（必会）中级经济师（金融）《实务》近年考试真题题库（300题）

PAGEPAGE1（必会）中级经济师（金融）《实务》近年考试真题题库汇总（300题）一、单选题1.关于安全性、流动性、盈利性的关系，说法错误的是()。A、流动性越强，风险越小，安全性越高B、流动性越高，安全性越好，但是盈利性越低C、保证安全性和流动性的目的就是为了盈利D、流动性越高，盈利性越高，安全性越高答案：D解析：本题考查商业银行经营与管理原则之间的关系。选项D应该是：流动性越高，盈利性越低，安全性越高。2.下列资金运用领域中，属于国家开发银行资金主要运用领域的是()。A、国民经济重大中长期发展项目B、出口信贷和进口信贷C、对外担保，转贷外国政府和金融机构提供的贷款D、粮棉油收购、储备和调销贷款答案：A解析：本题考查我国的政策性银行。

国家开发银行主要通过开展中长期信贷与投资等金融业务，为国民经济重大中长期发展战略服务。国家开发银行贯彻国家宏观经济政策，筹集和引导社会资金，缓解经济社会发展的瓶颈制约和薄弱环节，致力于以融资推动市场建设和规划先行，支持国家基础设施、基础产业、支柱产业以及战略性新兴产业等领域发展和国家重点项目建设，促进区域协调发展和城镇化建设，支持保障性安居工程、中小企业、“三农”、教育、医疗卫生以及环境保护等领域的发展，支持国家“走出去”战略，拓展国际合作业务。选项A正确。

中国进出口银行的业务范围主要是：办理出口信贷和进口信贷，办理对外承包工程和境外投资贷款，提供对外担保，转贷外国政府和金融机构提供的贷款，办理中国政府对外优惠贷款等。选项BC错误。

中国农业发展银行的业务范围主要是：向承担粮棉油收储任务的国有粮食收储企业和供销社棉花收储企业提供粮棉油收购、储备和调销贷款。此外，还办理中央和省级政府财政支农资金的代理拨付，为各级政府设立的粮食风险基金设立专户并代理拨付。选项D错误。3.发行欧洲债券需要很高的资信等级，发行人进入市场的目的主要是()。A、筹集短期周转资金B、获得高额收益C、筹集中长期资金D、规避税收答案：C解析：本题考查欧洲债券市场。

欧洲债券市场主要由以下三类参与者组成：

①发行人。欧洲债券发行人主要有国际金融机构、各国政府和政府机构、跨国公司、银行与非银行金融机构、国有企业等，其中大多数发行人来自发达国家。发行欧洲债券需要很高的资信等级。发行人进入市场的目的是筹集中长期资金。选项C正确。

②投资者。欧洲债券的投资者包括个人投资者和机构投资者，其中机构投资者的力量已远远超过个人投资者而起主要作用，主要有国际组织、各国政府、中央银行、养老金、证券投资基金、跨国公司和国际性大银行等。在欧洲债券市场上，投资的主要动机是获得高收益，减少甚至逃避税收也是一个重要动机。

③中介机构。中介机构的主要职能是承销。欧洲债券的发行一般没有固定的场所，主要由中介机构代理发行。中介机构大多是来自发达国家的信誉卓著的金融机构，包括证券公司、投资银行、商人银行和商业银行的投资银行分支机构。4.治理通货紧缩的举措中，一般不经常使用的政策措施是()。A、减税B、扩张性货币政策C、加快产业结构调整D、增加财政支出答案：A解析：治理通货紧缩的政策措施：

①扩张性财政政策：减税和增加财政支出。减税涉及税法和税收制度的改变，不是一种经常性的调控手段;

②扩张性货币政策;

③加快产业结构的调整;

④其他措施

(1)工资、物价管制：制定工资增长计划或限制价格下降

(2)股票市场干预5.2014年6月底，我国某商业银行资产负债表中的主要数据是：资产总额1720亿元，负债总额1650亿元，普通股30亿元，优先股7亿元，盈余公积5亿元，资本公积10亿元，未分配利润10亿元，一般风险准备8亿元，风险加权资产总额为1400亿元。2014年下半年，该商业银行计划进一步提高资本充足率水平。

（2）为了达到《商业银行资本管理办法试行》规定的最低核心一级资本充足率要求，在风险加权资产总额不变的情况下。该商业银行需要补充核心一级资本()亿元。A、14B、7C、10D、21答案：B解析：最低核心一级资本充足率要求为5%。核心一级资本总额为30+5+10+10+8=63亿元;根据核心一级资本充足率达到法定要求时，根据核心一级资本充足率=(核心一级资本-对应资本扣除项)/风险加权资本*100%可知，核心一级资本=核心一级资本充足率*风险加权资本+对应资本扣除项=70亿元，尚差70-63=7亿元。6.在我国股票市场上发行交易的A股股票的计价货币是()。A、人民币B、港币C、美元D、欧元答案：A解析：A股股票是指已在或获准在上海证券交易所、深圳证券交易所流通的且以人民币为计价币种的股票。7.国务院金融稳定发展委员会的基本职能是()。A、集中制定金融业的法规制度和运行规则B、统一监管我国金融市场和各个金融行业C、牵头履行货币政策和宏观审慎管理职责D、统筹协调金融稳定和改革发展重大问题答案：D解析：本题考查国务院金融稳定发展委员会的基本职能。

为加强金融调控监管机构之间的协调，根据2017年7月召开的全国金融工作会议精神，2017年11月，经党中央、国务院批准，国务院金融稳定发展委员会成立，作为国务院统筹协调金融稳定和改革发展重大问题的议事协调机构。其主要职责是：

(1)落实党中央、国务院关于金融工作的决策部署；

(2)审议金融业改革发展重大规划；

(3)统筹金融改革发展与监管，协调货币政策与金融监管相关事项，统筹协调金融监管重大事项，协调金融政策与相关财政政策、产业政策等；

(4)分析研判国际国内金融形势，做好国际金融风险应对，研究系统性金融风险防范处置和维护金融稳定重大政策；

(5)指导地方金融改革发展与监管，对金融管理部门和地方政府进行业务监督和履职问责等。选项D正确。8.欧洲货币市场的交易客体是欧洲货币。下列资金借贷中，属于欧洲货币交易的是()。A、不用缴纳存款准备金的居民之间的资金借贷B、需要缴纳存款准备金的居民之间的资金借贷C、需要缴纳存款准备金的居民与非居民之间的资金借贷D、不用缴纳存款准备金的非居民之间的资金借贷答案：D解析：本题考查欧洲货币市场的特点。欧洲货币市场的交易客体是欧洲货币。要判断-笔货币资金是否是欧洲货币，就要看这笔存款是否缴纳存款准备金，一般来说只有非居民的外币存款不用缴纳存款准备金。9.我国在2013年推出的金融衍生品是()。A、股指期货B、国债期货C、利率互换D、债券远期答案：B解析：2013年9月6日，国债期货正式上市交易。10.在金融宏观调控的构成要素中，操作目标包括短期利率和()。A、商业银行B、法定存款准备金C、基础货币D、再贴现答案：C解析：本题考查金融宏观调控知识点。操作目标包括短期利率与基础货币。短期利率是指资金借贷期限在1年以内的利率，主要表现为货币市场利率，在具体操作中，主要使用银行间同业拆借利率作为操作目标。银行间同业拆借利率的水平和变动情况易受中央银行的控制，

并与商业银行信贷行为具有较高的相关性。基础货币是中央银行可以直接控制的影响货币供

应量的变量，中央银行通过对基础货币的调整来调控商业银行创造存款货币的能力。11.关于证券投资基金的说法，正确的是()。A、证券投资基金是一种直接投资工具B、证券投资基金管理人是基金存续期内基金所有者C、证券投资基金所募集资金在法律上不具有独立性D、证券投资基金通过发行基金份额的方式募集资金答案：D解析：本题考查证券投资基金的概念。证券投资基金是一种间接投资工具。基金投资者是基金的所有者。证券投资基金所募集资金在法律上具有独立性，由选定的基金托管人保管，并委托基金管理人进行股票、债券等分散化组合投资。12.商业银行监管评级要素由定量和定性类评级指标组成。根据分级标准，以评级综合得分确定监管评级初步级别和档次，在此基础上，结合监管评级调整因素形成监管评级结果。

2021年印发的《商业银行监管评级办法》第七条规定：商业银行监管评级结果分为1-6级和S级，其中，1级进一步细分为A、B两个档次，2-4级进一步细分为A、B、C三个档次。评级结果为1-6级的，数值越大反映机构风险越大，需要越高程度的监管关注。正处于重组、被接管、实施市场退出等情况的商业银行经监管机构认定后直接列为S级，不参加当年监管评级。具体评级结果和对应分数如下表：

某农村商业银行2021年度评级后的各评级要素得分如下：

资本充足率得分15分，资产质量10分、公司治理与管理质量15分、盈利状况5分、流动性风险15分、市场风险9分、数据治理4分、信息科技风险9分、机构差异化要素4分。

（3）国际通行的“骆驼(CAMEL)评级体系”最初的评级内容共有五大指标，即资本充足性(Capitaladequacy)、资产质量(Assetquality)、经营管理能力(Managementquality)、盈利水平(Earnings)、流动性(liquidity),后发展成为包含六大指标CAMELS评级体系，其中S是指()。A、结构性(Structure)B、战略(Strategy)C、规模(Seale)D、市场敏感性(Sensitivity)答案：D解析：本题考查国际通行的“骆驼评级制度(CAMELS)”。

CAMELS代表六个因素，即capitaladequacy(资本充足性)、assetquality(资产质量)、managementquality(经营管理能力)、earnings(盈利水平)、liquidity(流动性)、sensitivity(市场敏感性)。这一制度是美国金融监管当局为了统一对商业银行的评级标准而制定和使用的对商业银行的全面状况进行检查、评价的一种管理制度。13.金融租赁公司可以吸收非银行股东()（含）以上定期存款，经营正常后可进入同业拆借市场。A、1个月B、3个月C、6个月D、12个月答案：B解析：本题考查金融租赁公司与融资租赁公司的区别。金融租赁公司可以吸收非银行股东3个月(含)以上定期存款，经营正常后可进入同业拆借市场。融资租赁公司只能从股东处借款，不能吸收股东存款，也不能进入银行间同业拆借市场。14.下列租赁业务中，金融租赁公司不用承担风险的是()。A、杠杆租赁B、委托租赁C、转租租赁D、联合租赁答案：B解析：本题考查金融租赁公司的融资租赁业务。金融租赁公司的融资租赁业务分为公司自担风险的融资租赁业务、公司同其他机构分担风险的融资租赁业务以及公司不担风险的融资租赁业务三大类。

公司自担风险的融资租赁业务包括：典型的融资租赁业务(简称直接租赁)、转租式融资租赁业务(简称转租赁)和售后回租式融资租赁业务(简称回租)。选项C属于公司自担风险的融资租赁业务。

公司同其他机构分担风险的融资租赁业务包括：联合租赁和杠杆租赁。选项A和D属于公司同其他机构分担风险的融资租赁业务。

金融租赁公司不担风险的融资租赁业务主要是委托租赁。选项B属于公司不担风险的融资租赁业务，所以选项B正确。15.信托公司不得开展除同业拆入业务以外的其他负债业务，且同业拆入余额不得超过其净资产的()。A、10%B、20%C、30%D、50%答案：B解析：本题考查固有业务的规定。信托公司不得开展除同业拆入业务以外的其他负债业务，且同业拆入余额不得超过其净资产的20%。故本题选B选项。16.证券公司申请中间介绍业务资格时，公司总部至少有()名，拟开展中间介绍业务的营业部至少有()名具有期货从业人员资格的业务人员。A、10、3B、5、3C、6、2D、5、2答案：D解析：本题考查证券公司中间介绍业务。证券公司申请中间介绍业务资格，应当配备必要的业务人员，公司总部至少有5名，拟开展中间绍业务的营业部至少有2名具有期货从业人员资格的业务人员。故本题的正确答案为D。17.根据《商业银行杠杆率管理办法(修订)》,商业银行并表和未并表的杠杆率均不

得低于()。A、8B、3C、25D、4答案：D解析：本题考查我国商业银行杠杆率。为有效控制商业银行杠杆化程度，维护商业银行安全、稳健运行，2015年颁布的《商业银行杠杆率管理办法(修订)》规定，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于4%。该杠杆率是指商业银行持有的、符合有关规定的一级资本净额与商业银行调整后的表内外资产余额的比率。选项D正确。18.实行国家和民间股份混合所有的资本结构的国家是()。A、中国B、日本C、英国D、俄罗斯答案：B解析：本题考查中央银行制度。日本实行的是国家和民间股份混合所有的资本结构。其余选项均实行的是全部资本为国家所有的资本结构。19.2020年3月1日起，我国存量浮动利率贷款定价方式为()。A、以存款基础利率为基准进行定价B、以贷款基础利率为基准进行定价C、以市场利率为基准进行定价D、以固定利率为基准进行定价答案：B解析：本题考查贷款基础利率。自2020年3月1日起，存量浮动利率贷款定价方式转换为以贷款基础利率为定价基准加点形成，贷款基础利率对贷款定价的引导作用将逐渐增强。选项B正确。20.金融机构可以利用各种金融风险合约的有效组合,以最低成本在不同参与者之间重新分配风险,达到管理风险的目的,这体现了金融机构的(）职能。A、促进资金融通B、降低交易成本和风险C、减少信息成本D、便利支付结算答案：B解析：本题考查金融机构具有规模化经营的特点，可以通过专业化、规模化、集中化的优势，为借贷双方牵线搭桥，从而有效地降低交易成本。同时也可以通过各种业务、技术来管理、分散、转移、控制、减轻各种风险。例如，利用各种金融风险合约的有效组合以最低成本在不同参与者之间重新分配风险，达到管理风险的目的。21.在我国金融市场中，基金托管人是取得基金托管资格的()。A、商业银行B、信托公司C、基金公司D、证券公司答案：A解析：本题考查基金当事人的相关知识。在我国，基金托管人只能由依法设立并取得基金托管资格的商业银行担任。22.在商业银行新型的业务运营模式下，中后台主要职责不包括()。A、产品营销B、业务稽核监督C、合规管理D、财务核算答案：A解析：本题考查商业银行新型的业务运营模式。

商业银行新型的业务运营模式的核心是：前台与中后台分离。

前台的营业网点从会计核算型向服务营销型转变，其主要职责是产品营销、柜台服务；选项A属于前台的主要职责，

中后台主要负责是风险管理、合规管理、核心业务系统运行维护，集中处理非实时业务批量交易、财务核算以及业务稽核监督，包括集中运行、集中录入、集中交易、集中核算、集中金库和集中监督等事项。23.当前国际货币体系属于()。A、固定汇率体系B、国际金本位制C、布雷顿森林体系D、牙买加体系答案：D解析：本题考查国际货币体系。

从国际货币体系的发展历程来看，近现代国际货币体系大致经历了三个发展阶段：

(1)第一次世界大战前的国际金本位制；

(2)第二次世界大战后的布雷顿森林体系；

(3)20世纪70年代以来的牙买加体系。当前国际货币体系属于牙买加体系。选项D正确。24.下列融资租赁机构中，主要为中小企业提供融资的是()。A、保险系金融租赁公司B、银行系金融租赁公司C、厂商系融资租赁公司D、独立第三方融资租赁公司答案：D解析：独立第三方定位于中小企业服务为主，优势为：受监管约束少，灵活性高，创新能力强劣势是：融资成本相对较高，企业信用信息量较少25.可贷资金理论认为利率是由可贷资金的供求决定的,利率的决定取决于()和()共同均衡。A、商品市场、货币市场B、供应市场、需求市场C、储蓄市场、投资市场D、储蓄市场、货币市场答案：A解析：本题考查可贷资金理论。可贷资金理论是新古典学派的利率理论。可贷资金理论认为利率是由可贷资金市场的供求决定的，利率的决定取决于商品市场和货币市场共同均衡。故本题选A选项。26.2018年6月19日，中国人民银行发布公告称，为对冲期高峰、政府债券发行缴款。当日有500亿元央行逆回购到期等因素的影响，满足市场对资金的需求，中国人民银行开展了700亿7天期、200亿14天期、100亿元28天期逆回购操作，中标利率分别为2.55%、2.70%、2.85%;同时，为弥补银行体系的中长期流动性缺口，当日，中国人民银行还开展了2000亿元中期借贷便利(MLF)操作。

（3）中国人民银行通过当日的逆回购操作，向市场()。A、投放资金1000亿元B、投放资金500亿元C、回笼资金1000亿元D、回笼资金500亿元答案：B解析：逆回购(先买后卖)为中国人民银行向一级交易商购买有价证券，并约定在未来特定日期将有价证券卖给一级交易商的交易行为，为向市场上投放流动性的操作，逆回购到期则为从市场收回流动性的操作。属于央行向市场投放资金，投放市场500亿元。27.在金融市场中，作为金融市场上最活跃的交易者，扮演多重角色的是()。A、中央银行B、企业C、家庭D、金融机构答案：D解析：本题考查金融市场主体。金融机构是金融市场上最活跃的交易者，扮演多重角色。28.中国银行保险监督管理委员会对银行业监管的主要职责不包括()。A、依法审查批准银行业金融机构的设立、变更、终止以及业务范围B、对有违法经营、经营管理不善等情形的银行业金融机构予以撤销C、开展与银行业监督管理有关的国际交流、合作活动D、拟订银行业重要法律法规草案和审慎监管基本制度答案：D解析：本题考查中国银保监会对银行业监管的主要职责。合并后的中国银行保险监督管理委员会承担对中国银行业、保险业的监管职责，但不再履行”拟订银行业、保险业重要法律法规草案和审慎监管基本制度”的职责。29.同一基金管理公司管理的全部资产管理计划投资于非标准化债权类资产的资金不得超过其管理的全部资产管理计划净资产的()。A、10%B、15%C、35%D、40%答案：C解析：本题考查基金管理公司专户业务。同一基金管理公司管理的全部资产管理计划投资于非标准化债权类资产的资金不得超过其管理的全部资产管理计划净资产的35%。30.存款性金融机构是吸收个人或机构存款，并发放贷款的金融机构。下列金融机构中，属于存款性金融机构的是()。A、养老基金B、投资银行C、保险公司D、信用合作社答案：D解析：存款性金融机构：包括商业银行、储蓄银行、信用合作社等。31.如果利率和收入的组合点出现在IS曲线右上方、LM曲线左上方的区域中，则此种情况反映()。A、产品市场存在超额需求且货币市场存在超额供给B、产品市场存在超额供给且货币市场存在超额需求C、产品市场存在超额供给且货币市场存在超额供给D、产品市场存在超额需求且货币市场存在超额需求答案：C解析：本题考查IS曲线和LM曲线。如果经济活动位于IS曲线右边的区域，说明存在超额的产品供给。如果经济活动处于LM曲线的左边区域，表示货币供给大于货币需求，存在过度的货币供应。32.下列货币政策工具中，属于直接信用控制类的货币政策工具是()。A、优惠利率B、再贴现利率C、准备金率D、流动性比率答案：D解析：本题考查货币政策工具的相关知识，直接信用控制的货币政策工具：(1)贷款限额(2)利率限制(3)流动性比率(4)直接干预。33.2019年末，我国某金融租赁公司的净资本额为60亿元。该公司若通过同业拆借市场融入资金，其最高拆入资金限额是()。A、60亿元B、30亿元C、42亿元D、90亿元答案：A解析：本题考查金融租赁公司的监管要求之同业拆借监管指标。

金融租赁公司同业拆入资金余额不得超过资本净额的100%。选项A正确。34.使用货币互换通常可以管理的风险类型是()。A、信用风险B、利率风险C、汇率风险D、股价风险答案：C解析：本题考查汇率风险的管理方法。汇率风险是指有关主体在不同币别货币的相互兑换或折算中，因汇率在一定时间内发生意外变动，而蒙受经济损失的可能性。

汇率风险的管理方法主要有：

①选择有利的货币，即基于对汇率未来走势的预测，外币债权人或债务人选择有利于自己的货币组合。

②提前或推迟收付外币，即当预测到汇率正朝着不利于或有利于自己的方向变动时，外币债权人提前或推迟收入外币，外币债务人提前或推迟偿付外币。

③进行结构性套期保值，即对方向相反的风险敞口进行货币的匹配和对冲，例如针对交易风险将同种货币的收入和支出相抵，针对折算风险将同种货币的资产和负债相抵，针对经济风险在收入的货币和支出的货币之间建立长期的匹配关系。

④做远期外汇交易，提前锁定外币兑换为本币的收入或本币兑换为外币的成本。

⑤做货币衍生品交易。例如通过做货币期货交易或货币期权交易进行套期保值，通过做货币互换交易把不利于自己的货币转换为对自己有利的货币。所以，使用货币互换通常可以管理汇率风险。选项C符合题意。35.某商业银行收到一笔200万原始存款，法定准备金率为5%,并且该银行持有5%的超额准备金，流通中现金漏损率为10%。

（1）根据存款创造规则，存款乘数为()。A、25B、4C、5D、5.5答案：C解析：存款乘数=1/(法定存款准备金率+超额存款准备金率+现金漏损率)=1/(5%+5%+10%)=5。36.在监测外债总量是否适度的指标中，债务率等于()。A、当年未清偿外债余额/当年国民生产总值×100%B、当年未清偿外债余额/当年货物服务出口总额×100%C、当年外债还本付息总额/当年货物服务出口总额×100%D、当年外债还本付息总额/当年国民生产总值×100%答案：B解析：本题考查债务率的公式。债务率＝当年未清偿外债余额/当年货物服务出口总额×100%。37.商业银行基础类理财业务产品可投资于()。A、上市公司公开发行的股票B、上市公司非公开发行的股票C、非上市企业股权D、货市市场基金答案：D解析：商业银行基础类理财业务产品可投资于银行存款.大额存单、国债、地方政府债券，中央银行票据、政府机构债券、金融债券、公司信用类债券、信贷资产支持证券、货币市场基金、债券型基金等资产38.2020年股票市场表现较好，投资者老张的朋友购买的基金普遍都获得了20%以上的收益。老张也希望购买基金来赚钱。他在某网站上看到A基金的介绍如下，基金净值为4.075、起购金额1万元、交易日开放申购赎回、管理费率1.5%(每年)、托管费率0.25%(每年)、最高认购费率1.2%(前端)、最高申购费率1.5%(前端)、最高赎回费率1.5%(前端)、业绩比较基准60%×中证1000指数收益率+40%×上证国债指数收益率。2020年债券基金、理财基金和货币基金收益一般不超过6%。

（3）最可能对A基金收取托管费的机构有()。A、证券交易所B、基金销售机构C、商业银行D、基金公司答案：C解析：基金托管人由依法设立的商业银行或者金融机构担任，基金托管人主要通过托管业务获取托管费作为其主要收入来源。选项C正确。39.T集团持有A银行89%的股份，由于该银行大量贷款出现逾期，由此给古集团带来的风险是()。A、流动性风险B、市场风险C、法律风险D、信用风险答案：A解析：本题考查金融风险的类型。

2018年中国银行保险监督管理委员会发布的《商业银行流动性风险管理办法》中对流动性风险的定义为，流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。

广义的市场风险是指金融机构在金融市场的交易头寸由于市场价格因素的变动而可能带来的收益或损失。选项B错误。

法律风险是一种特殊的操作风险，指金融机构与雇员或客户签署的合同等文件违反有关法律或法规，或有关条款在法律上不具备可实施性，或其未能适当地对客户履行法律或法规上的职责，因而蒙受经济损失的可能性。选项C错误。

信用风险是指债务人或交易对手未能履行合约所规定的义务，或信用质量发生改变而影响金融产品价值，从而给债权人或金融商品持有人造成经济损失的风险。40.我国证券投资信托业务的投资范围不包括()。A、B股股票B、封闭式证券投资基金C、国债D、可转换公司债券答案：A解析：本题考查信托业务。我国证券投资信托业务的投资范围包括:国内证券交易所挂牌交易的A股股票、封闭式证券投资基金、开放式证券投资基金(含ETF和LOF)、企业债、国债、可转换公司债券(含分离式可转换债券)、1天和7天国债逆回购、银行存款以及中国证监会核准发行的基金可以投资的其他投资品种。故本题选A选项。41.2010年至2012年上半年，由于国际大宗商品价格上涨，导致我国重要原材料和中间产品的价格持续上涨，由此而引起的通货膨胀属于()通货膨胀。A、需求拉上型B、结构型C、成本推进型D、供求混合型答案：C解析：成本推进：是由于工资成本、垄断利润、原材料等生产成本提高。42.金融租赁公司对单一集团的全部融资租赁业务余额不得超过资本净额的()。A、30%B、40%C、50%D、60%答案：C解析：本题考查金融租赁的监管要求。金融租赁公司对单一承租人的全部融资租赁业务余额不得超过资本净额的30%。对单一集团的全部融资租赁业务余额不得超过资本净额的50%(C项符合题意)。对一个关联方的全部融资租赁业务余额不得超过资本净额的30%。故本题选C选项。43.在商业银行资产负债管理方法中，用来衡量银行资产与负债之间重定价期限和现金流量到期期限匹配情况的方法是()分析法。A、敞口限额B、久期C、情景模拟D、缺口答案：D解析：缺口分析是商业银行衡量银行资产与负债之间重定价期限和现金流量到期期限匹配情况的方法。44.某商业银行收到一笔200万原始存款，法定准备金率为5%,并且该银行持有5%的超额准备金，流通中现金漏损率为10%。

（3）根据我国的货币层次划分标准，M₂不包括()。A、商业票据B、流通中的现金C、单位定期存款D、储蓄存款答案：A解析：我国的货币供应量划分为以下层次。

M=流通中的现金

M₁=M+单位活期存政

M₂=M,+储蓄存款+单位定期存款+单位其他存款

M₂=M₂+金融债券+商业票据+大额可转让定期存单等45.通常情况下，商业银行税后利润的分配顺序为()。A、提取公益金→弥补以前年度亏损→提取法定公积金→向投资者分配利润B、提取法定公积金→向投资者分配利润→提取公益金→弥补以前年度亏损C、弥补以前年度亏损→提取法定公积金→提取公益金→向投资者分配利润D、向投资者分配利润→提取公益金→提取法定公积金→弥补以前年度亏损答案：C解析：本题考查商业银行税后利润的分配。商业银行实现的利润总额按照国家规定进行调整后，首先依法缴纳所得税。税后利润再按以下顺序进行分配：

①抵补已缴纳的、在成本和营业外支出中无法列支的有关惩罚性或赞助性支出。

②弥补以前年度亏损。

③按照税后净利润的10%提取法定盈余公积金，法定盈余公积金已达注册资本的50%时可不再提取。法定盈余公积金除可用于弥补亏损外，还可用于转增资本金，但法定盈余公积金弥补亏损和转增资本金后的剩余部分不得低于注册资本的25%。

④提取公益金。公益金主要用于职工集体福利设施的支出。

⑤向投资者分配利润。所以选项C正确。46.假设法定存款准备金率为10%，超额存款准备金率为5%，流通中的现金40亿美元，存款总量为150亿美元，则基础货币为()亿美元。A、28.5B、55.5C、62.5D、90.0答案：C解析：本题考查基础货币的计算。法定存款准备金率＝法定存款准备金/存款总量，所以，法定存款准备金＝存款总量×法定存款准备金率＝150×10%＝15(亿美元)。

超额存款准备金率＝超额存款准备金/存款总量，所以，超额存款准备金＝存款总量×超额存款准备金率＝150×5%＝7.5(亿美元)。基础货币MB＝40＋15＋7.5＝62.5(亿美元)。47.需求拉上型通货膨胀可以通俗地表述为()。A、过多的货币追求过多的商品B、过多的货币追求过少的商品C、过少的货币追求过多的商品D、过少的货币追求过少的商品答案：B解析：本题考查需求拉上型通货膨胀的知识。需求拉上型通货膨胀可以通俗地表述为“过多的货币追求过少的商品”。48.我国的企业集团财务公司属于()。A、非银行类金融机构B、银行类金融机构C、金融管理机构D、行政机构答案：A解析：本题考查我国财务公司。我国的财务公司亦称为企业集团财务公司，是以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的，为企业集团成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构。故本题选A选项。49.反映失业率与通货膨胀率之间存在着一种此消彼长关系的是()。A、D-AS曲线B、IS-LM曲线C、BP曲线D、菲利普斯曲线答案：D解析：本题考查菲利普斯曲线。

新西兰著名经济学家菲利普斯通过研究1861—1957年近100年英国的失业率与物价变动的关系，得出了结论：失业率与通货膨胀率之间存在着一种此消彼长的关系。这一关系可用菲利普斯曲线表示。选项D正确。50.DY股份有限公司首次公开发行不超过2300万股人民币普通股(A股)的申请已获中国证券监督管理委员会核准。本次发行采用网下向投资者询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式进行。网下初始发行股数为1500万股，占本次发行总量的65.22%;网上发行数量为本次最终发行总量减去网下最终发行数量。本次网上申购热烈，有效申购倍数为60倍。本次发行的保荐机构为SD证券有限责任公司，本次发行价格5元/股，其对应的按发行后股本摊薄后市盈率为10倍。

（3）本次发行的保荐机构承担的角色是()A、主承销商B、经纪商C、交易商D、做市商答案：A解析：本次发行的保荐机构承担的角色是主承销商。51.DY股份有限公司首次公开发行不超过2300万股人民币普通股(A股)的申请已获中国证券监督管理委员会核准。本次发行采用网下向投资者询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式进行。网下初始发行股数为1500万股，占本次发行总量的65.22%;网上发行数量为本次最终发行总量减去网下最终发行数量。本次网上申购热烈，有效申购倍数为60倍。本次发行的保荐机构为SD证券有限责任公司，本次发行价格5元/股，其对应的按发行后股本摊薄后市盈率为10倍。

（1）根据2013年12月中国证券监督管理委员会新修订的《证券发行与承销管理办法》中关于发行回拨机制的规定，主承销商可选择()。A、网下向网上回拨B、网上向网下回拨C、双向同时回拨D、不可回拨答案：A解析：网上投资者有效申购倍数超过50倍、低于100倍(含)的，应当从网下回拨，题目中：有效申购倍数为60倍。因此，应该是网下向网上回拨。52.在金融租赁公司的监管指标中，金融租赁公司同业拆入资金余额不得超过资本净额的()。A、50%B、70%C、100%D、150%答案：C解析：本题考查金融租赁公司的监管要求。金融租赁公司同业拆入资金余额不得超过资本净额的100%。53.下列举措中，不属于凯恩斯主义治理通货紧缩的政策主张的是()。A、增加货币供应量B、压低利率以刺激投资C、政府举债以扩大需求D、减少政府干预经济答案：D解析：凯恩斯主义的主张：

①扩张性的货币政策，即增加货币供应量，压低利率，以刺激投资与消费;

②赤字财政政策，即政府要用举债的办法发展经济，扩大有效需求。54.2017年9月，中国证券监督管理委员会发布了关于修改证券发行与承销管理办法的决定》，2018年6月，VT光学股份有限公司在主板市场首发新股，由北京DY证券有限责任公司担任保荐机构。本次YT光学股份公开发行新股2680万股，计划网下初始发行1876万股，网上初始发行804万股，分别占本次发行总量的70%和30%。本次公开发行采用的方式是:网下向具有丰富投资经验和良好定价能力的投资者询价配害。网.上按市值中购.发行人和保荐机构可以根据修订后的《证券发行与承销管理办法》对网下的特定投资者进行优先配售。北京DY证券有限责任公司按照规定的发行条件尽力推销证券，发行结束后将未售出的证券退还YT光学股份有限公司，且不承担发行风险。

（1）本次发行的保荐机构承担的角色是()。A、主承销商B、经纪商C、交易商D、做市商答案：A解析：2018年6月,YT光学股份有限公司在主板市场首发新股，由北京DY证券有限责任公司担任保荐机构。北京DY证券有限责任公司按照规定的发行条件尽力推销证券，发行结束后将未告出的证券退还YT光学股份有限公司，且不承担发行风险。所以，北京DY证券有限责任公司的角色是主承销商。55.在国际金融监管实践中，促使各国监管当局重视并加强宏观审慎管理的重大催化性事件是()。A、2008年全球金融危机B、1997年亚洲金融危机C、1994年墨西哥金融危机D、2009年欧洲债务危机答案：A解析：本题考查我国的宏观审慎政策。在传统的国际金融监管实践中，监管重心长期停留在金融机构的微观经营审慎方面，主要是从微观角度关注个体金融行为的风险而不是整个金融体系总的风险。2008年全球金融危机爆发后，危机的迅速蔓延及其所产生的巨大危害，使各国货币当局进一步认识到建立宏观审慎政策框架、强化金融运行宏观审慎管理的必要性和重要性。可以说，重视并不断强化宏观审慎管理是国际社会对2008年全球金融危机进行深刻反思的一大成果。危机之后，世界各主要经济体的金融监管开始从以微观审慎为主导转向宏观微观审慎相结合，强化宏观审慎日益成为共识，构建和完善宏观审慎政策体系成了不少国家中央银行防范系统性风险、维护金融稳定的工作重心。56.债券具有的“优先受偿性”特征是指()。A、债券到期时，债券持有者优先于其他债务人获得本金利息偿还B、债券到期时，债券持有者优先于股票持有者获得本金利息偿还C、企业破产时，债券持有者优先于其他债务人拥有剩余索取权D、企业破产时，债券持有者优先于股票持有者拥有剩余索取权答案：D解析：本题考查债券的特征。债券的优先受偿性是指，在融资企业破产时，债券持有者享有优先于股票持有者对企业剩余资产的索取权。故本题选D选项。57.关于债券的说法错误的是()A、根据募集方式的不同，债券可分为公募债券和私募债券B、根据债券券面形态的不同，债券可分为实物债券、凭证式债券和记账式债券C、通过债券流通市场，投资者可以转让债权，把债权变现D、债券流通市场即为政府、金融机构以及工商企业等发行债券的场所答案：D解析：根据募集方式的不同，债券可分为公募债券和私募债券。根据债券券面形态的不同，债券可分为实物债券、凭证式债券和记账式债券。根据是否可以转换，债券可分为可转换债券和不可转换债券。根据债券的运行过程和市场的基本功能，可将债券市场分为发行市场和流通市场。债券发行市场又称一级市场，是发行单位初次出售新债券的市场。债券发行市场的作用是将政府、金融机构以及工商企业等为筹集资金向社会发行的债券（D说法错误），销售到投资者手中。债券流通市场又称二级市场，是指已发行债券买卖转让的市场。债券一经认购，即确立了一定期限的债权债务关系，但通过债券流通市场，投资者可以转让债权,把债权变现。根据市场组织形式的不同，债券流通市场可进一步分为场内交易市场和场外交易市场。场内交易市场是指在证券交易所内买卖债券所形成的市场。场外交易市场是在证券

交易所以外进行证券交易的市场。58.以下关于货币互换与利率互换的说法，错误的是()。A、利率互换只涉及一种货币B、货币互换不涉及本金的交换C、货币互换的套利运用的是比较优势原理D、利率互换中主要为固定利率与浮动利率互换答案：B解析：本题考查货币互换与利率互换。货币互换与利率互换在结构和运作机制上相似，但它们是两种不同的互换合约，其主要不同在于：

（1）利率互换只涉及一种货币，而货币互换要涉及两种货币。

（2）在协议开始和到期时，货币互换双方常常交换本金，而利率互换不涉及本金的交换(B选项说法错误，入选)

（3）货币互换双方的利息支付可以均为固定利率,也可以均为浮动利率,或者固定利率与浮动利率互换,而标准利率互换多见于固定利率与浮动利率互换。故本题选B选项。59.根据《商业银行资本管理办法(试行)》，我国商业银行一级资本充足率的最低要求是()。A、5%B、6%C、7%D、8%答案：B解析：本题考查一级资本充足率。根据《商业银行资本管理办法(试行)》，我国商业银行一级资本充足率的最低要求是6%。故本题选B选项。60.股份公司将X售股票分售给除股东以外的本公司职员。这种股票私募发

行方式属于()。A、股东分摊B、关联分摊C、第三者分摊D、公司分摊答案：C解析：本题考查证券发行与承销业务。第三者分摊又称为私人配股，即股份公司将新售股票分售给除股东以外的本公司职员、往来客户等与公司有特殊关系的第三者。61.下列机构中，不属于存款类金融机构的是()。A、投资银行B、商业银行C、储蓄银行D、信用合作社答案：A解析：本题考查存款类金融机构。存款类金融机构是吸收个人或机构存款，并发放贷款的金融机构，主要包括：商业银行、储蓄银行和信用合作社等。选项"A投资银行"属于投资性金融机构。62.根据我国2007年7月3日施行的《商业银行内容控制指引》，我国商业银行在内部控制中应贯彻的审慎性原则是指()。A、效益优先B、内控优先C、发展优先D、创新优先答案：B解析：本题考查内控有效性的相关知识。审慎性原则是指内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，商业银行的经营管理，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应当体现“内控优先”的要求。63.按照离岸金融中心的分类，日本东京的海外特别账户属于()。A、避税港型中心B、伦敦型中心C、东京型中心D、纽约型中心答案：D解析：本题考查离岸金融中心。从离岸金融业务与国内金融业务的关系来看，离岸金融中心有三个类型:(1)伦敦型中心。伦敦和中国香港都属于这一类型。(2)纽约型中心。美国纽约的国际银行业便利，日本东京的海外特别账户，以及新加坡的亚洲货币单位(简称ACU)都属于这种类型。(3)避税港型中心。巴哈马、开曼等岛国，加勒比海的百慕大和巴拿马，以及西欧的马恩岛等，均属于这种类型。64.某国的LM曲线为Y＝500＋2000r，如果某一时期收入（Y）为600，利率水平（r）为3%，表明该时期存在()。A、超额商品供给B、超额商品需求C、超额货币供给D、超额货币需求答案：D解析：本题考查超额货币供需的判定。对于给定的收入，LM曲线表明为使货币市场达到均衡所必需的利率。根据LM曲线，如果经济活动处于LM曲线的右边区域，表示存在超额的货币需求(此时利率小于均衡利率水平)。该时期的均衡水平为(600－500)/2000＝5%，利率水平为3%，低于均衡水平,表明该时期存在超额货币需求。故本题选D选项。65.在银行业监管中，现场检查的基础是（）检查。A、风险性B、合规性C、有效性D、适宜性答案：B解析：银行业监管的基本方法包括:①非现场监督。非现场监督建立在对单个银行并表的基础上，包括审查和分析各种报告和统计报表。②现场检查。现场检查包括合规性和风险性检查两大方面。合规性检查永远是现场检查的基础。除了银行监管机构进行现场检查外，还可以委托外部力量来实施现场检查。③并表监管。商业银行并表管理要素—般包括并表管理范围、业务协同、公司治理、全面风险管理、资本管理、集中度管理、内部交易管理和风险隔离等。④监管评级。银行机构评级是用统—的标准来识别和度量风险。⑤)市场准入。市场准入是银行业监管的第一关。66.如果利率和收入的组合点出现在IS曲线右上方、LM曲线左上方的区域

中，则此种情况反映()。A、产品市场存在超额需求且货币市场存在超额供给B、产品市场存在超额供给且货币市场存在超额需求C、产品市场存在超额供给且货币市场存在超额供给D、产品市场存在超额需求且货币市场存在超额需求答案：C解析：本题考查货币均衡分析中的IS曲线和LM曲线。

(1)IS曲线表示在不同的利率与收入水平组合下，经济均衡(S=I)点的轨迹。

①如果经济活动位于IS曲线右边的区域，说明存在超额的产品供给。

②如果经济活动位于IS曲线左边的区域，说明存在超额的产品需求。

(2)LM曲线表示在不同的利率与收入水平组合下，货币均衡(L=M)点的轨迹。

①如果经济活动处于LM曲线的左边区域，表示货币供给大于货币需求，存在过度的货币供应。

②如果经济活动位于LM曲线的右边区域，说明存在超额货币需求。所以选项C正确。67.假设未来2年中，1年期和2年期债券的利率分别是3%和4%,1年期和2年期债券的流动性溢价分别为0和0.25%。按照流动性溢价理论，在此情况下，2年期债券的利率应当是()。A、4.00%B、3.50%C、3.25%D、3.75%答案：D解析：[(3%+4%)÷2]+0.25%=3.75%68.关于治理通货紧缩的货币主义政策主张的说法，错误的是()。A、以稳定通货、反对通货膨胀为前提条件B、货币政策对治理货币紧缩无能为力C、货币数量是经济中唯-起支配作用的经济变量D、反对政府干预答案：B解析：本题考查通货紧缩的治理。货币主义主张通过扩大购买政府债券、降低存款准备率等手段扩大货币供应量，从而压低市场利率，配合扩张性财政政策达到刺激消费与投资、振兴经济之目的。因而决不能认为货币政策对治理货币紧缩无能为力。69.为调控宏观经济，应对就业及经济增长乏力的态势，中国人民银行同时采取了以下货币政策措施：买入商业银行持有的国债200亿元：购回300亿元商业银行持有的到期央行票据。假定当时商业银行的法定存款准备金率为15%，超额准备金率为2%，现金比率为3%。

（1）此次货币政策操作，中国人民银行基础货币的净投放是()亿元。A、100B、200C、300D、500答案：D解析：本题间接考查中央银行投放基础货币的渠道。中央银行投放基础货币的渠道主要有：①对商业银行等金融机构的再贷款;②收购金、银、外汇等储备资产投放的货币;③购买政府部门的债券;④发行央行票据。基础货币投放=200+300=500(亿元)。70.经济学中的充分就业通常是将两种情况排除在外，即()。A、摩擦性失业和自愿失业B、灵活性就业和季节性就业C、临时性就业和辅助性就业D、调查失业和登记失业答案：A解析：本题考查充分就业。

充分就业是指有能力并愿意参加工作者，都能在较合理的条件下，随时找到适当的工作，一般是以劳动力的失业率来衡量。与充分就业相对应的失业率称为自然失业率。西方国家的多数学者认为失业率在5%以下即为充分就业。经济学中的充分就业并不等于社会劳动力100%就业，通常将摩擦性失业和自愿失业排除在外。选项A正确。71.中央银行实施货币政策的时滞效应中，作为货币政策调控对象的金融部门对中央银行实施货币政策的反应过程，称为()。A、认识时滞B、决策时滞C、内部时滞D、外部时滞答案：D解析：外部时滞是指金融部门及企业部门对央行实施货币政策的反应过程。72.在美国发行的外国债券称为()。A、武士债券B、扬基债券C、猛犬债券D、伦布兰特债券答案：B解析：本题考查欧洲货币市场的构成。在美国发行的外国债券称为扬基债券,故B项正确。在日本发行的外国债券称为武士债券，故A项错误。在英国发行的外国债券称为猛犬债券，故C项错误。在荷兰发行的外国债券称为伦布兰特债券，故D项错误。故本题的正确答案为B。73.商业银行在经济全球化背景下更加重视关系营销策略，这一策略的最大特点是()。A、以成本为导向B、以竞争为导向C、以价格为导向D、以产品为导向答案：B解析：本题考查关系营销和“4R”营销策略。随着经济全球化和金融自由化的深入，商业银行的营销越来越注重关系营销，将商业银行与客户关系的建立、培养、发展作为营销的对象，不断发现和满足顾客的需求，帮助顾客实现和扩大其价值，并建成以中长期的良好的关系基础。在这种情况下，商业银行采取了以竞争为导向的“4R”营销策略即关联、反应、关系和回报。选项B正确。

“4P”营销策略即产品、价格、渠道和促销，以金融产品为导向。

"4C"营销策略即消费者、成本、便利和沟通，以客户需求为导向。74.2014年第一季度我国经济开局平稳，中国人民银行根据国际收支和流动性供需形势，合理运用政策工具，管理和调节银行体系流动性。春节前合理安排21天期的逆回购操作400亿元，有效应对季节性因素引起的短期流动性波动;春节后开展14天期和28天期正回购操作，促进银行体系流动性供求的适度均衡。

（1）2014年第一季度中国人民银行的逆回购操作和正回购操作在性质上属于()。A、存款准备金政策B、公开市场操作C、再贴现与再贷款D、长期利率工具答案：B解析：中国人民银行的逆回购操作和正回购操作在性质上属于公开市场操作。75.依照《短期融资券管理办法》,目前我国短期融资券的最长期限为()。A、90B、180C、270D、365答案：D解析：本题考查我国的货币市场及其工具。短期融资券是指中华人民共和国境内具有法人资格的非金融企业，依照《短期融资券管理办法》规定的条件和程序，在银行间债券市场发行并约定在一定期限内还本付息的有价证券，最长期限不超过365天76.当汇率发生始料未及的变动时，企业可能会蒙受以本币计量的未来现金收入流减少或现金支出流增多的经济损失的风险是()A、交易风险B、折算风险C、会计风险D、经济风险答案：D解析：本题考查金融风险的类型。交易风险：有关主体在因实质性经济交易而引致的不同货币的相互兑换中，因汇率在一定时间内发生意外变动而蒙受实际经济损失的可能性，故A项错误。折算风险(会计风险)：有关主体(跨国公司)在因合并财务报表而引致的不同货币的相互折算中，因汇率在一定时间内发生意外变动，而蒙受账面经济损失的可能性，故B项、C项错误。经济风险又称经营风险，是指意料之外的汇率变动引起公司或企业未来一定时期的收益或现金流量变化的一种潜在风险。当汇率发生始料未及的变动时，企业可能会蒙受以本币计量的未来现金收入流减少或现金支出流增多的经济损失。这种情形就是经济风险。故D项正确。故本题的正确答案为D。77.自1996年12月以来，我国实现的人民币经常项目可兑换属于()。A、自由可兑换B、完全可兑换C、部分可兑换D、基本可兑换答案：C解析：本题考查货币可兑换的相关知识。常见的部分可兑换有经常项目可兑换和资本项目可兑换，现实中的部分可兑换通常是指经常项目可兑换。1996年12月，我国实现了人民币经常项目可兑换。78.关于债券违约风险的说法，正确的是()。A、债券期限越长，违约风险越低B、违约风险不同是导致到期期限相同的债券利率不同的重要原因C、地方政府债券的违约风险通常低于中央政府债券的违约风险D、公司债券的违约风险通常低于政府债券的违约风险答案：B解析：本题考查利率的风险结构。债券的到期期限相同但利率却不相同的现象称为利率的风险结构。到期期限相同的债券利率不同由三个原因引起：违约风险、债券的流动性和所得税。选项B正确。

期限较长的债券流动性差，风险相对较大。选项A错误。

地方政府债券的违约风险通常高于中央政府债券的违约风险。选项C错误。

公司债券的违约风险通常高于政府债券的违约风险。选项D错误。79.根据相关法律法规。金融租赁公司在中国境内自由贸易区、保税地区及境外，为从事特定

领域融资租赁业务而设立()。A、专业化租赁分公司B、区城化租赁子公司C、专业化租赁子公司D、区城化租赁分公司答案：C解析：金融租赁公司可依照相关法律法规在中国境内目由贸易区、保税地区及境外，为从事特定领域融资租赁业务面设立专业化租赁子公司。80.在金融交易中，金融深化和发展表现为()。A、借贷合同中的限制条款越来越明确B、金融结构失衡日益严重C、金融价格的扭曲曰益严重D、金融政策越来越灵活答案：A解析：金融深化和发展在交易上的表现：

①专业生产和销售信息的机构的建立;

②政府出面进行管理;

③金融中介的出现;

④限制条款的使用：金融深化和发展在交易上的表现，就是合同中越来越明确的限制条款。81.对于看涨期权的买方来说，到期行使期权的条件是()。A、市场价格低于执行价格B、市场价格高于执行价格C、市场价格上涨D、市场价格下跌答案：B解析：本题考查看涨期权的相关内容。对于看涨期权的买方来说，当市场价格高于合约的执行价格时，他会行使期权,取得收益。当市场价格低于执行价格时，他会放弃期权,亏损金额即为期权费。故本题选B选项。82.由于税制和政治方面的变动等外部冲击导致金融机构的收入减少而引起的风险是()。A、操作性杠杆风险B、操作性失误风险C、国家风险D、投资风险答案：A解析：本题考查金融风险的类型。A选项，操作性杠杆风险主要是指由金融机构外部因素变化所导致的操作风险。例如，由于外部冲击导致金融机构的收入减少，这些外部冲击包括税制和政治方面的变动，法律和监管环境的调整,竞争者的行为和特性的变化等。B选项,操作性失误风险主要是指由金融机构内部因素变化所导致的操作风险。这些内部因素主要包括处理流程、信息系统、人事等方面的失误。C选项,国家风险是指经济主体在与非本国交易对手进行国际经贸与金融往来时，由于别国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损失的风险。判断是否国际风险的基础，是交易的对手是否两个国家，一国之内的风险，不能称为国家风险。D选项，投资风险是指有关主体在股票市场、金融衍生品市场进行投资时，因股票价格、金融衍生品价格发生意外变动，而蒙受经济损失的可能性。故本题的正确答案为A。83.在理论上，可以用来调节国际收支逆差的宏观经济政策是()。A、松的财政政策B、松的货币政策C、本币贬值D、刺激进口答案：C解析：在国际收支逆差时，可以采用本币法定贬值或贬值的政策。84.某公司与其新加坡分公司的资产负债表进行合并时，由于新币编制，折算出的资产金额比预期减少，该公司由此面临的风险属于汇率风险中的()。A、交易风险B、操作风险C、估值风险D、折算风险答案：D解析：本题考查金融风险的概念。折算风险，有时称为会计风险。它是指为了合并母子公司的财务报表，在用外币记账的外国子公司的财务报表转变为用母公司所在国货币重新做账时，导致账户上股东权益项目的潜在变化所造成的风险。85.凯恩斯把货币供应量的增加并未带来利率的相应降低，而只是引起人们手持现金增加的现象称为()。A、资产证券化B、流动性陷阱C、资产货币化D、劣币逐良化答案：B解析：本题考查流动性陷阱的概念。凯恩斯把货币供应量的增加并未带来利率的相应降低，而只是引起人们手持现金增加的现象称为“流动性陷阱”。86.()是指期权费减去内在价值后剩余的部分。A、期权的内涵价值B、期权的合约价值C、期权的执行价值D、期权的时间价值答案：D解析：本题考查期权的时间价值。时间价值指的是期权费减去内在价值部分以后的余值。87.各类金融机构的同-类型业务统一由一个监管机构监管，不同类型业务由不同监管机构分别监管，这种监管思路为()。A、机构监管B、功能监管C、混业监管D、目标监管答案：B解析：本题考查功能监管的概念。B选项正确，功能监管是指各类金融机构的同一类型业务统一由一个监管机构监管，不同类型业务由不同监管机构分别监管。故本题选B选项。88.根据预期理论，随着时间的推移，不同到期期限的债券利率变动的趋势是()。A、先跌后涨B、反向运动C、同向运动D、先涨后跌答案：C解析：本题考查利率的期限结构之一预期理论。目前，主要有三种理论解释利率的期限结构：预期理论、分割市场理论和流动性溢价理论。

预期理论认为，长期债券的利率等于长期债券到期之前人们所预期的短期利率的平均值。

预期理论可以解释：①随着时间的推移，不同到期期限的债券利率有同向运动的趋势。选项C正确。②如果短期利率较低，收益率曲线倾向于向上倾斜；如果短期利率较高，收益率曲线倾向于向下倾斜。

预期理论无法解释：收益率曲线通常是向上倾斜的。89.对商业银行进行市场风险监督的指标主要有利率风险敏感度和()。A、流动性比率B、全部关联度C、核心负债比例D、累计外汇敞口头寸比例答案：D解析：

90.假定M2余额为103.6万亿元，M1余额为31.1万亿元，M0余额为5.5万亿元，则活期存款余额是()万亿元。A、25.6B、67.0C、72.5D、98.1答案：A解析：本题考查我国货币层次划分。M0=流通中现金，M1=M0+单位活期存款，所以31.1—5.5=25.6(万亿元)。91.政策性金融机构通过直接或者间接资金投放，吸引商业银行金融机构或民间资金从事符合经济政策意图的投资，从而发挥引导资金流向的作用。政策性金融机构的这种职能属于()。A、补充性职能B、倡导性职能C、选择性职能D、服务性职能答案：B解析：本题考查政策性金融机构的职能，倡导性职能又称诱导性职能，是指政策性金融机构以直接或间接的资金投放，吸引商业性金融机构或民间资金从事符合经济政策意图的投资和贷款，以发挥其首倡、引导功能，引导资金的流向。92.2014年6月底，我国某商业银行资产负债表中的主要数据是：资产总额1720亿元，负债总额1650亿元，普通股30亿元，优先股7亿元，盈余公积5亿元，资本公积10亿元，未分配利润10亿元，一般风险准备8亿元，风险加权资产总额为1400亿元。2014年下半年，该商业银行计划进一步提高资本充足率水平。

（3）根据《商业银行资本管理办法(试行)》，该商业银行最迟应于()年底前全面达到资本充足率监管要求。A、2014年B、2016年C、2017年D、2018年答案：D解析：根据《商业银行资本管理办法(试行)》，该商业银行最迟应于2018年底前全面达到资本充足率监管要求。93.2016年8月，国际货币基金组织等联合发布《有效宏观审慎政策要素：国际经验与教训》报告，将宏观审慎政策概括为()。A、主要用于防范金融体系的整体风险，具有“宏观、逆周期、防传染”的基本属性B、利用审慎工具来防范系统性危险，从而降低金融危机发生的频率及其影响程度的政策C、利用审慎性工具防范系统性金融风险，从而避免实体经济遭受冲击的政策D、主要用于解决危机中“大而不能倒”、顺周期性、监管不管不足和标准不高等问题答案：B解析：本题考查宏观审慎政策。

2016年8月31日，国际货币基金组织、金融稳定理事会和国际清算银行联合发布《有效宏观审慎政策要素：国际经验与教训》政策报告，将宏观审慎政策概括为：利用审慎工具来防范系统性风险，从而降低金融危机发生的频率及其影响程度的政策。选项B正确。

2009年，巴塞尔委员会指出，宏观审慎政策主要用于解决危机中“大而不能倒”、顺周期性、监管不足和标准不高等问题。选项D错误。

在2010年11月二十国集团首尔峰会上，各成员方对“宏观审慎”的定义达成共识，认为“宏观审慎政策"主要是指利用审慎性工具防范系统性金融风险，从而避免实体经济遭受冲击的政策。选项C错误。

历经多年的实践和探索后，2021年年末，中国人民银行正式发布《宏观审慎政策指引(试行)》明确，宏观审慎政策工具主要用于防范金融体系的整体风险，具有“宏观、逆周期、防传染”的基本属性。选项A错误。94.从货币需求方面看，利率越高()。A、持币的机会成本越大B、持币的机会成本越小C、持币的收益越大D、持币的效用越大答案：A解析：本题考查货币均衡的相关内容。就货币需求来说，当市场利率升高时，人们的持币机会成本加大,必然导致人们对金融生息资产需求的增加以及对货币需求的减少。所以利率同货币需求之间存在反方向的变动关系。故本题选A选项。95.关于在我国申请设立金融租赁公司的条件说法错误的是()。A、有符合《中华人民共和国公司法》和国务院银行业监督管理机构规定的公司章程B、有符合规定条件的发起人C、注册资本为一次性实缴货币资本，最低限额为500万元人民币或等值的可自由兑换货币D、建立了有效的公司治理、内部控制和风险管理体系答案：C解析：本题考查金融租赁公司的设立形式、条件和程序。

根据《金融租赁公司管理办法》的规定，在我国申请设立金融租赁公司应当具备以下条件：

(1)有符合《中华人民共和国公司法》和国务院银行业监督管理机构规定的公司章程(A项说法正确，故排除)；

(2)有符合规定条件的发起人(B项说法正确，故排除)；

(3)注册资本为一次性实缴货币资本，最低限额为1亿元人民币或等值的可自由兑换货币(C项说法错误，入选)；

(4)建立了有效的公司治理、内部控制和风险管理体系(D项说法正确,故排除)。

本题为选非题。故本题选C选项。96.关于分支银行制度特点的说法，正确的是()。A、分支银行制度易于内部管理B、分支银行制度有利于防止银行业的集中和垄断C、分支银行制度规模效益低D、分支银行制度易于金融监管部门的监督和管理答案：D解析：本题考查分支银行制度的优缺点。

分支银行制度又称为总分行制，是指法律上允许在总行(或总管理处)之下，在国内外各地普遍设立分支机构，形成以总机构为中心庞大的银行网络系统。

(1)分支银行制度的优点主要有：

①规模效益高(分支机构、营业网点广泛设置);选项C错误。

②竞争力强；

③易于监管(总行的数量一般较少，有利于金融监管部门的监督与管理)。选项D正确。

(2)分支银行制度的缺点主要有：

①加速银行的垄断和集中；选项B错误。

②管理难度大(分支机构分布广、内部层级多)。选项A错误。97.以下不属于影响存款经营因素的是()。A、支付机制的创新B、存款创造的调控C、政府的监管措施D、客户的存款习惯答案：D解析：影响存款经营的因素很多，主要包括支付机制的创新、存款创造的调控、政府的监管措施三个方面。98.为调控宏观经济，应对就业及经济增长乏力的态势，中国人民银行同时采取了以下货币政策措施：买入商业银行持有的国债200亿元：购回300亿元商业银行持有的到期央行票据。假定当时商业银行的法定存款准备金率为15%，超额准备金率为2%，现金比率为3%。

（3）中国人民银行此次货币投放产生的货币供给量(M1)是()亿元。A、500B、2000C、2575D、3030答案：C解析：本题考查货币供应量的计算。货币供应量-基础货币×货币乘数=500×5.15=2575(亿元)。99.投资银行以客户拥有的证券作为抵押借钱给客户买股票，这体现的投资

银行功能是()。A、流动性中介功能B、期限中介功能C、信息中介功能D、风险中介功能答案：A解析：本题考查投资银行的功能。

一般来说，投资银行有四个基本功能：资金供求媒介，构造证券市场，优化资源配置，促进产业集中。

投资银行是通过以下四个中介作用来发挥其媒介资金供求功能：期限中介、风险中介、信息中介、流动性中介。

在保证金交易中，投资银行可以以客户的证券作为抵押，贷款给客户购进股票。通过这些方式，投资银行为金融市场的交易者提供了流动性中介。选项A正确。100.根据信托利益归属的不同，信托可分力()。A、私益信托和公益信托B、自由信托和法定信托C、单一信托与集合信托D、自益信托和他益信托答案：D解析：本题考查信托的种类。

101.如果某一金融机构希望通过持有的债券来获得一笔短期资金融通，则它可以参加()市场。A、同业拆借B、商业票据C、回购协议D、大额可转让定期存单答案：C解析：本题考查回购协议市场的相关知识。C选项正确，回购协议市场是指通过证券回购协议进行短期资金融通交易的市场。根据题干所说“通过持有的债券获得一笔短期资金融通”，正对应了回购协议市场的概念。故本题选C选项。102.在信托关系中，以委托人以外的特定人的利益为目的而设立的信托是()。A、他益信托B、慈善信托C、公益信托D、自益信托答案：A解析：本题考查信托的分类。

(1)根据信托利益归属的不同，信托可以分为自益信托和他益信托。

①自益信托是指由委托人本人作为受益人享受信托利益的信托。

②他益信托是指由委托人以外的人作为受益人享受信托利益的信托。选项A正确。

(2)根据信托设立目的的不同，信托可以分为私益信托和公益信托。

①私益信托是指委托人以实现本人或其他特定的人的利益为目的而设立的信托。

②公益信托又称慈善信托，是指为了某种公共利益目的而设立的信托。103.2017年9月，中国证券监督管理委员会发布了关于修改证券发行与承销管理办法的决定》，2018年6月，VT光学股份有限公司在主板市场首发新股，由北京DY证券有限责任公司担任保荐机构。本次YT光学股份公开发行新股2680万股，计划网下初始发行1876万股，网上初始发行804万股，分别占本次发行总量的70%和30%。本次公开发行采用的方式是:网下向具有丰富投资经验和良好定价能力的投资者询价配害。网.上按市值中购.发行人和保荐机构可以根据修订后的《证券发行与承销管理办法》对网下的特定投资者进行优先配售。北京DY证券有限责任公司按照规定的发行条件尽力推销证券，发行结束后将未售出的证券退还YT光学股份有限公司，且不承担发行风险。

（4）北京DY证券有限责任公司采用的承销方式是()。A、包销B、余额包销C、代销D、全额包销答案：C解析：尽力推销也称代销，即承销商只作为发行公司的证券销售代理人，按照规定的发行条件尽力推销证券，发行结束后未告出的证券退还给发行人，承销商不承担发行风险。104.为发展中国家的私人企业提供没有政府机构担保的各种投资，以促进成员国的经济发展的国际金融组织是()。A、国际开发协会B、国际金融公司C、国际货币基金组织D、国际复兴开发银行答案：B解析：本题考查开发性金融机构和政策性金融机构。国际开发协会:向符合条件的低收入国家提供长期优惠性贷款，帮助这些国家加速经济发展，达到提高劳动生产率和改善，人民

生活的目的。选项A与题意不符，不选。国际金融公司的宗旨是:为发展中国家的私人企业提供没有政府机构担保的各种投资，以促进成员国的经济发展;促进外国私人资本在发展中国家的投资;促进发展中国家资本市场的发展。选项B与题意相符，正确。国际货币基金组织的职责是监察货币汇率和各国贸易情况，提供技术和资金协助，确保全球金融制度运作正常。选项C与题意不符，不选。国际性开发银行以联合国下属的世界银行集团为代表，世界银行集团由国际复兴开发银行(以下简称世界银行)、国际开发协会和国际金融公司等组成，其中国际开发协会和国际金融公司是世界银行的附属机构。选项D与题意不符，不选。故本题的正确答案为B。105.关于我国金融债券的说法，错误的是()。A、非银行金融机构不得发行金融债券B、应有具有债券评级能力的信用评级机构进行信用评级C、金融债券的发行方式主要采用协议承销、招标承销等D、金融债券主要在全国银行间债券市场发行答案：A解析：本题考查我国的金融债券。

金融债券是指依法在中华人民共和国境内设立的金融机构法人在全国银行间债券市场发行的、按约定还本付息的有价证券。选项D说法正确。

我国发行金融债券的机构包括政策性银行、商业银行、企业集团财务公司及其他金融机构。选项A说法错误。

我国金融债券主要在全国银行间债券市场公开发行或定向发行，主要采用协议承销、招标承销等方式，同时应由具有债券评级能力的信用评级机构进行信用评级。选项B和C说法正确。106.随着信托业的不断发展，信托的功能日益多元化。但其首要和基本功能

依然是()。A、财产管理功能B、融通资金功能C、风险隔离功能D、社会投资功能答案：A解析：本题考查信托的功能。信托是一种财产转移和管理制度，信托业的本质是财产管理。从信托业发展历程看，信托的功能体现为以财产管理为主，以融通资金、社会投资、风险隔离和社会公益服务等功能为辅。财产管理功能是信托业首要和基本的功能。选项A正确。107.某客户购买A银行的理财产品时，A银行的下列做法中，正确的是()。A、遵循风险匹配原则销售理财产品B、不披露理财产品的投资组合信息C、向客户推荐收益最高的理财产品D、在销售赚取实施“单录”管理答案：A解析：本题考查理财业务经营。商业银行开展理财业务，应当遵守：诚实守信、勤勉尽职地履行受人之托、代人理财职责，投资者自担投资风险并获得收益。遵守成本可算、风险可控、信息充分披露的原则，严格遵守投资者适当性管理要求，保护投资者合法权益。108.为逐步尝试性能更好的货币政策中介目标，我国在2010年中央经济工作会议上首次提出“社会融资总规模”概念。此概念是指-定时期内()。A、实体经济从金融体系获得的新增全部资金总额B、实体经济从金融体系获得的信贷总额C、金融体系从实体经济获得的全部存款总额D、金融体系从实体经济获得的全部资金总额答案：A解析：本题考查“社会融资总规模”概念。“社会融资总规模”是全面反映金融与经济关系，以及金融对实体经济资金支持的总量指标，指-定时期内(每月、每季或每年)实体经济从金融体系获得的全部资金总量，是增量概念，为期末、期初余额的差额，或当期发行或发生额扣除当期兑付或偿还额的差额，统计上表现为每月、每季或每年的新增量。109.我国中央银行的组织形式是()。A、二元式中央银行制度B、多元式中央银行制度C、跨国中央银行制度D、一元式中央银行制度答案：D解析：本题考查中央银行的组织形式。

中央银行的组织形式即中央银行的存在形式或组成形式，主要有一元式中央银行制度、二元式中央银行制度、跨国的中央银行制度和准中央银行制度四种类型。

一元式中央银行制度就是一个国家只设立一家统一的中央银行执行中央银行职能的制度形式。机构设置一般采取总分行制，逐级垂直隶属。目前世界上绝大部分国家的中央银行都实行一元式中央银行制度，如日本、印度等，我国也是如此。选项D正确。110.如果某商业银行的活期存款准备金为12万元，定期存款准备金为5万元，超额存款准备金为3万元，则该商业银行实际缴存的准备金的()万元。A、12B、17C、8D、20答案：D解析：在商业银行的准备金=法定存款准备金+超额存款准备金=12+5+3=20111.基金托管人为基金资产设立独立账户，此时承担的是()职责。A、资产保管B、资金清算C、资产核算D、投资运作监督答案：A解析：资产保管即基金托管入按规定为基金资产设立独立的账户，保证基金全都资产的安全完整。112.计算资本充足率和核心资本充足率时，都应该扣除()。