国际结算业务试题含答案

国际结算业务试题含答案一、单选题（共30题，每题1分，共30分）1、境外投资者以人民币并购境内企业设立外商投资企业或以人民币向境内外商投资企业的中方股东支付股权转让对价款的，相关各中方股东()开立人民币并购专用存款账户或人民币股权转让专用存款账户A、需要B、无需正确答案：B2、凡收到已撤销的信用证国外银行来单,应该在收单后()个工作日内，向对方银行说明该证已被注销，并以过效期和其它不符点（如有）为由先提出拒付，要求单据按托收处理或退单，以免引起争议。A、七B、三C、五D、一正确答案：C3、信用证已过期但未超过三个月需要结清的，申请人须提交书面申请，并由（）后，我行方可办理结清手续。A、公司业务部确认同意B、分支行审批同意C、国业部确认同意D、客户经理确认同意后正确答案：B4、下列结算方式中，对受益人来说最有利于安全收汇的是（）A、货到付款B、信用证C、跟单托收正确答案：B5、（）对境内机构外币现钞业务实施监督管理。对境内机构外币现钞收付行为进行非现场监测，对外币现钞收付异常的境内机构、经办银行进行非现场核查、现场核查或检查。A、国家外汇管理局及其分支局B、银监局C、法院D、人民银行正确答案：A6、（）业务凭本人有效身份证件在银行办理A、持外币现钞汇出当日累计等值1万美元以上B、外汇账户内外汇汇出境外当日累计等值5万美元以下（含）C、理年度便利化额度外的结汇和购汇D、提取外币现钞当日累计等值1万美元以下（不含）正确答案：B7、根据我行即期结售汇操作规定，原则上，即期结售汇的询价操作及业务处理时间为工作日（）A、上午9：00至下午17：30B、上午9：00至下午16：30C、上午9：30至下午17：30D、上午9：30至下午17：00E、上午9：30至下午16：30正确答案：A8、在我行办理进口单证业务的客户须向我行提交（），确定其在办理进口单证业务中与我行进行单据交接的方式。A、加盖授信印鉴的《客户经理签收授权书》B、加盖授信印鉴的《客户取单授权书》C、《客户经理签收授权书》D、《客户取单授权书》正确答案：B9、我行在业务办理中应按照国家外汇管理规定及时报送相关外汇收支信息，对于异常、可疑线索，应及时向()。A、税务局B、我行稽核部C、公安部D、当地监管机关报告正确答案：D10、我行遵照（）的原则办理汇出汇款业务。A、先发报，后扣款B、先汇出，后扣款C、先扣款，后汇出D、先汇出，后审核正确答案：C11、旬报的统计周期为：上旬从报表期当月（），中旬从（）；月报的统计周期为报表期当月1日至月末。A、1-12，13-22B、1-11，12-21C、1-10，11-20D、1-9，10-19正确答案：C12、以下哪个贸易术语买方的责任最小（）A、EXWB、FOBC、CIFD、DAP正确答案：D13、对香港机构，客户经理需登录香港（）查询和购买该香港公司的核证文本（可为电子版或纸质版），核证文本需与开户资料一起保存。A、官方查册系统B、政府部门网站C、经济部网站D、公安部门网站正确答案：A14、对于资本金、外债，由于企业确有特殊原因暂时无法提供真实性证明材料的，银行可在履行尽职审查义务、确定交易具备真实交易背景的前提下为企业办理相关结汇，办理业务当日，向外汇局申报结汇信息时，在“结汇用途”栏中填写“023”（即“特殊备案”）。银行应在支付完毕后（）个工作日内收齐并审核企业补交的相关证明材料，并重新申报该笔结汇信息，将原来填写的“结汇用途”由“023”改为实际用途代码。A、5B、15C、10D、20正确答案：D15、根据我行即期结售汇操作规定，我行即期结售汇询报价系统是()A、网银系统B、国业系统C、核心系统D、反洗钱监测系统E、总分行交易系统F、信贷系统正确答案：E16、国业系统操作购汇汇出汇款经办，电子验印系统核对汇款申请书上的印鉴是否相符，输入的凭证金额为（）A、人民币汇款金额B、外币汇款金额C、任一金额正确答案：B17、我行在办理（）万美元以上的技术进出口服务贸易外汇收支,应查询商务部门最新的限制出口技术目录和限制进口技术目录，并要求客户出具说明，表明其收付款项所涉及的技术进出口不在限制目录内。A、5B、20C、30D、10正确答案：A18、在办理NRA账户向境内机构或个人付款业务时，应在付款报文的附言中注明（）字样。A、PAYMENTOFGOODSB、TRANSFERC、REFUNDD、NRAPAYMENT正确答案：D19、以下（)不能作为境内直接投资前期费用外汇账户的资金来源。A、现钞存入B、离岸账户C、境外个人账户D、非居民存款账户正确答案：A20、人民币跨境收入信息的报送时点为：自业务发生日起（）个工作日内。A、5B、1C、10D、15正确答案：A21、如果是台湾机构，客户经理需登陆台湾（）查询公司的相关资讯，打印公司基本资料、董监事资料、公司自行登载事项等信息。A、官方查册系统B、政府部门网站C、经济部网站D、公安部门网站正确答案：C22、我行美元即期汇卖价与基准价的价差参数为（）A、1‰B、2‰C、1.5‰D、3‰正确答案：B23、各营业机构办理的结汇、售汇业务，需按照国际收支申报的要求，由总行统一将外汇账户结售汇数据上报外汇局，各营业机构应在（）初对本机构上报数据进行检查。A、每日B、每周C、隔日D、每月正确答案：A24、个人出境赴战乱、外汇管制严格、金融条件差或金融动乱的国家（地区），确有需要提取超过等值()美元以上外币现钞的，凭本人有效身份证件、提钞用途等材料向银行所在地外汇局事前报备。A、5万B、1万C、5千正确答案：B25、以下(）不是外商投资企业前期费用外汇账户的支出范围。A、划入后续设立的外商投资企业资本金账户B、经常项目对外支付C、偿还境外借款D、境内结汇使用正确答案：C26、境内银行可为香港、澳门居民开立个人人民币银行结算账户，用于接收香港、澳门居民每人每日()元额度内的同名账户汇入资金。A、8万B、10万C、5万正确答案：A27、贸易术语FOB什么时候货物从卖方转移至买方（）A、起运港岸边B、目的港岸边C、货交承运人D、货物越过船舷正确答案：D28、按CIF价格术语成交的合同一般应由A、卖方办理保险B、买方办理保险C、承运人办理保险D、保险人办理保险正确答案：A29、具有关联关系的境内外机构代垫或分摊的服务贸易费用，代垫或分摊期限不得超过（）个月；A、36B、12C、3D、6正确答案：B30、NRA账户应每（）年进行年检，年检方式为提供企业存续证明。A、半B、1C、2D、3正确答案：B二、多选题（共30题，每题1分，共30分）1、NRA账户开户经办流程包括（）A、收到经过审批完成的NRA账户开户资料和外汇局的《特殊机构赋码通知书》后，在系统中操作建立客户信息B、进行活期、保证金、通知存款或定期存款的开户C、在账号前加增NRA标识D、维护NRA客户的税率正确答案：ABCD2、以下哪些贸易术语仅适用海运()A、FOBB、FASC、CFRD、CIFE、FCA正确答案：ABCD3、银行有下列情形之一的，由外汇局依照《外汇管理条例》第四十七条予以处罚()A、停办结售汇业务未按时报备的B、未按规定将结售汇综合头寸保持在核定限额内的C、办理结售汇业务，未按规定审核相关凭证或商业单据的D、未按规定执行中国人民银行和国家外汇管理局汇价管理规定的正确答案：BCD4、我行关注类客户办理货物贸易跨境人民币出口收汇需提供以下材料：A、《跨境人民币结算收款说明》B、合同C、发票D、报关单正确答案：ABCD5、贸易术语的性质是A、交货条件B、成交价格的构成因素C、付款条件D、运输条件正确答案：AB6、贸易术语在国际贸易中的主要作用是A、缩短磋商时间B、简化交易手续C、明确交易双方责任D、节省费用开支正确答案：ABCD7、以下哪些贸易术语后面接起运港/出口地（）A、EXWB、FOBC、FASD、FCAE、CFR正确答案：ABCD8、汇入款凭证种类包括有（）。A、SWIFT报文B、境内同业转账回单C、境内外币支付系统报文D、同城交换提回票据正确答案：ABCD9、银行结售汇统计报表分为()。A、即期报表B、掉期报表C、远期报表D、外债报表E、资本项目报表正确答案：ABC10、一家境内机构经过境外直接投资主管部门核准，在境外新设一家企业，在银行办理境内机构境外直接投资外汇登记时，需提交哪些材料（）。A、企业有关权力机构关于境外投资相关决议B、《境外直接投资外汇登记业务申请表》C、发改委境外投资备案回执D、营业执照（三证合一）或注册登记证明E、境外投资资金来源证明、资金使用计划F、《企业境外投资证书》正确答案：ABCDEF11、国际结算人员在与客户达成代客衍生品交易前，应获取由客户提供的能够证明真实需求背景的书面材料，如（）等。A、借款合同B、货物进出口合同C、发票D、声明函正确答案：ABCD12、根据INCOTERMS2020，卖方要负责办理出口清关手续的贸易术语有A、FASB、EXWC、DAFD、DDP正确答案：ACD13、在汇出汇款业务中，以下（）哪些内容属于经办的业务内容。A、电子验印系统操作B、审核汇出汇款凭证是否符合外汇政策法规和我行操作规程C、汇出汇款国业系统操作D、头寸预报E、汇出汇款档案装订整理正确答案：ABCDE14、为外商投资企业办理资本金（）等业务时，无需外汇局核准，可直接在银行办理。A、掉期B、远期结售汇C、转存定期D、结构性存款正确答案：ABCD15、符合下列哪些条件的企业可被视为跨境人民币业务的适格企业（）A、不属于跨境人民币业务重点监管名单企业B、不属于贸易外汇收支企业名录内的B、C类企业C、不属于厦门市跨境贸易人民币结算试点联席工作会议认定并公布的重点监测企业正确答案：ABC16、外商投资企业办理出资入账登记后资本金可以办理（）等业务。A、同名划转B、付汇C、证券投资D、结汇正确答案：ABD17、申请人要求修改信用证，经办人员需审核的有（）A、修改申请书上授信印鉴是否相符B、修改申请书的信用证号、金额、受益人名称等项目与原证是否相符C、对照原信用证条款,审查修改条款内容D、无需审核正确答案：ABC18、境内银行可使用企业提交的纸质形式或电子形式的收付款指令代替《跨境人民币结算收/付款说明》，企业提交的收付款指令应满足()和()报送要求。A、国际收支申报B、跨境人民币业务信息C、资金头寸D、银行金融负债正确答案：AB19、我行为企业办理经常项目跨境人民币业务，仍需识别客户为可信、关注客户，识别标准包括：A、货物贸易企业名录分类B、是否异地企业C、近一年是否涉及人行处罚案件D、是否跨境人民币业务重点监管名单企业正确答案：ABCD20、下列哪些属于要报人民币跨境信贷融资业务信息的业务（）A、出口项下代付或协议融资B、人民币外债业务C、人民币资本金业务D、境外项目人民币贷款正确答案：ABD21、保险机构及其分支机构开展外汇业务以及办理()等业务，应符合国家有关法律法规的规定，建立完善的内部管理制度。A、人民币贷款B、跨境外汇收支C、理财D、结售汇E、境内外汇划转正确答案：BDE22、CIF与CFR术语的相同之处有A、交货地点相同B、风险划分界限相同C、买卖双方责任划分相同D、术语后均注明目的港正确答案：ABD23、企业和金融机构境外人民币借款提款币种和偿还币种须保持一致，签约币种根据实际需要可与提款币种和偿还币种不一致。A、偿还币种B、签约币种C、提款币种正确答案：AC24、()、（）居民开立个人人民币银行结算账户仅接收其境外同名汇款A、台湾B、澳门C、香港正确答案：BC25、下列术语中交货地点在指定目的地的有A、DDPB、DAPC、CIFD、CFR正确答案：AB26、属下列情况下的汇入汇款由我行主动退汇（）A、收款人出具书面申请拒收的B、汇入汇款电／函不清、与汇出行联系无法解决、长期无法解付的C、汇入汇款自收到款项并通知收款人之日起三个月内无人领取的D、汇入汇款来电/函中收款人名称、地址、账号不明或因其他原因不能按时解付，虽经我行多次查询未得到明确答复的正确答案：ABCD27、半自动入账参数生效后，客户通过企业网银“汇入汇款信息补录”功能可实施查询符合半自动入账条件的SWIFT渠道来报，以下属于客户录入的申报信息。（）A、汇款人名称B、汇款人国别C、交易附言D、收支交易码正确答案：BCD28、我行开展代客衍生品业务，应该严格按照（）的展业原则，履行尽职审查责任，确保客户身份及业务背景真实、合规。A、了解你的客户B、尽职审查C、了解你的业务正确答案：ABC29、NRA账户开户完毕产生帐号以后，包括（）账户，经办人员应对帐号加注NRA标识。A、活期存款B、活期保证金C、定期存款D、通知存款E、客户经理正确答案：ABCD30、非电子银行办理跨境汇款业务，客户除了提交符合我国外汇政策规定及我行要求的相关凭证，还需提交（）。A、购汇工作单（如需）B、涉外收入申报单C、境外汇款申请书D、境内汇款申请书正确答案：AC三、判断题（共40题，每题1分，共40分）1、对于可转让信用证，由转让人全额收取货款后再向受让人划拨的，应由受让人进行全额申报A、正确B、错误正确答案：B2、单证人员收到开证行开出信用证后，应首先核对证上的密押/印鉴是否相符，以确定信用证的表面真实性A、正确B、错误正确答案：A3、境内机构已汇出境外的前期费用，应列入境内机构境外直接投资总额。外汇指定银行在办理境内机构境外直接投资资金汇出时，应扣减已汇出的前期费用金额。A、正确B、错误正确答案：A4、我行办理单笔衍生品业务无需逐笔查询征信。A、正确B、错误正确答案：A5、采取网申的申报主体，若出现逾期未申报情况，不会影响银行的考核A、正确B、错误正确答案：B6、因申请人或其他原因,要求撤回原证另开新证者,须待原证注销后,才能开出新证。开出的新证应用原信用证编号。A、正确B、错误正确答案：B7、境内居民个人可在银行办理境外直接投资外汇登记业务后，可直接购汇汇出（特殊目的公司除外）。A、正确B、错误正确答案：B8、开证申请人代理福费廷模式下，受益人非我行客户的，可只在我行开立客户好，无需开立对公账户。A、正确B、错误正确答案：A9、在出口单证项下收汇前务必查询企业名录分类情况，严格依照货物贸易管理办法执行，不可为不在名录内的企业办理收汇。A、正确B、错误正确答案：A10、采取网申的申报主体，若出现逾期未申报情况，会影响银行的考核,故我行经办人员须提前催促即将逾期的申报主体进行申报，并掌握企业端网络申报的操作方式，且掌握如何为忘记用户名和密码的申报主体进行重置A、正确B、错误正确答案：A11、针对外商投资企业提交的发票，网上无法核查的，银行凭企业提交的税务机关出具的发票真伪鉴别证明材料办理结汇。A、正确B、错误正确答案：A12、根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》，在真实、合法的交易基础之上，允许区内机构采取货物流和资金流不对应的交易方式。A、正确B、错误正确答案：A13、根据UCP600,在受益人告知通知修改的银行其接受该修改之前，原信用证（或含有先前被接受的修改的信用证）的条款对受益人仍然有效。A、正确B、错误正确答案：A14、对于注册在香港及台湾以外地区的境外机构，需要第三方机构对境外机构的合法性和真实性进行证实。A、正确B、错误正确答案：A15、境内居民和境内非居民通过境内银行从境外收到的款项和对境外支付的款项，以及境内居民通过境内银行与境内非居民之间发生的收付款，都纳入国际收支统计间接申报的范畴A、正确B、错误正确答案：A16、境内机构将其所得的境外直接投资利润汇回境内的，必须办理结汇。A、正确B、错误正确答案：B17、直接投资项下账户内利息收入和投资收益均可在本账户内保留，然后可凭利息、收益清单划入经常项目结算账户保留或直接在银行办理结汇及支付。A、正确B、错误正确答案：A18、信用证、托收、进口项下海外代付业务先报送人民币跨境收入/支出信息，待实际收付款发生后，再报送银行跟单结算及表外融资业务信息。A、正确B、错误正确答案：B19、根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》，C类企业在分类监管有效期内的贸易外汇收支业务应当逐笔到所在地国家外汇管理局办理登记手续。A、正确B、错误正确答案：A20、根据展业规范,办理单笔等值5万美元以上的技术进出口项下服务贸易费用，须提供合同（协议）和发票（支付通知）。属于限制类技术进出口，境内机构和境内个人还应提供商务部门颁发的《技术进出口许可证》。A、正确B、错误正确答案：A21、我行是按承兑（票面）金额扣除贴息金额、开证行付款时可能产生的中间行扣费和买断银行手续后，得出贴现款项支付给出口企业。A、正确B、错误正确答案：A22、境内个人从事跨境电子商务，可通过本人外汇账户办理跨境电子商务外汇结算。境内个人办理跨境电子商务项下结售汇，提供有交易额的材料或交易电子信息的，不占用个人年度便利化额度。A、正确B、错误正确答案：A23、如采用“印/押未符”的方式已将信用证通知受益人，在查实信用证确系伪造后，应据实通知受益人，并将已通知的信用证/修改书正本收回，并在该正本上签注“该信用证系伪造”的字样。A、正确B、错误正确答案：A24、金融机构办理经常项目资金收付，未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查的；，依据《中华人民币共和国外汇管理条例》第四十七条规定，由外汇局责令限期改正，没收违法所得，并处20万元以上50万元以下的罚款；情节严重或逾期不改的，由外汇局责令停止经营相关业务。A、正确B、错误正确答案：B25、受益人如拒绝接受出口信用证或修改通知书,应将其退回我行,提交正本的拒绝接受的书面说明，由我行转告开证行。A、正确B、错误正确答案：A26、我行按照支付结汇原则办理每一笔结汇业务时，应审核企业上一笔结汇，包括支付结汇和意愿结汇项下已使用资金的真实性和合规性。A、正确B、错误正确答案：A27、“建筑安装工程及劳务承包”项下结汇、售汇业务，未在建筑工程所在经济体设立法人、分支机构及项目办公室的，如果因境外工程需要而由国内企业提供的建筑物资和建筑设备的出口收入，结汇业务计入“110货物贸易”项下A、正确B、错误正确答案：A28、外币进口押汇需在业务办理前开立贷款专户，融资款项需进入结算户后对外支付A、正确B、错误正确答案：B29、进口信用证客户如授信需要收取保证金，则在业务办理前需开立母虚子实保证金账户，客户提交的开户申请书中要明确注明开立“母虚子实保证金户”，客户经理要提示柜台操作人员并在开户时做根账户签约A、正确B、错误正确答案：A30、通过美