Chapter-5-跟单信用证-5.1-概述

Chapter

Ⅴ信用证§

5.1信用证概述在国际贸易活动中，买卖双方可能互不信任，买方担心预付货款后，卖方不按合同要求发货；卖方也担心在发货或提交货运单据后买方不付款。因此需要两家银行做为买卖双方的保证人，代为收款交单，银行在这一活动中所使用的工具就是信用证。信用证业务以银行信用代替了商业信用。信用证是银行有条件保证付款的证书。

信用证是开证行根据申请人的要求和指示、向受益人开立的、在一定期限内凭规定的符合信用证条款的单据、即期或一个可以确定的将来日期承付一定金额的书面承诺。I.定义辨析几个概念承付议付偿付结汇Ｐ203-2051.开证行负第一性付款责任2.信用证独立文件，与买卖合同相分离。3.信用证是单据化业务

II.

信用证的性质问题：１、是无条件负此责任吗？２、什么情况下负此责任？P208-209即：银行只处理单据，而非货物！如何理解“独立”1.applicant/opener(thebuyer)开证申请人

2.issuing/openingbank开证行3.beneficiary(theseller)受益人4.advising通知行5.nominated（paying/accepting/negotiating

）bank被指定银行（付款行、承兑行、议付行）6.confirmingbank保兑行7.reimbursingbank偿付行III.

信用证的当事人关注各方当事人在信用证业务流程中的权利、责任和义务IV.信用证的内容可参考附式6-2开立不可撤销跟单信用证时致收益人通知书。(P223-229)可参考附式7-10议付信用证标准格式（书信格式）(P300)1.信用证的当事人

开证申请人(买方);开证行;通知行;受益人(卖方);议付行;付款行;保兑行等。2.信用证的性质、种类一般为不可撤消的跟单信用证,如:IRREVOCABLE

DOCUMENTARY

CREDIT3.信用证号码、开证日期与地点如:L/CNO.:E-02-L-02969DATEANDPLACEOFISSUE:2001/09/28HONGKONG4.信用证的有效期及到期地点常见的条款有:例1.Expirydate:May20,2001inthecountryofthebeneficiaryfornegotiation.有效期:2001年5月20日前,在受益人国家议付有效。例2.Thiscreditremainsvalid/force/goodfornegotiationinChinauntilthe15thdayafterthedateofshipment.本信用证为装运期后15天在中国议付有效。例3.DraftmustbenegotiatedinChinawithin15daysfromthedateofBillofLadingbutnotlaterthan15thJuly2001.汇票需自提单日期起15天内在中国议付,但不得超过2001年7月15日。5.金额、币别金额条款是信用证的核心内容之一。其表达方式有:例1.Amount:USD...金额:..美元例2.Foranamount/asumnotexceedingtotalof.../uptoanaggregateamountof...总金额不超过....6.汇票条款

主要注明汇票的金额、付款人、付款期限、出票依据等。例..1.Creditavailablewithanybankbynegotiation,againstpresentationofbeneficiary’sdraft(s)atsight,drawnonusinduplicate.本信用证可由任何一家银行议付,议付时需提供由受益人向开证行开出的即期汇票一式两份。例2.Alldraftsmustbemarked“..DrawnundertheMeritaBankLtd.HelsinkiL/CNoSRT9502422datedAUG24,2001”.所有汇票上必须注明:根据赫尔辛基..Merita银行在2001年8月24日开出的第SRT9502422号信用证开出本汇票。..7.货物说明内容一般包括货名、品质、数量、单价、贸易术语等。常见的贸易术语有:FOB、CFR、CIF、FCA、CPT、CIP等。例1.DESCRIPTIONOFGOODS: 100%COTTONAPRONASPERS/CNO.AH107 货物说明:纯棉围裙,合同号..AH107 ARTNO.QUANTITYUNITPRICE 49394(014)2000PIECESUSD1.00 49395(014)2000PIECESUSD1.00 49396(014)3500PIECESUSD1.25 49397(014)4000PIECESUSD1.25 CIFSINGAPORE例2.COVERINGSHIPMENTOF:

4ITEMSOFCHINESECERAMICDINNERWAREINCLUDING:HX1115

200SETS,HX2012300SETS,HX4055500SETSANDHX4510250SETS

DETAILSINACCORDANCEWITHSALESCONFIRMATIONNOAHHX0121

DATEDAPR.15,2001

CIFTORONTOCANADA

以下货物:4种中国陶瓷餐具包括:HX1115号200套、HX2012号..300套、HX4055号500套和..HX4510号250套;细节与2001年4月15日所签合同第..AHHX0121一致,

CIF

多伦多,加拿大。..8.单据条款

信用证项下所需要的单据除汇票外,通常还有:商业发票、装箱单、海运提单、保险单、普通(普惠制)原产地证书、各种受益人证明及各种其他证明等全套单据条款。例:本信用证受益人根据新加坡广东银行所开第211LC2626号信用证开出即期的以开证行为付款人、按100%发票金额的汇票,由中国银行议付。

需要的单据:(除非另有规定,每份单据一式三份)

签字的商业发票

签字的装箱单

中国原产地证书

海运保险单..

全套清洁“已装船”海运提单..（英文表述见下页）例:CREDITAVAILABLE

WITHBANKOFCHINABYNEGOTIATIONAGAINST

PRESENTATIONOFTHEDOCUMENTSHEREINANDBENEFICIARY’S DRAFT(S)ATSIGHT DRAWNONISSUINGBANK FOR100PCTOFTHEINVOICEAMOUNT MARKED“DRAWNUNDERTHEKWANGTUNGPROVINCIALBANK, SINGAPORE, L/CNO.211LC2626” DOCUMENTSREQUIRED: (INTRIPLICATEUNLESSOTHERWISESTIPULATED) SIGNEDCOMMERCIALINVOICESIGNED PACKINGLIST CERTIFICATEOFCHINESEORIGIN MARINEINSURANCE POLICY... FULLSETOFCLEAN“ONBOARD”MARINEBILLSOFLADING...9.商业发票条款 COMMERCIALINVOICECERTIFYINGATTHESAMETIME：

ORIGINOFGOODS,CONTENTSARETRUE,PRICES CORRECTANDCURRENT,THATITISTHEONLYINVOICEISSUED；

FORTHEGOODSDESCRIBEDHEREINANDMENTIONINGTHATITISTHEIREXACTVALUEWITHOUTANYDEDUCTIONOF

PAYMENTINADVANCE. ONEORIGINALCOPYMUSTBECERTIFIEDBYCCPIT.商业发票上同时证明:货物的产地、发票的内容是真实的;价格是正确的;它是为所述货物签发的唯一的发票;所列为实价并未扣除任何预收款项;发票的一份正本须由中国国际贸易促进委员会证明。10.装箱单据条款

PACKINGLISTMUSTSHOWGROSSWEIGHT,NETWEIGHTANDMEASUREMENTPERCARTONSEPARATELY 装箱单上需分别表明每箱的毛重、净重和尺码。11.运输单据条款 FULLSETOFCLEANONBOARDOCEANBILLSOFLADING

MADEOUTTOORDEROFBANKOFCOMMUNICATIONS,HONGKONG MARKEDFREIGHTPREPAIDANDNOTIFYAPPLICANTOR

FULLSETOFCLEANORIGINALRAILWAYCARGO

RECEIPTCONSIGNEDTOBANKOFCOMMUNICATIONS,HONGKONG MARKEDFREIGHTPREPAIDANDNOTIFYAPPLICANT.全套清洁已装船海运提单抬头作成凭香港交通银行指示,注明运费预付并通知开证申请人

或

全套清洁正本铁路货物收据收货人为香港交通银行,注明运费预付并通知开证申请人。12.保险单据条款

MARINEINSURANCEPOLICYORCERTIFICATEENDORSEDINBLANK

BYTHEINSUREDFORATLEAST110%OFTHECIFVALUE

COVERING

ALLRISKSAS

PER

OCEAN

MARINECARGOCLAUSES(1/1/1981)OFPICC.INSURANCE

TOINCLUDETHERISKSOFJETTISONANDWASHINGOVERBOARDINCASEOFSHIPMENTBYCONTAINER.

海运保险单或保险凭证由投保人空白背书,保险金额不少于CIF价值的110%,投保中国人民保险公司海洋运输货物保险条款(1981年1月1日)的一切险。如果货物需用集装箱运输还需投保抛掷、海水冲击险(JWOB)。13.产地证条款

CERTIFICATEOFORIGINISSUED

BYCHINACOUNCILFORPROMOTIONOFINTERNATIONALTRADEANDSHOWCONSIGNEE

AS“TOWHOMITMAYCONCERN”.

要求中国国际贸易促进委员会签发一般原产地证，产地证中收货人应填“有关部门。”14.其他条款

BENEFICIARY’SCERTIFICATE

CERTIFYINGTHATFULLSETOFNON-NEGOTIABLECOPIESOFDOCUMENTSSENTTOAPPLICANTIMMEDIATELYAFTERSHIPMENT.

要求受益人提供证明文件,证实在装运后立即将全套非议付单据寄开证申请人。15.装运条款(CLAUSESONSHIPMENT)通常包括装运港(地)、目的港(地)、装运期限、能否分批、装运等。常见的条款有:a.装运港、目的港

FROMANYCHINESEPORT

TOLONDON

从任何一个中国口岸运到伦敦b.装运期

LATEST

DATEOFSHIPMENT:JUNE15,2001

最迟装运期:2001年6月15日。c.分批装运/转运

TRANSHIPMENTANDPARTIALSHIPMENT

NOT

ALLOWED

不允许分批装运/转运16.佣金与折扣条款例1.

5%

COMMISSIONTOBEDEDUCTEDFROMINVOICEVALUE.

缮制发票时应扣除5%的佣金。例2.

INVOICE

ANDDRAFTSTOBEDRAWNONFULLCIF

VALUE.BUTTHEBENEFICIARY

ISTOBEPAID5%LESSASCOMMISSIONPAYABLETOOPENERS

ATTHETIMEOFNEGOTIATIONANDTHISSHOULDBEIN

CORPORATEDONBANKSCHEDULE.

发票和汇票开列货款全额,但议付银行付给出口人货款时,必须扣除5%的金额作为付给开证