回购操作在性质上属于()。A、存款准备金政策B、公开市场操作C、再贴现与再贷款D、长期利率工具答案：B解析：中国人民银行的逆回购操作和正回购操作在性质上属于公开市场操作。109.假设某国流通中的现金为1000亿元，活期存款准备金为20亿元，定期存款准备金为50亿元，超额存款准备金为30亿元，那么该国的基础货币为()亿元。A、1080B、1050C、100D、1100答案：D解析：本题考查基础货币的构成。用C表示流通中的现金，用R表示准备金，基础货币B可表示为：B=C+R=流通中的现金+准备金准备金R又包括活期存款准备金R,,定期存款准备金R.和超额存款准备金R。全部基础货币方程式可表示为：B=C+R,+R+R。所以基础货币为1000+20+50+30=1100亿元，答案D正确。110.银行发行的有固定面额、可转让流通的定期存款凭证是()。A、结构性存款B、教育储蓄存款C、大额可转让定期存单D、定期存款答案：C解析：本题考查大额可转让定期存单。

大额可转让定期存单是银行发行的有固定面额、可转让流通的定期存款凭证。它产生于美国，由花旗银行首先推出。其特点包括：①一般面额固定且较大。②不记名、不可提前支取，只能在二级市场上流通转让。③利率既有固定的，也有浮动的，一般高于同期限的传统定期存款利率。111.投资者担心利率，上升给自己带来损失时可通过()进行套期保值，以便将未来借款利率固定在某-一水平，上。A、货币互换B、卖出利率期货C、买入远期利率协议D、卖出利率期权答案：C解析：当投资者担心利率上升给自己造成损失时，可以通过购买远期利率协议进行套期保值，其结果是将未来的借款利率固定在某一水平上112.商业银行风险加权资产包括信用风险加权资产、市场风险加权资产和()。A、集中度风险加权资产B、国别风险加权资产C、流动性风险加权资产D、操作风险加权资产答案：D解析：本题考查我国商业银行资本充足率及风险加权资产。

根据《商业银行资本管理办法(试行)》,我国商业银行资本充足率的计算公式如下：

商业银行风险加权资产包括信用风险加权资产、市场风险加权资产和操作风险加权资产。选项D正确。113.1年期的零息债券，面额1000元，如果现在的购买价格为900元，则到期收益率为()。A、9%B、11.1%C、10%D、6%答案：B解析：本题考查到期收益率的计算。到期收益是指将债券持有到偿还期所获得的收益。到期收益率又称最终收益率，是使从债权工具上获得的未来现金流的现值等于债券当前市场价格的贴现率。设到