国际结算业务练习题库（含参考答案）

国际结算业务练习题库（含参考答案）一、单选题（共30题，每题1分，共30分）1、对金额在（）美元以下的对私涉外收付款，实行限额下免申报A、等值1000美元以下（含1000美元）B、等值3000美元以下（含3000美元）C、等值10000美元以下（含10000美元）D、等值5000美元以下（含5000美元）正确答案：D2、在办理名录状态为()企业贸易外汇收支业务时，应进行电子数据核查，通过监测系统扣减其可收、付汇额度。A、A类B、B类C、C类正确答案：B3、申请人的开证申请书和开立国际信用证业务专用条款，应加盖（）A、授信印鉴B、法人章C、财务章D、公章正确答案：A4、分行营业部应将开户申请书、审批表及客户提交的证明文件等开户资料专夹保管，期限为（）。A、5年B、永久C、10年D、1年正确答案：B5、如客户对已收的款项扣费有疑问，付款行未在来报中予以说明的，我行发送MT（）SWIFT报文或通过大额支付系统发送报文向付款行询问。A、202B、910C、199D、103正确答案：C6、美元非存款质押贷业务，同一客户及其关联集团在我行开立的账户中有美元存款，则美元贷款利率（）我行给予同一客户及其关联集团的美元存款利率。A、不得低于B、等于C、不得高于正确答案：A7、外商投资企业需提供结汇后人民币资金用途证明文件方可办理资本金结汇，称为（）。A、意愿结汇制B、结汇制C、任一方式D、支付结汇制正确答案：D8、根据我行代客即期结售汇业务管理办法，我行对分支行开办结售汇业务实行（）A、备案制B、核准制C、审批制正确答案：C9、人民币汇出汇款报文如为SWIFT报文，主管在国业系统授权报文至SWIFT系统，并在SWIFT系统进行报文授权发送后，相关经办人员应及时确认报文状态为“（）”。A、ACKB、NACKC、已清算D、未清算正确答案：A10、2015年6月1日起，企业直接投资项下外汇登记应由（）为其办理。A、外汇局B、会计事务所C、所属外汇局辖内银行D、人行正确答案：C11、境外个人经常项目外汇汇出境外，持外币现钞汇出，当日累计等值（）美元以下（含）的，凭本人有效身份证件办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件、经海关签章的《海关申报单》或原存款银行外币现钞提取单据办理。A、1万B、5千C、5万正确答案：A12、我行在查核客户身份证明无误的情况下，填写（）一份，加盖国际结算专用章，与企业激活材料一起留存。A、《企业授权书》B、《企业激活申请书》C、《企业信息登记表》D、《企业开户申请书》正确答案：C13、根据我行即期结售汇操作规定，业务系统按照系统牌价或询价牌价完成对客端结售汇交易称为（）A、交割B、平盘C、头寸正确答案：A14、结售汇牌价在（）的基础上参考同业价格水平，按一定比例上下浮动套算。A、外管中间价B、外汇市场实时牌价C、我行基准中间价D、同业基准中间价正确答案：C15、()该账户资金使用前，需办理境内直接投资货币出资入账登记。A、境内再投资专用账户B、境内资产变现账户C、外汇资本金账户D、前期费用外汇账户正确答案：C16、外商投资企业使用资本项目人民币收入开展境内再投资，被投资企业无需开立()A、人民币资本金专用存款账户B、人民币基本户C、人民币一般户正确答案：A17、若客户不指定具体员工办理到单承兑和付款业务，客户须承诺遵照《客户取单授权书》内容，委派()A、指定人员办理进口单证项下的到单承兑和付款业务B、持有加盖其授信印鉴的《对外付款/承兑通知书》的人员办理进口单证项下的到单承兑和付款业务C、指定人员凭身份证办理进口单证项下的到单承兑和付款业务D、持有《对外付款/承兑通知书》的人员办理进口单证项下的到单承兑和付款业务正确答案：B18、根据货物贸易外汇管理规定，《贸易外汇业务登记表》的有效期原则上不超过（）个月A、2B、1C、3D、4正确答案：B19、我行结售汇统计报表当期若发生错报，应在下期以同金额（）计入同项目；若发生漏报，应在（）以同金额补报计入同项目。A、负值、下期B、负值、本期C、正值、下期D、正值、本期正确答案：A20、根据货物贸易外汇管理规定，企业应当在收到《核查通知书》之日起()个工作日内，向外汇局材料。A、7B、15C、20D、10正确答案：D21、NRA活期存款账户变更申请经审批以后，经办人员在核心系统使用()交易，对客户号下信息进行修改。A、4303对公活期存款账户维护B、0106对公客户信息查询C、0103（对公客户信息修改）D、4213账户税率维护正确答案：C22、个人提取外币现钞当日累计等值（）美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理。A、5万B、1万C、5千正确答案：B23、外商投资企业单个资本金账户累计结汇额与该资本金账户已付汇金额之和达到账户贷方累计发生额（）的，银行应对外商投资企业上述结汇所对应的发票等凭证进行真实性核查，并在企业结汇申请书上加注字样、日期及银行业务章后，方可办理余下资本金结汇或付汇手续。A、75%B、90%C、95%D、50%正确答案：C24、汇款人交存外币现钞办理汇款时，我行应按（）办理钞转汇后汇出。A、当日挂牌汇率B、当日开盘汇率C、当日人行发布的汇率D、前一日日终挂牌汇率正确答案：A25、根据货物贸易外汇管理规定，机构未按照规定办理贸易外汇业务登记等手续，依据《中华人民共和国外汇管理条例》第四十八条规定，由国家外汇管理局责令改正，给予警告，处()元以下的罚款。A、20万B、25万C、30万D、10万正确答案：C26、（）负责按照国家外汇管理局的要求管理全行结售汇综合头寸，负责结售汇敞口头寸在银行间市场平盘。A、国际业务部B、金融市场部C、计划财务部D、风险管理部正确答案：B27、外商投资企业应在领取营业执照后到（）办理基本信息登记，取得业务登记凭证。A、任一外汇局B、注册地银行C、任一银行D、注册地外汇局正确答案：B28、根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》,境内机构货物贸易和服务贸易外汇收入存放境外，应开立（）A、出口收入待核查账户B、外汇结算账户C、存放境外的境外外汇账户D、外汇贷款专户正确答案：C29、若客户授权我行客户经理代为办理到单承兑和付款业务，客户须()A、打电话确认客户经理姓名B、在《客户经理签收授权书》中写明被授权的客户经理的姓名、身份证号码和工号C、任意指定客户经理办理D、在《客户取单授权书》中写明被授权的客户经理的姓名、身份证号码和工号正确答案：D30、我行应将《涉外收入申报单》《境外汇款申请书》《对外付款/承兑通知书》等材料至少留存（）时间A、6个月B、24个月C、36个月D、12个月正确答案：B二、多选题（共30题，每题1分，共30分）1、汇款人申请以下()操作，客户应提出书面申请，经办人员核实申请书内容和申请人签章并扣收相关费用后，向相关银行查询，并将查询结果及时通知汇款人。A、止付B、退汇C、挂失D、更改E、查询正确答案：ABCDE2、根据我行结售汇统计操作规程，结售汇统计报表负责采集银行在境内办理（）等产生的人民币与外汇之间兑换的交易数据A、外汇与外汇之间兑换B、参与银行间外汇市场交易C、自身结售汇业务D、代客结售汇正确答案：BCD3、客户在我行办理远期结售汇时，需按照名义本金乘以CCF计算交易担保金额，可采取（）或（）方式控制代客衍生品业务风险。A、占用授信额度B、收取保证金C、柜台存入现金D、存单质押正确答案：AB4、通过()、（）、()、（）等获得境内再投资人民币资金，可无需开立人民币再投资专户A、股权转让B、减资C、先行回收投资D、清算正确答案：ABCD5、根据货物贸易外汇管理规定，A类企业的义务性报告包括以下()A、监管期内发生的预收货款、预付货款B、30天以上（不含）的预收货款、预付货款C、90天以上（不含）的延期收款、延期付款D、监管期内30天以上（不含）的延期收款、延期付款正确答案：BC6、外商投资企业外汇资本金账户结汇方式包含（）和（）。A、意愿结汇制B、支付结汇制C、结汇制正确答案：AB7、以下哪些贸易术语后面接到货港/目的地（）A、CIPB、CIFC、CPTD、DDPE、DATF、DAP正确答案：ABCDEF8、根据国家外汇管理局关于进一步改进和调整直接投资外汇管理政策的通知，取消了以下哪些直接投资项下外汇账户开立的核准。（）A、外汇资本金账户B、资产变现账户C、保证金账户D、前期费用外汇账户正确答案：ABCD9、我行办理服务贸易外汇收支业务，应当按照“了解你的客户”、“了解你的业务”的原则合理尽职，按照国家外汇管理规定对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查，确认交易单证所列的（）等要素与其申请办理的外汇收支相一致。A、价格条款B、交易主体C、性质D、箱单号E、提单日期F、金额正确答案：BCF10、根据银行办理结售汇业务管理办法实施细则，银行对客户办理衍生产品业务的（）等交易要素，由双方依据真实需求背景按照商业原则协商确定。A、期限B、价格C、币种正确答案：ABC11、境外个人跨境人民币收款，如为资本项下用途（如、）不能汇入。A、生活费B、购买有价证券C、房地产D、学费正确答案：BC12、外商投资企业资本项目收入实行意愿结汇后第一次有支付需要时，企业需提交以下（）的材料。A、境内汇款申请书B、人民币资金用途证明文件C、出资入账登记D、资本项目账户资金支付命令函正确答案：ABD13、企业货物贸易外汇收入可()A、入出口收入待核查账户B、结汇C、入企业经常项目外汇结算账户正确答案：ABC14、客户如有下列情况之一即构成衍生品违约A、无法按时交割B、交割金额小于合约金额C、在我行发出《追加履约担保通知书》后三个工作日内不履行追加授信额度或保证金义务的D、《厦门银行代客衍生品交易主协议》规定的其他违约情形正确答案：ABCD15、汇入款解付后，我行应按照外汇及跨境人民币管理部门及我行的要求，做好（）数据报送等工作。A、汇出信息申报B、人民币跨境收付信息C、国际收支申报D、汇入信息申报正确答案：BC16、办理国内信用证福费廷业务申请人的资格：A、申请人在我行开立有基本存款户或一般存款户B、申请人应为国内信用证中规定的受益人，并向我行交单。C、贸易背景真实，交易记录良好，经营同类商品的销售未发生过贸易纠纷。正确答案：BC17、境外投资者将境内人民币利润所得用于境内再投资，可将人民币资金从利润分配企业的账户直接划转至（）或（）的账户，无需开立人民币再投资专用存款账户A、股权购买方B、股权转让方C、被投资企业正确答案：BC18、某公司成交一批由上海出口至英国伦敦的羊毛，下列贸易术语不正确的有A、FOB上海B、FOB伦敦C、CFR英国D、CIF上海E、CIP伦敦正确答案：BCD19、服务贸易外汇收支涉及的交易单证应符合国家法律法规和通行商业惯例的要求，主要包括（）A、包含交易标的、主体等要素的合同（协议）B、发票（支付通知）或列明交易标的、主体、金额等要素的结算清单（支付清单）C、其他能证明交易真实合法的交易单证D、报关单E、业务登记凭证F、装箱单正确答案：ABC20、外商投资企业采用支付结汇制第一次进行资本金结汇时，需要提交以下材料（）。A、资本金结汇申请书B、资本项目账户资金支付命令函C、结汇后的人民币资金用途证明文件D、出资入账登记（仅限于外国投资者跨境汇入的资本金，我行办理出资入账登记的可免于提供）E、其他银行认为必要的补充材料正确答案：ABCDE21、外商投资企业资本金账户资金来源于（）。A、从境外银行汇入B、现钞存入C、离岸账户(企业OSA账户)D、境外个人境内外汇账户E、非居民存款账户（企业NRA账户)正确答案：ACDE22、外商投资企业进行非第一次非备用金的资本金结汇时，除提交本次资本金结汇申请书和资本项目账户资金支付命令函外，还需要提交以下材料（）。A、前一笔结汇对外支付的发票原件B、加盖企业章的发票真伪查询C、其他银行认为必要的补充材料D、对外支付的相关凭证E、加盖公章的发票复印件正确答案：ABCDE23、我行网银国际业务包含以下（）交易功能。A、待核查账户转账及结汇申请B、汇出汇款申请C、大小额结汇D、同户名转账正确答案：ABCD24、下列能在我行开立NRA账户的机构有()A、注册在香港、台湾的合法境外机构B、注册在香港台湾以外地区，但有台资背景的机构C、注册在香港台湾以外地区，但在香港或台湾上市的机构D、注册在香港台湾以外地区，但有港资投资背景的机构正确答案：ABC25、结售汇综合头寸是指银行持有的，因银行办理（）等人民币与外汇间交易而形成的外汇头寸A、场外交易B、参与银行间外汇市场交易C、自身结售汇业务D、对客交易正确答案：BCD26、已在RCPMIS中备案的人民币外债合同主要条款发生变化的，如（）等有变化的，我行应对原有的“人民币跨境信贷融资业务信息”进行变更操作。A、期限B、金额C、债权人正确答案：ABC27、保险公司变更外汇保险业务范围或机构名称的，应持以下材料向所在地分局申请()A、书面申请B、单位基本情况表C、经营外汇保险业务批准文件复印件D、变更外汇保险业务范围的，提交与变更后外汇保险业务范围相应的内部管理制度E、变更机构名称的，在自营业执照变更之日起20个工作日内，提交保险行业主管部门核准其名称变更的文件、保险行业主管部门颁发的变更后经营保险业务资格证明、变更后的营业执照复印件正确答案：ADE28、在汇入汇款业务中，以下（)哪些内容属于经办的业务内容。A、国业系统操作汇入汇款经办B、审核汇入汇款凭证和入账资料是否符合外汇政策法规、反洗钱政策及我行的管理办法和操作规范，通知客户到款C、涉及货物贸易项下的收汇，查询企业名录及分类，根据分类情况进行业务审核D、半自动/自动入账的来账通知、回单打印正确答案：ABCD29、对被执行“不申报不解付”特殊处理的申报主体，我行应采取以下哪些相应措施（）A、督促其完成之前未申报的款项B、对未申报款项相应币种的账号进行冻结C、通知申报主体以纸质方式完成被执行“不申报不解付”期间新收款项的申报D、解除“不申报不解付”特殊处理后，必须将申报主体的申报方式改为纸质申报方式正确答案：AC30、代客利率互换分为（）和（）A、固定利率换浮动利率B、浮动利率换浮动利率C、浮动利率换固定利率D、固定利率换固定利率正确答案：AC三、判断题（共40题，每题1分，共40分）1、对于国际收支涉外收入网上申报的信息，由于为申报主体自主进行申报，与纸质申报不同，外汇管理局对于银行对网上申报信息的审核无时效性要求A、正确B、错误正确答案：B2、根据我行即期结售汇操作规定，目前美元现汇结售汇金额超过50万美元的应进行询价操作。A、正确B、错误正确答案：B3、县级以上（含）国家机关、根据有关规定不登记和免予社团登记的部分团体接受或向境外捐赠，应凭申请书在银行办理外汇收支手续。A、正确B、错误正确答案：A4、境内机构和个人对外支付在境外发生的差旅、会议、商品展销等各项费用，单笔超过等值5万美元的，无需办理和提交《服务贸易等项目对外支付税务备案表》A、正确B、错误正确答案：A5、国际结算操作人员需一周检视一次是否有未领的正本信用证或改证。若有，则再次通知客户，若有其他非正常原因，则根据具体情况及时作相应的处理。A、正确B、错误正确答案：A6、根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》，区内与境内区外之间服务贸易项下交易，可以以人民币或外币计价结算。A、正确B、错误正确答案：B7、个人外币现钞存取数据由于全接口从源系统取数，规则明确，操作标准，由监管报送平台自动完成相关报送。故国际业务部数据报送人员不需要每日检查数据报送情况A、正确B、错误正确答案：B8、银行自身当年外汇利润需向外汇局核准同意后，可以在本年每季度后按照财务核算结果自行办理结汇，并应按经审计的年度会计决算结果自动调整。但往年有亏损的，应先冲抵亏损，方可办理结汇。A、正确B、错误正确答案：B9、若受益人同意撤销出口信用证，需提交同意撤证并加盖授信印鉴的书面证明，并退回信用证及所有修改、附件等有效文件。A、正确B、错误正确答案：A10、NRA账户的资金调度是指台北富邦银行为保证业务而进行的资金调拨，并非一般的汇款业务。A、正确B、错误正确答案：A11、保险机构外汇资金运用账户仅限于外汇资金运用业务，允许办理结售汇和日常经营收付，外汇管理法规另有规定的除外。A、正确B、错误正确答案：B12、结汇待支付账户内资金可用作跨境人民币支出，按照现行跨境人民币业务作业规定办理。A、正确B、错误正确答案：A13、根据我行即期结售汇操作规定，在业务操作过程中，即期结售汇当日会计抹账处理后，应立即通知金融市场部外汇交易员，并尽快在总分行系统操作敞口取消，调整敞口金额，以便外汇交易员及时进行市场操作，减少损失。A、正确B、错误正确答案：A14、我行办理服务贸易外汇收支业务，应要求境内机构和境内个人按规定提交能证明交易真实合法的交易单证；提交的交易单证无法证明交易真实合法或与其申请办理的外汇收支不一致的，我行可根据客户信用评判无需其补充其他交易单证。A、正确B、错误正确答案：B15、如果开证行要求我行对其信用证加具保兑，我行原则上可以办理保兑。A、正确B、错误正确答案：B16、出口信用证被撤销、注销后，我行应在正本信用证及所有修改、附件等有效文件上加盖“注销”印戳。A、正确B、错误正确答案：A17、“非居民”和“居民”包括机构和个人A、正确B、错误正确答案：A18、境外机构境内人民币结算账户可接受境外同名账户的人民币资金。除另有规定外，从境外汇入的人民币资金不得购汇。A、正确B、错误正确答案：A19、个人外汇账户内资金境内划转，仅限于本人账户之间、个人与近亲属账户之间。A、正确B、错误正确答案：A20、RCPMIS系统是人民币跨境收付信息管理系统的简称，是人行采集跨境人民币数据信息的系统，分为银行端和人行端，我行通过RCFE系统上报人民币跨境业务数据至RCPMIS银行端，人行可以通过RCPMIS系统人行端采集、分析数据信息。A、正确B、错误正确答案：A21、国际收支网上申报系统中的收付款金额为正整数，对于不足1美元的涉外收付款无需办理国际收支统计间接申报A、正确B、错误正确答案：B22、办理限制类技术进出口项下服务贸易外汇收支业务，我行应审查并留存交易单证包括合同（协议）和发票（支付通知。A、正确B、错误正确答案：B23、境内机构将其境外直接投资的企业股权全部或者部分转让给其他境内机构的，相关资金应在境内以人民币支付。股权出让方应到所在地银行办理境外直接投资外汇登记的变更或注销手续，股权受让方应到所在地外汇局办理受让股权的境外直接投资外汇登记手续。A、正确B、错误正确答案：A24、关于福费廷、保理以及押汇等特殊贸易融资的国际收支间接申报，应在上述业务所涉及收付款发生实际跨境时，由申报主体通过原始经办银行进行申报A、正确B、错误正确答案：A25、我行客户可以使用在我行各分支机构已经开立的人民币结算账户作为跨境人民币结算业务的账户，无需再单独开立人民币结算账户。资本项目账户另有规定的，参照资本项目管理规定办理。A、正确B、错误正确答案：A26、若受益人非本地客户时，可将出口信用证或修改通知书邮寄受益人。A、正确B